Intax Connect

🇪🇺 В ЕС ОБНОВИЛИ ПЛАТФОРМУ ДЛЯ БОРЬБЫ С ФИНАНСОВЫМИ ПРЕСТУПЛЕНИЯМИ

3 февраля в ЕС запустили обновленную платформу FIU.net, предназначенную для обмена финансовой разведывательной информацией между национальными подразделениями по борьбе с финансовыми преступлениями (FIU) и Европолом. Новая версия использует передовые технологии, ускоряя и повышая эффективность обмена данными.

Ключевые обновления:
• Улучшенная безопасность и стабильность системы
• Быстрое выявление подозрительных транзакций
• Автоматизированный обмен информацией между странами

FIU.net объединяет все 27 стран ЕС, а также Норвегию и Европол. К сети в ближайшее время подключатся Лихтенштейн и Исландия, расширяя число участников до 30.

Обновление FIU.net произошло на фоне создания Европейского агентства по борьбе с отмыванием денег (AMLA), которое возьмет на себя управление системой к 2027 году. AMLA станет ключевым регулятором в сфере борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма в ЕС.

По данным Европола, объем подозрительных транзакций в Европе достигает 1,3% ВВП ЕС, а в мировом масштабе — около 3% глобального ВВП.

🇺🇸 США МОГУТ ОТМЕНИТЬ НАЛОГ НА ПРИРОСТ КАПИТАЛА ДЛЯ КРИПТОПРОЕКТОВ

Эрик Трамп заявил, что вскоре налог на прирост капитала для американских криптопроектов, таких как XRP и HBAR, может быть отменен. Это позволит инвесторам значительно сократить расходы при выводе прибыли. Для иностранных криптопроектов налог по ставке 30% сохранится. Этот шаг может привлечь больше криптоинноваций в США и усилить позиции местных компаний.

Одновременно с этим сенатор Тед Круз выступает против нового правила Налоговой службы США (IRS), которое обязывает платформы децентрализованных финансов (DeFi) собирать и передавать налоговые данные пользователей (Form 1099). Круз считает, что это угрожает приватности, усложняет работу DeFi и тормозит инновации. Он планирует отменить этот закон в течение 60 дней, воспользовавшись правом Конгресса на пересмотр нормативных актов.

Эти инициативы могут радикально изменить регулирование криптовалют в США, а действия Круза помогут сохранить децентрализованный статус DeFi и укрепить роль США как центра криптоиндустрии.

BINANCE СНОВА ОБВИНЯЮТ В ОТМЫВАНИИ ДЕНЕГ. ТЕПЕРЬ ВО ФРАНЦИИ

Французские власти начали судебное расследование против крупнейшей в мире криптобиржи Binance по обвинениям в отмывании денег, налоговом мошенничестве и незаконной деятельности. Власти изучают период с 2019 по 2024 год, включая возможные преступления во Франции и других странах ЕС.

Расследование связано с отмыванием денег, полученных от наркоторговли, а также жалобами пользователей, которые утверждают, что потеряли средства из-за некорректной информации на платформе. Binance также обвиняется в работе без необходимых лицензий.

Binance отрицает все обвинения и заявляет, что за последние годы значительно улучшила меры по борьбе с отмыванием денег и проверке клиентов.

Биржа уже сталкивалась с проблемами в других странах. Ее основатель Чанпэн Чжао в 2023 году был приговорен в США к 4 месяцам тюрьмы за нарушение законов о противодействии отмыванию денег, а Binance заплатила штраф в $4,3 млрд. В Австралии и США против компании также ведутся расследования и судебные процессы.

🇬🇧 После потери около 12,500 состоятельных людей в 2023 году Великобритания начала обсуждать введение exit tax, чтобы предотвратить отток богатых из страны.

Тем не менее, в 2024 году страну покинули ещё 9,500 миллионеров.

Суммарная утечка капитала с 2020 года составила более $500 миллиардов.

❗️Успейте зарегистироваться по сниженой цене❗️Осталось 2 дня до повышения цены

Конференция Wealth and Relocation Expo в Дубае
25 февраля 2025 года

На мероприятии вы сможете:
▪️ Узнать о последних изменениях и трендах в индустрии релокации состоятельных лиц, бизнеса и активов.
▪️ Получить актуальные решения для клиентов с высоким уровнем дохода.
▪️ Встретиться с будущими клиентами и наладить контакты с ведущими экспертами.
▪️ Укрепить свои партнерские сети и найти новых деловых партнеров.

Почему это важно:
На наших мероприятиях традиционно высокая концентрация ключевых игроков рынка и профессионалов. Это не просто конференция, а пространство для эффективного общения, новых знаний и роста вашего бизнеса.

🔹 Стоимость участия до 25 января — 150 евро.
🔹 После 25 января — 340 евро.

👉🏻 Регистрация по ссылке

Не упустите возможность начать год с полезных контактов и актуальной информации. Ждем вас в Дубае!

🇺🇸 БОЛЕЕ ПОЛОВИНЫ АМЕРИКАНСКИХ ФИНКОНСУЛЬТАНТОВ ПЛАНИРУЮТ УВЕЛИЧИТЬ ОБЪЕМЫ РАБОТЫ С КРИПТОВАЛЮТАМИ

Согласно опросу, проведенному компанией Bitwise, более половины консультантов по управлению капиталом в США заявили, что стали более открыты к инвестициям в криптовалюты после победы Дональда Трампа на выборах в ноябре.

В рамках последнего исследования Bitwise, проведенного с 14 ноября по 20 декабря, были опрошены 430 финансовых консультантов об их отношении к криптовалютам. 56% респондентов отметили, что с большей вероятностью будут инвестировать в криптоактивы в 2025 году в свете итогов выборов 5 ноября.

Криптовалютная индустрия ожидает, что Трамп поспособствует созданию благоприятной среды для криптоактивов в США. Джек Маллерс, основатель и CEO Strike, предположил, что Трамп может издать указ в первый же день своего президентства, назначив биткойн (BTC) резервным активом США.

Среди консультантов, которые уже инвестируют в криптовалюты, почти все (99%) планируют либо сохранить, либо увеличить свои вложения в этом году. Похожий процент консультантов отметил, что в течение прошлого года клиенты начали задавать больше вопросов о криптовалютах.

🔝 СЛОЖНОСТЬ ТРАНСГРАНИЧНОЙ РЕЛОКАЦИИ

Предлагаем вашем вниманию статью, которая является выжимкой из налоговой дискуссии на прошедшей в ноябре на Кипре нашей конференции Wealth&Relocation Expo.

Статья подготовлена модератором дискуссии Дмитрием Заполем (IFS Consultants, Великобритания). Другими участниками дискуссии были Ana Castro Gonçalves (Caiado Guerreiro, Португалия) и Serhii Moliboh (Angles, Швейцария)

Участники дискуссии сосредоточились на правовых и налоговых аспектах, возникающих при переезде физического лица из одной юрисдикции в другую, на растущих требованиях к прозрачности и на влиянии таких технологий, как искусственный интеллект и криптовалюты. Кроме того, в беседе поднимались вопросы, связанные с личными факторами — семейными связями, предпочтениями в образе жизни и культурной интеграцией, — которые должны учитываться в любом успешном налоговом планировании при релокации.

Прочитать статью можно здесь

🇺🇸 ЗАКОНОПРОЕКТ ОБ ОТМЕНЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ АМЕРИКАНЦЕВ НА ОСНОВЕ ГРАЖДАНСТВА ВНЕСЕН В ПАЛАТУ ПРЕДСТАВИТЕЛЕЙ

Член Палаты представителей США Дарин ЛаХуд, республиканец из Иллинойса, представил законопроект, который предусматривает введение системы налогообложения, основанной на резидентстве, для граждан США, проживающих за границей. Это существенно изменит текущую систему, согласно которой все граждане США обязаны платить налог на доходы в США, независимо от страны их проживания. Законопроект называется “Акт о налогообложении на основе резидентства для американцев за рубежом”.

Законопроект вводит процедуру, по которой гражданин США, проживающий за границей, может быть признан налоговым нерезидентом США, не отказываясь при этом от своего гражданства. Для того чтобы воспользоваться этой возможностью, граждане должны подтвердить выполнение всех налоговых обязательств перед США за пять лет до даты подачи заявления и оплатить налог, если он возникнет, в соответствии с правилами налога при выезде.

Граждане США, рожденные за пределами страны, будут автоматически считаться «выбравшими» такую опцию до тех пор, пока они не установят резидентство в США.
Сроки и другие процедуры, включая необходимые формы, будут определяться Налоговой службой США (IRS).

После подачи заявления налогоплательщики будут обязаны платить налоги в США только с доходов и прибыли, источники которых находятся в США. Это включает доходы от выполнения работ в США, доходы от владения бизнесом в США, выплаты из пенсионных и отложенных компенсационных планов, а также доходы от активов, находящихся на территории США (например, аренда недвижимости).

После подачи заявления оно будет действовать в текущем налоговом году и всех последующих, пока не будет прекращено самим заявителем или если он вновь станет резидентом США для целей налогообложения в соответствии с существующими правилами. Те, кто подали заявление, должны проживать за границей не менее трех лет с момента подачи; в противном случае заявление будет отменено с ретроспективным налогообложением.

🥷🎄ПОДВЕДЕНЫ ИТОГИ КРАЖИ КРИПТЫ В 2024 ГОДУ

Объем средств, похищенных в результате взлома криптовалютных платформ, вырос на 21% по сравнению с прошлым годом и достиг $2,2 миллиарда в 2024 году, говорится в отчете компании Chainalysis, занимающейся анализом блокчейна.

Сумма похищенного превышает $1 миллиард уже четвертый год подряд, а число инцидентов увеличилось до 303 по сравнению с 282 в 2023 году, отмечается в отчете. В 2023 году хакеры похитили $1,8 миллиарда.

Борьба с распространением этих преступлений — особенно мошенничества — станет одной из ключевых задач отрасли в новом году.

В отчете говорится, что взлом ключей, которые обеспечивают доступ к активам пользователей, стала основной причиной кражи криптовалюты в этом году. Большинство атак было направлено на централизованные платформы.

Среди самых заметных взломов — кража более $305 миллионов с японской 🇯🇵 криптобиржи DMM Bitcoin в мае и потеря $235 миллионов индийской 🇮🇳 платформой WazirX в июле.

Взломы, связанные с Северной Кореей 🏴‍☠️, выросли более чем в два раза по сравнению с прошлым годом и достигли рекордных $1,3 миллиарда в 2024 году.

🇳🇴 НОРВЕГИЯ УВЕЛИЧИЛА НАЛОГ НА БОГАТСТВО, НО ЧТО-ТО ПОШЛО НЕ ТАК

В 2022 году в Норвегии был увеличен налог на богатство до 1,1%. По расчетам правительства это должно было привести к поступлению в бюджет дополнительных 145 миллионов долларов.

Однако оказалось, что введение налога побудило 30 норвежских миллиардеров и мультимиллионеров с совокупным состоянием 54 миллиарда долларов покинуть страну в течение 2022-2023 годов. Это привело к сокращению налоговых поступлений в размере 594 миллиона долларов.

Ожидается, что результаты 2024 года покажут еще большее количество эмигрировавших из Норвегии хайнетов.

Самой популярной страной для релокации богатых норвежцев стала Швейцария 🇨🇭

Мы рады анонсировать наше следующее крупное событие — ❗️конференцию Wealth and Relocation Expo, 25 февраля 2025 года в Дубае❗️

Участники из 25+ стран смогут:

▪️Узнать о последних нововведениях и актуальных решениях в индустрии.
▪️Найти новых клиентов и деловых партнеров.
▪️Обсудить ключевые вопросы с лидерами рынка и единомышленниками.

На наших мероприятиях традиционно высокая концентрация целевой аудитории, что гарантирует эффективность участия.

Как прошло наше предыдущее мероприятие на Кипре: Смотреть Видео и Фото Wealth and Relocation Expo 4 Ноября 2024.

📣Регистрация на Wealth and Relocation Expo в Дубае уже открыта📣

Настоятельно рекомендуем воспользоваться ранним бронированием, чтобы успеть зарегистрироваться по сниженной цене. Не откладывайте планы на посленовогодние каникулы, запланируйте свой рабочий год заранее.

👉🏻 Регистрация здесь👈🏻

Ждем вас на Intax Connect! Вместе — к новым вершинам.

Среди европейских стран, входящих в состав ОЭСР, средняя максимальная ставка подоходного налога составляет 42,8%. Самые высокие ставки зафиксированы в Дании (55,9%), Франции (55,4%) и Австрии (55%), а самые низкие — в Венгрии (15%), Эстонии (20%) и Чехии (23%). Как правило, европейские страны за пределами ОЭСР имеют более низкие максимальные налоговые ставки и часто используют систему единого налога. Самые низкие ставки — в Болгарии и Румынии (10%), за ними следуют Молдова (12%), Украина (19,5%) и Грузия (20%).

Дания вносит значительные изменения в свою систему подоходного налога, которые вступят в силу в 2026 году, и это может существенно повлиять на самых обеспеченных граждан страны. Согласно новой трехуровневой налоговой структуре, лица с высокими доходами, превышающими 2,588,300 датских крон, могут столкнуться с предельной маржинальной налоговой ставкой до 60,5%.

P.S. Данные за февраль 20024 года.

Объявление о ребрендинге Intax

Уважаемые читатели нашего канала,

Рады сообщить вам, что наша компания завершила процесс ребрендинга! Ранее известная как Intax Group и её проекты — Intax Forums, Intax Expo, Intax Insider, — теперь объединены под единым брендом ❗️Intax Connect❗️.

Этот шаг был сделан для того, чтобы все наши мероприятия, платформы и коммуникации были еще более понятны и доступны.

Intax Connect — это та же команда, те же высокие стандарты и уникальный опыт, который вы привыкли получать. Просто теперь мы едины в новом облике. Не пугайтесь перемен: это мы, только лучше.

На этом канале мы продолжим публиковать полезную для вас информацию: новости индустрии, онлайн эфиры с экспертами, информация о мероприятиях офлайн.

Channel photo updated

Channel name was changed to «Intax Connect»

🇪🇺 40% ВВП ЕВРОСОЮЗА СОСТОИТ ИЗ НАЛОГОВ. НЕМНОГО СТАТИСТИКИ

Общий уровень налогов и социальных взносов к ВВП в Европейском Союзе в 2023 году составил 40%, что ниже показателя предыдущего года (40,7%), согласно данным Статистического управления ЕС.

В абсолютных цифрах доходы от налогов и социальных взносов в ЕС в 2023 году выросли на 308 миллиардов евро, достигнув 6,883 триллиона евро.

Соотношение налогов к ВВП значительно варьируется в зависимости от страны. Самые высокие показатели зафиксированы во Франции (45,6%), Бельгии (44,8%) и Дании (44,1%). Самые низкие – в Ирландии (22,7%), Румынии (27,0%) и Мальте (27,1%).

В прошлом году в 11 странах ЕС был зафиксирован рост этого показателя, при этом наиболее значительное увеличение произошло на Кипре (до 38,8% с 35,9% в 2022 году) и в Люксембурге (до 42,8% с 40,2%). В 12 странах наблюдалось снижение, наиболее заметное в Греции (до 40,7% с 42,8%) и Франции (до 45,6% с 47,6%).

❗️LAST CALL❗️
Международная конференция
Wealth & Relocation Expo

🗓 4 ноября 2024
📍Лимасол, ParkLane Hotel.

Приглашаем участников нашего канала на профессиональную, масштабную и эффективную конференцию на Кипре.

Ключевые темы:

▪️ релокация состоятельных людей
▪️релокация бизнеса и активов
▪️налоговое планирование и финансовые стратегии при релокации
▪️современные тенденции и возможности при релокации

Что вас ждет:

🔥 Топовые специалисты индустрии из Британии, Швейцарии, США, Люксембурга и других стран
🔥 Участники из 20 стран
🔥 Эффективный нетворкинг
🔥 Качественные бизнес-контакты для генерации будущих доходов.

Последние два дня - билеты со скидкой €200!

РЕГИСТРАЦИЯ ➡️ https://wealthrelocation.com

‼️Конференция Wealth&Relocation Expo уже совсем скоро‼️

📍 4 ноября 2024 года, Лимассол, Кипр

ВАЖНО! Если вы еще не успели зарегистрироваться — поспешите, количество билетов ограничено!

Что вас ждет:
🔝 Выставка: 20+ ведущих мировых компаний
⭐️ Конференция: 20+ лучших экспертов
🤝 Нетворкинг: участники 20 стран в одном месте

Среди спикеров:
🇨🇭 Natalia Debrot, Henley & Partners, Switzerland
🇨🇾 Fanos Pavlou, Eurofast Global, Cyprus
🇺🇸 Vitaly Modlo, Daniel Ryan, CMB Regional Centers, USA
🇬🇧 Dmitry Zapol, IFC Consultants, UK
🇨🇭 Sergey Bezborodov, Angles, Switzerland
🇮🇹 Giulia Cipollini, Withers Worldwide, Italy
🇵🇹 Ana Castro Gonçalves, Caiado Guerreiro, Portugal
🇱🇺 Alexander Tkachenko, VNX, Luxembourg

❗️Почему нужно участвовать:
Wealth&Relocation Expo — это уникальная возможность получить актуальные знания, встретить ведущих специалистов отрасли и создать новые деловые связи, которые могут быть полезны для вашего бизнеса и личных активов.

➡️РЕГИСТРАЦИЯ⬅️

БЕСПЛАТНАЯ РЕГИСТРАЦИЯ НА КОНФЕРЕНЦИЮ "ДЛЯ СВОИХ"!
количество мест ограничено

📍 4 ноября 2024 года, Лимассол, Кипр

Мы открываем регистрацию на конференцию Wealth&Relocation Expo - здесь вы узнаете все о современных тенденциях и возможностях релокации состоятельных людей, бизнеса и активов, налоговом планировании и финансовых стратегиях при релокации. Здесь вы встретите экспертов со всего мира и сможете обсудить возможности релокации в Европе, Америке, Ближнем Востоке и Азии.

🔥Специальное предложение для читателей Intax Insider.
Только 150 билетов на конференцию бесплатно и только до 27 сентября.
Успей зарегистрироваться! (после 27 сентября цена билета стартует от 290 евро)

❗️Регистрация здесь ⬅️⬅️⬅️

О конференции:

🔝 Выставка: 25+ топовых компаний со всего мира, которые предлагают услуги по релокации физических лиц, релокации бизнеса, релокации активов.

⭐️ Конференция: 20+ экспертных спикеров со всего мира, которые будут говорить о практических аспектах релокации, включая юридические, налоговые, финансовые вопросы.

Нетворкинг: как всегда, на наших мероприятиях мы создадим самые лучшие условия для расширения вашей партнерской сети, поиска провайдеров и клиентов.

Wealth&Relocation Expo — это уникальное мероприятие с актуальным контентом, лучшими спикерами и возможностью завязать новые деловые знакомства.

Подробности и регистрация на сайте: https://wealthrelocation.com/

Присоединяйтесь!

🇦🇪 ОАЭ ВВОДЯТ ШТРАФЫ ДО МИЛЛИОНА ДИРХАМ ЗА МОШЕННИЧЕСТВО С ЭМИРАТИЗАЦИЕЙ

Согласно последним правкам в положения трудового законодательства ОАЭ, работодателям грозят новые штрафы за различные правонарушения.

К ним относятся найм работников без соответствующих разрешений, непредоставление рабочих мест работникам, привезенным в страну, злоупотребление разрешениями и закрытие или приостановка бизнес-операций без соблюдения прав работников.

Указ также вводит наказания за фиктивную практику набора персонала, включая мошенническую эмиратизацию. Работодателям, уличенным в фальсификации найма сотрудников, грозит штраф от 100 000 до 1 миллиона дирхам (от 27,225 до 272,250 долларов США), при этом штрафы увеличиваются в зависимости от количества вовлеченных фиктивных сотрудников.

Кроме того, уголовное дело за фиктивное трудоустройство, включая мошенническую эмиратизацию, может быть возбуждено по запросу министра человеческих ресурсов и эмиратизации или его представителя.

Компаниям, предоставляющим услугу “Emirates ID быстро и дешево” следует подумать о смене бизнес-модели.

🇮🇹💥Итальянский паушаль удваивается 🤯

Сегодня утром итальянское правительство изменило условия фиксированного налога для новых налоговых резидентов. EUR 100K превращаются в EUR 200K.

Пока не ясно влияет ли это на уже прибывших налогоплательщиков или только на новых. С какой даты вводится изменение и есть ли какие-то еще дополнительные условия пока тоже не ясно.

ВАЖНАЯ НОВОСТЬ НА КАНАЛЕ

⚡ Intax возвращается в офлайн ⚡

Рад сообщить, что наши конференции в новом усовершенствованном формате будут проходить в нескольких странах, первые конференции и выставки пройдут на 🇨🇾 Кипре и в 🇦🇪 Дубае.

Первая Wealth&Relocation Expo состоится 5 ноября 2024 года на Кипре в Лимассоле.
Конференция о релокации состоятельных людей, релокации бизнеса и релокации активов. Больше информации в презентации 👆

Для участников наших предыдущих конференций мы традиционно предлагаем специальные условия участия:

Приглашаю всех, кто работает в сфере миграции, релокации, корпоративного и налогового консалтинга, и заинтересован в развитии партнерской сети и привлечении новых клиентов, связаться со мной и обсудить сотрудничество на особенных условиях.

Пищите мне напрямую:

💬 @AlexanderKovtonyuk

📧 [email protected]

🇪🇺 ЕС ВСТУПИЛ В БОРЬБУ С “ИСЧЕЗАЮЩИМИ ТОРГОВЦАМИ”

Европейские прокуроры активизировали свои усилия по борьбе с налоговым мошенничеством, недавно арестовав участников крупной схемы, известной как “исчезающий торговец”.

Усиленные меры контроля и выявление таких схем будут работать на постоянной основе с целью предотвращения значительных финансовых потерь для стран ЕС и поддержания экономической стабильности в регионе.

Схема «Исчезающий торговец» (Missing Trader Fraud) представляет собой вид налогового мошенничества, связанный с уплатой НДС. Основные этапы работы этой схемы таковы:

1. Создание фиктивных компаний: Сначала создаются фиктивные компании, которые официально регистрируются и получают право на уплату НДС.

2. Торговля товарами или услугами: Эти компании участвуют в цепочке торговли товарами или услугами. Обычно это высокоценные товары, такие как электроника.

3. Фиктивные сделки: Фиктивные компании совершают множество фиктивных сделок. Они покупают товары с НДС, но затем продают их без НДС другим компаниям в цепочке.

4. Исчезновение: На определенном этапе одна из фиктивных компаний, которая должна была уплатить НДС в бюджет, просто исчезает, оставляя государство без поступлений НДС.

5. Запрос возврата НДС: В то же время другие компании в цепочке, которые действуют законно, требуют возврата НДС от государства, ссылаясь на уплату НДС своим поставщикам (которые, как оказалось, были фиктивными компаниями).

Таким образом, государственный бюджет теряет деньги дважды: во-первых, из-за того, что мошенническая компания не уплачивает НДС, а во-вторых, из-за незаконного возврата НДС добросовестным компаниям.

В ВЕЛИКОБРИТАНИИ СТАЛО ВДВОЕ БОЛЬШЕ ЛЮДЕЙ, УКЛОНЯЮЩИХСЯ ОТ УПЛАТЫ НАЛОГОВ В КРУПНЫХ РАЗМЕРАХ

Их количество увеличилось до 91 человека по сравнению с 49 человек в прошлом году. В то же время увеличилось количество кейсов, рассматриваемых специальной службой по расследованию преступлений HMRC, с 437 в прошлом году до 539 в текущем году. Особое внимание налоговая уделяет лицам с состоянием свыше 10 миллионов фунтов.

Успехи HMRC в налоговых расследованиях привели к увеличению бюджета службы с 975 миллионов до 1,1 миллиарда фунтов.

Эти успехи стали возможными благодаря работе системы Connect на базе искусственного интеллекта, которая осуществляет улучшенный информационный обмен между налоговыми органами других стран.

Как говорят врачи «это раньше не болезней было меньше, мы просто не умели их диагностировать».

🔈ЗАПИСЬ ПРЯМОГО ЭФИРА

КАК ПОЛУЧИТЬ ВТОРОЕ ГРАЖДАНСТВО
и не стать жертвой мошенников

В прямом эфире обсудили с экспертом:

▪️ Почему множественное гражданство стало обязательным выбором для состоятельных людей
▪️“Серый рынок паспортов” и риски для клиентов, которые он несет.
▪️Какие сегодня работают легальные программы получения второго гражданства
▪️Повышение минимального порога получения гражданства за инвестиции на Карибах (когда оно реально произойдет)

Эксперт в нашем эфире - Нури Кац, президент группы компании Apex Capital Partners, более 30 лет в индустрии инвестиционного гражданства.

Смотреть запись эфира ЗДЕСЬ

НОВЫЕ ЭТИЧЕСКИЕ СТАНДАРТЫ ДЛЯ НАЛОГОВЫХ КОНСУЛЬТАНТОВ ОТ IESBA

Совет по международным стандартам этики для бухгалтеров (IESBA) опубликовал обновленную версию своих рекомендаций по этике , впервые включив в нее рекомендации, призывающие бухгалтеров и других специалистов в области налогообложения учитывать общественный интерес при работе над налоговым планированием для клиентов.

Новые стандарты появились в ответ на многочисленные публичные скандалы, связанные со схемами уклонения от уплаты налогов, которые воспринимаются как «агрессивные» и вредные для общественных интересов, говорится в материалах IESBA.

Стандарты устанавливают четкую структуру ожидаемого поведения и этических положений для использования всеми профессиональными бухгалтерами и аудиторами. Также стандарты должны восстановить общественное доверия к отрасли налогового планирования, которое пострадало от роли, которую играли консультанты в свете разоблачений последних лет, таких как Paradise Papers и Pandora Papers.

Руководящие принципы призваны побудить налоговых специалистов выходить за рамки буквы закона, используя «основанную на принципах структуру и глобальные этические ориентиры» IESBA.

Рекомендации IESBA используются в более чем 130 юрисдикциях и были приняты более чем 30 крупнейшими сетями аудиторских фирм.

☠️ ХАКЕРЫ УГРОЖАЮТ ОТДАТЬ В ОТКРЫТЫЙ ДОСТУП БАЗУ ДАННЫХ WORLD-CHECK

Хакерская группа, называющая себя GhostR, заявила, что в марте она украла 5,3 миллиона записей из базы данных скрининга World-Check и угрожает опубликовать данные в Интернете.

World-Check — это база данных, используемая для KYC процедур, позволяющая компаниям определять, относятся ли потенциальные клиенты к группе высокого риска или являются потенциальными преступниками, например, людьми, имеющими связи с отмыванием денег или находящимися под государственными санкциями.

Хакеры передали часть материалов TechCrunch для подтверждения подлинности данных. Также они заявили, что украли данные у сингапурской компании, имеющей доступ к базе данных World-Check.

Часть украденных данных, которую увидели в TechCrunch, содержит записи о тысячах людей, включая нынешних и бывших государственных чиновников, дипломатов и руководителей частных компаний, которые считаются «политически значимыми людьми» и подвергаются более высокому риску вовлечения в коррупцию или взяточничество. Кроме того в список включены лица, обвиняемые в причастности к организованной преступности, подозреваемые в терроризме, а также оперативники, примающие участие в разведывательных операциях.

База данных содержит имена, номера паспортов, номера социального страхования, идентификаторы онлайн-криптовалютных счетов, номера банковских счетов и многое другое.

Кто должен заплатить хакерам чтобы они не выкладывали данные в сеть, пока не понятно.

🇪🇺 ЕС КРИМИНАЛИЗИРУЕТ ОБХОД САНКЦИЙ

Совет Европы принял директиву, которая предусматривает общеевропейские минимальные правила наказания за нарушение или обход санкций ЕС в государствах-членах.

Определенные действия теперь будут считаться уголовными преступлениями во всех государствах-членах, например, помощь в обходе запрета на поездки, торговля санкционированными товарами или осуществление запрещенной финансовой деятельности. Пособничество этим преступлениям также будет наказуемо.

Государства-члены должны имплиментрировать в свое законодательство нормы, по которым нарушение санкций ЕС будет наказываться в зависимости от тяжести нарушения.

Умышленное нарушение санкций должно повлечь за собой тюремное заключение в качестве максимального наказания.

Юридические лица также могут быть привлечены к ответственности, если правонарушение совершено лицом, занимающим руководящую должность в организации. В таких случаях санкции могут включать дисквалификацию предпринимательской деятельности и отзыв разрешений на ведение экономической деятельности.

Директива вступит в силу на двадцатый день после публикации в Официальном журнале ЕС. У государств-членов будет 12 месяцев на включение положений директивы в свое национальное законодательство.

🇬🇧 У БРИТАНСКОЙ НАЛОГОВОЙ ДОШЛИ РУКИ ДО ФИГУРАНТОВ PANDORA PAPERS

HMRC начала связываться с резидентами Великобритании, имена которых были упомянуты в материалах Pandora Papers, намекая, что некоторые из них потенциально могут быть привлечены к уголовной ответственности.

Лица, которые фигурируют в файлах 14 офшорных провайдеров финансовых услуг, имеют возможность привести в порядок свои отношения с налоговой службой.

В письмах, которые начали рассылаться в апреле, получателям предлагается сообщать обо всех своих доходах или прибыли за рубежом, по которым они должны уплатить британские налоги, иначе им грозят штрафы в размере до 200 процентов от суммы любого причитающегося налога или судебное преследование.

У должников есть время связаться с HMRC в течение 30 дней с момента получения писем. Тем, кто не уверен, есть ли у него долги, предлагается обратиться за советом к налоговым консультантам.

💰 📈 В 2024 ГОДУ КОЛИЧЕСТВО МИЛЛИАРДЕРОВ В МИРЕ СНОВА ВЫРОСЛО

Вышел 13-й ежегодный отчет Hurun Global Rich List 2024, в котором авторы считают деньги миллиардеров и складывают эти данные в таблицы и графики.

Вот несколько интересных фактов из отчета, которые вкратце описывают распределение сверхбогатых людей в мире.

Страны

За прошедший год в мире стало больше на 167 миллиардеров, их общее количество составило 3279 человек.

Половина новых миллиардеров появилась в результате бума Искусственного интеллекта.

В США появилось 109 миллиардеров, общее количество - 800 человек.

В Китае же на 155 миллиардеров стало меньше, тем не менее Китай лидирует в списке - там живет 814 миллиардеров.

Третье место у Индии, там 271 миллиардеров, на 84 больше, чем годом ранее.

Великобритания (146) обогнала Германию (140) и заняла четвертое место.

Люди

Илон Макс продолжает занимать первое место в списке богатых с состоянием 231 миллиард долларов (+74 млрд).

На второе место поднялся Джек Безос, став богаче на 67 млрд (всего 185 млрд). Бернар Арно опустился на третье место, потеряв 27 млрд (всего 175 млрд).

Самый стремительный подъем в рейтинге у Марка Цукерберга - сразу на 12 позиций вверх. Его плюс в состоянии составил 90 млрд (всего 158 млрд).

29-летний серийный предприниматель из Майами Райан Бреслоу из компании Fintech Platform Bolt стал самым молодым селфмейд миллиардером в мире, его состояние 1,3 миллиарда долларов.

Совокупное состояние всех людей, входящих в рейтинг выросло на 9% и оставила 15 триллионов долларов.

Статус миллиардера по результатам года потеряло 278 человек, из которых 208 в Китае.

К списку миллиардеров присоединилось 480 человек, 132 из США, 94 из Индии и 55 из Китая.

Города

Нью-Йорк впервые за 7 лет вернул себе первое место, в городе живет 119 миллиардеров. На втором месте Лондон (97 человек).

Мумбай перенял у Пекина звание азиатской столицы миллиардеров, и в мировом рейтинге занимает третье место.

🇺🇳 ООН ПОДКЛЮЧАЕТСЯ К ПРОЦЕССУ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ БОГАТЫХ

После многих месяцев дебатов и обсуждений ООН разработала и утвердила новую рамочную систему налогообложения богатых людей и корпораций по всему миру.

ООН будет предоставлять своим членам план реализации своих собственных законов внутри страны, предоставив странам как технические ноу-хау, так и политическую поддержку для налогообложения состояния самых богатых членов общества.

Вопреки ожиданиям, богатые страны члены ОЭСР, которые изначально высказались против такого решения, не препятствовали его принятию.

По оценкам, которые звучали во время обсуждения данного вопроса, в офшорных и низконалоговых юрисдикциях спрятано более чем в два раза больше богатства, чем сегодня в обращении напечатано долларов и евро.

Так как данное решение не является императивным и каждая страна самостоятельно будет для себя определять, какие законы вводить, кардинально ничего не изменится в ближайшем будущем, и этот процесс скорее нужно оценивать как вектор, в котором движется налоговая политика.

🇺🇸 IRS ПОНИЖАЕТ ПЛАНКУ В ПОИСКЕ НЕУПЛАЧЕННЫХ НАЛОГОВ

В рамках усилий по повышению ответственности за соблюдение налогового законодательства Налоговая служба США предпримет меры в отношении 125 000 налогоплательщиков с высокими доходами, которые не подавали налоговые декларации с 2017 по 2021 год.

Начиная с этой недели IRS начнет рассылать письма с требованием соблюдения налогового комплаенса более чем 125 000 налогоплательщикам. Уведомления будут отправлены примерно 25 000 налогоплательщикам с доходом более 1 миллиона долларов, остальные уведомления получат налогоплательщики с доходами от 400 000 до 1 миллиона долларов. Агентство планирует отправлять от 20 000 до 40 000 писем каждую неделю.

Цель всей операции “фишинг” и устрашение - сумма дохода, которую агентство может получить, определить невозможно, агентству неизвестно о потенциальных кредитах и вычетах, на которые могут иметь право налогоплательщики.

🇦🇪 🏰 В ОАЭ ТЕПЕРЬ БУДУТ САМЫЕ ЗАЩИЩЕННЫЕ В МИРЕ ТРАСТЫ И ФОНДЫ

Принятые 14 марта поправки к Закону DIFC формально закрепляют верховенство законов DIFC, запрещая исполнение иностранного судебного решения, если оно не соответствует законам DIFC.

Эти положения, которые называют «фаерволом» для трастов и фондов гарантируют, что иностранные суды или стороны, которые не хотят подчиняться юрисдикции судов DIFC, не могут обойти закон о трастах и фондах DIFC. Они требуют, чтобы фонд или должностное лицо траста прекратили действовать в отношении фонда или траста, если против них было вынесено иностранное решение, тем самым лишая их возможности осуществлять полномочия по управлению активами на основании иностранного решения.

Правками предусматриваются также дополнительные гарантии в отношении предварительной передачи имущества учредителем трасту или фонду. Кредитор траста или фонда теперь должен доказать, что учредитель намеревался обмануть кредитора при передаче имущества трасту или фонду и что эта передача привела к неплатежеспособности учредителя. Без такого доказательства траст или фонд будут обязаны урегулировать требование кредитора только в пределах доли, ранее принадлежавшей учредителю.

Еще одной новой защитой стало введение трехлетнего срока исковой давности, ограничивающего возбуждение дел в связи с передачей имущества фонду.

🇨🇭 🌱 В ШВЕЙЦАРИИ СОСТОИТСЯ РЕФЕРЕНДУМ ПО ВВЕДЕНИЮ НОВОГО НАЛОГА

Активиста движения Социалистическая молодежь Швейцарии совместно с экоактивистами собрали 108 988 подписей за свою инициативу по введению 50% налога на наследство на активы, превышающие 50 млн франков. На данный момент наследство не облагается налогом.

Инициаторы считают, что благодаря этому налогу можно собирать около 6 млрд франков ежегодно, и полученную сумму следует направить на защиту климата и зеленую трансформацию экономики.

Собранные подписи проверены, и вскоре швейцарские избиратели смогут высказать свое мнение о предложенном налоге.

🕵‍♂️ 🇨🇾 КИПРСКИЙ MOKAS РАССКАЗАЛ, КАК БОРОЛСЯ С ФИНАНСОВЫМИ ПРЕСТУПЛЕНИЯМИ ПОСЛЕДНИЕ ДВА ГОДА

Согласно данным, опубликованным Юридической службой Парламента, подразделение по борьбе с отмыванием денег (Mokas) запросило и получило постановления о замораживании активов в кипрских судах по делам, расследованным полицией, а также зарубежными странами на общую сумму 5 290 938 евро, 4 753 972 доллара США и 15 413 фунтов стерлингов, а также девять транспортных средств, один объект недвижимости и 90 000 евро в криптовалютных активах.

Кроме того, на Кипре также были выданы постановления об аресте по делам, в которых Mokas оказывал помощь иностранным органам прокуратуры на общую сумму 1 883 090 евро и 180 657 долларов США, а также одного объекта недвижимости.

В период с 2022 по февраль 2024 года подразделение по борьбе с отмыванием денег передало в полицию в общей сложности 54 дела для определения наличия уголовных преступлений после анализа подозрительных транзакций. Эти дела связаны с возможными нарушениями санкций ЕС, потенциальным отмыванием денег, мошенничеством, незаконным оборотом наркотиков, торговлей людьми и терроризмом.

Из 54 дел 28 были переданы налоговому комиссару, десять – Комиссии по ценным бумагам и биржам Кипра (CySEC), одно – Центральному банку и 15 – Министерству внутренних дел.

В 2022 году зарубежные страны удовлетворили 438 запросов Mokas о предоставлении информации в рамках расследований полицией уголовных дел, а Mokas, в свою очередь, удовлетворил 208 запросов иностранных государств о предоставлении информации для собственных расследований.

В 2023 году зарубежные страны удовлетворили 327 запросов Mokas, который, в свою очередь, удовлетворил 327 запросов информации к зарубежным странам.

🇨🇭 НОВЫЕ АНТИОТМЫВОЧНЫЕ ПРАВИЛА В ШВЕЙЦАРИИ. АНОНС

Правительство Швейцарии разработало новые правила по борьбе с обмыванием денег, которые обяжут консультантов усилить комплаенс по юридическим лицам и сообщать о выявленных потенциальных рисках.

Правила будут распространятся на юристов, бухгалтеров и другие консультантов, которые создают трастовые или холдинговые компании или организуют сделки с недвижимостью.

Правила ужесточат обязательства банков, фирм и поставщиков услуг по тщательному изучению и контролю рисков нарушения санкций среди их клиентов или способствования обходу санкций.

Все будущие сделки с недвижимостью также будут подлежать дополнительному комплаенсу, а денежные выплаты за драгоценные металлы и драгоценные камни, такие как золото и бриллианты, будут подвергаться проверкам на отмывание денег на сумму, превышающую 15 000 швейцарских франков (100 000 франков в настоящее время).

Правительство также анонсировало подробный план по созданию централизованного реестра для отслеживания бенефициаров юридических лиц. Реестр будет храниться в Федеральном департаменте юстиции и полиции, органы Министерства финансов будут проводить проверки реестра и, при необходимости, налагать санкции.

Новые AML правила сейчас на стадии консультаций, ожидается, что они будут представлены Парламенту в течение 2024 года.

BLOOMBERG НАЗВАЛ ЛУЧШИЕ МЕСТА ДЛЯ ПЕРЕЕЗДА ЭКСПАТОВ

После того как Великобритания объявила о прекращении своего нондом режима, многие издания начали публиковать свои версии того, куда переедут тысячи богатых резидентов страны. Критерии для выбора у всех разные, но в основном все вертится вокруг налогов.

Страны, перечисленные в Топ-5 по версии Bloomberg, совсем не похожи на Великобританию по стилю жизни, сосредоточению бизнеса, университетов, финансовой инфраструктуре и многим другим параметрам, по которым в свое время выбиралась хайнетами Британия для жизни.

На исследование не тянет, но тем не менее список озвучен самым авторитетным мировым бизнес изданием, вот он:

🇦🇬 Антигуа и Барбуда
🇦🇪 Объединенные Арабские Эмираты
🇮🇹 Италия
🇸🇬 Сингапур
🇲🇨 Монако

🇬🇮 ГИБРАЛТАР АНОНСИРОВАЛ “РЕВОЛЮЦИЮ” В РЕГУЛИРОВАНИИ БЛОКЧЕЙНА

Комиссия по финансовым услугам Гибралтара (GFSC) со следующего месяца вводит первую в мире индивидуальную лицензию для финтех-фирм, использующих технологию распределенного реестра блокчейн, что должно привлечь стартапы на заморскую территорию Великобритании.

Этот шаг власти называют первым в своем роде и он официально признает использование записей блокчейна в качестве принятого механизма для передачи платежей.

GFSC в ближайшие дни опубликует руководство по применению нового закона для фирм, которые используют блокчейн для «передачи или хранения» денежных средств и активов, принадлежащих другим лицам. Таким образом компании, которые получат лицензию, станут сильными конкурентами банков.