Белый Налог

Изменения в системе НДС для предпринимателей на упрощённой системе налогообложения

С 2025 года предприниматели, применяющие упрощённую систему налогообложения (УСН), получают возможность перейти с общей ставки НДС на специальную пониженную ставку в размере 5% или 7%. Это нововведение касается тех, кто выбрал общую ставку НДС в 20%.

Согласно письму Минфина от 7 ноября 2024 г. № 03-07-11/109614, при переходе с общей ставки на специальную необходимо учитывать следующие аспекты:

🔸 Пониженная ставка НДС должна применяться в течение минимум 12 последовательных кварталов. Если доходы предпринимателя превысят 450 млн рублей, то этот срок прекратится.
🔸 При использовании специальных ставок нельзя принимать к вычету входной НДС по приобретённым товарам и услугам.
🔸 Суммы НДС, которые были приняты к вычету в период применения общей ставки, необходимо восстановить в первом квартале после перехода на пониженную ставку. Это касается всех товаров, работ, услуг, включая основные средства, нематериальные активы и имущественные права.

Изменения в декларациях по УСН: что важно знать в 2025 году?
⠀
Предприниматели, применяющие упрощённую систему налогообложения (УСН), столкнутся с рядом изменений в подаче декларации. Эти изменения коснутся формы отчётности, а также порядка её заполнения. Разберём, что важно, чтобы избежать ошибок.
⠀
📌Новая форма деклараций
⠀
С 2025 года действует обновленная форма декларации по УСН, утвержденная ФНС. Основные изменения:
⠀
Уточнение раздела доходов и расходов. Теперь нужно указывать источники доходов более подробно, а расходы — разносить по категориям.
⠀
Обязательное указание сумм платежей по страховым взносам. Если раньше их можно было вносить в общих цифрах, то теперь потребуется детализировать: взносы за сотрудников, за себя (ИП) и прочие обязательные платежи.
⠀
📌Сроки предоставления деклараций
⠀
Сроки подачи декларации остались прежними:  до 25 апреля для организаций, до 30 апреля для ИП.
Однако теперь налоговая усиливает контроль за соблюдением сроков, и за каждую задержку или ошибки в декларации штрафы будут начисляться быстрее, так как система автоматически фиксирует нарушения.
⠀
📌Персонализация отчетности
⠀
Для бизнеса, который ведет дела через налоговые сервисы (например, «Мой налог» или онлайн-кабинет налогоплательщика), внедряется автоматическое заполнение декларации. Эта функция работает на основе данных из онлайн-касс и расчетных счетов. Это упрощает процесс, но требует от предпринимателей большей внимательности при ведении учета.
⠀
📌Ужесточение требований к подтверждению расходов
⠀
Для УСН «доходы минус расходы» в 2025 году налоговые органы планируют усилить контроль за обоснованностью затрат. При составлении декларации обратите внимание на:
⠀
🔸 документы, подтверждающие расходы
⠀
🔸 соответствие расходов видам деятельности, формулировкам в ОКВЭД
⠀
🔸 правильность учета НДС
⠀
Если расход не подтвержден документально, он не будет принят налоговой инспекцией.
⠀
📌Новые правила для льготников
⠀
Если вы применяете льготы, например, сниженные ставки налога, в 2025 году нужно будет приложить дополнительные подтверждающие документы. Это могут быть договора аренды, чеки или другие документы, подтверждающие право на льготу.
⠀
📌Увеличение лимитов
⠀
Переход на УСН с 1 января 2025 года возможен для организаций, у которых  доходы за 9 месяцев 2024 года  не превысили 337,5 млн рублей. Для ИП ограничений в «переходном» доходе нет.
⠀
Доход, который компании и ИП могут в течение года получить, работая на упрощенке, вырос до  450 млн рублей. Если ИП совмещает УСН и ПСН, размер его дохода определяется по этим спецрежимам совокупно.
⠀
Остаточная стоимость основных средств  организации не должна превышать  200 млн рублей. Учитывать следует только амортизируемые объекты основных средств, исключая из расчета стоимость высокотехнологичного российского оборудования.
⠀
Среднесписочная численность работников  ИП и организаций для перехода и работы на УСН с 2025 года не должна превышать  130 человек. Для работы на УСН лимит не изменился. Ограничение не действует для организаций потребкооперации и хозяйственных обществ, в которых единственными учредителями являются потребительские общества и их союзы, действующие в соответствии с законом «О потребительской кооперации» от 19.06.1992 № 3085-1.
⠀
Что делать, чтобы избежать проблем?
⠀
✅Внимательно изучите новую форму декларации.
⠀
✅Консультируйтесь с бухгалтером или используйте налоговые сервисы, чтобы заполнять отчеты без ошибок.
⠀
✅Проверяйте данные. Перед отправкой убедитесь, что все суммы доходов, расходов и взносов указаны корректно.
⠀
✅Переходите на автоматизацию. Используйте онлайн-сервисы, чтобы минимизировать риски ошибок.
⠀
✅Соблюдайте сроки. Опоздание с подачей декларации даже на один день грозит штрафами.

💸 Государственная поддержка малого и среднего бизнеса: изменения в законодательстве

📝 Предприятиям фитнеса и представителям среднего бизнеса будет оказана поддержка со стороны Корпорации МСП в течение определённого периода. Это предусмотрено Федеральным законом от 25.12.2018 № 487-ФЗ.

Срок действия программы поддержки установлен до 31 декабря 2029 года. Данный законопроект получил одобрение Государственной думы и Совета Федерации.

Однако после внесения изменений срок может быть пересмотрен, что позволит Корпорации МСП оказывать государственную помощь бизнесу на бессрочной основе. Новые правила вступили в силу с 1 января.

✅ Новые формы уведомлений об освобождении от НДС

Утверждены новые формы уведомлений и форматы их подачи для освобождения от НДС в соответствии со статьей 145 Налогового кодекса Российской Федерации.

📝 Приказом Федеральной налоговой службы России от 21 октября 2024 года № ЕД-7-3/879@ установлены новые требования.

Если организация имеет право на освобождение от уплаты НДС по указанной статье и планирует его использовать, она должна подать в налоговую инспекцию соответствующее уведомление и документы, подтверждающие это право. Уведомление необходимо представить не позднее 20-го числа месяца, с которого налогоплательщик начнет применять освобождение.

До 20 января 2025 года действуют две формы уведомлений, утвержденные приказом Министерства финансов от 26 декабря 2018 года № 286н. Одна форма предназначена для плательщиков единого сельскохозяйственного налога (ЕСХН), а другая — для всех остальных налогоплательщиков. Форматы подачи этих уведомлений рекомендованы ФНС, включая формы уведомлений об утрате права на освобождение и об отказе от него.

С 20 января 2025 года необходимо будет использовать новые утвержденные формы уведомлений об использовании права на освобождение и форматы их подачи. В формах предусмотрены специальные поля для указания информации о продлении и отказе от освобождения для отдельных категорий налогоплательщиков.

Утверждены следующие формы:
🔸 Уведомление об использовании права (о его продлении, об отказе от него) на освобождение от уплаты НДС.
🔸 Уведомление об использовании права на освобождение от уплаты НДС для плательщиков ЕСХН.
🔸 Уведомление об использовании права (о его продлении, об отказе от него) на освобождение от НДС и налога на прибыль юридического лица, получившего статус участника проекта по осуществлению исследовательской и научно-технологической деятельности.

⚡️ Изменения в расчёте пени для организаций

В 2025 году будет действовать особый порядок расчёта пени для организаций, установленный Федеральным законом от 29 октября 2024 г. № 362-ФЗ.

Процентная ставка для расчёта пени зависит от количества дней просрочки:
🔸 в первые 30 календарных дней просрочки — 1/300 действующей ключевой ставки;
🔸 с 31-го по 90-й день просрочки — 1/150 действующей ключевой ставки;
🔸 начиная с 91-го дня просрочки — снова 1/300 действующей ключевой ставки.

Пеня не будет начисляться в следующих случаях:
🔸 при корректировке налоговой суммы и суммы налога (убытков) в сторону уменьшения;
🔸 при выполнении письменных консультаций или мотивированного мнения налоговых органов;
🔸 для тех налогоплательщиков, которым предоставлена рассрочка или отсрочка по уплате налогов.

📲 Бизнес может не допустить инспекторов к проверке без QR-кода

📝 Государственная дума приняла в третьем чтении законопроект № 630715-8, который устанавливает новый порядок проведения проверок. Согласно этому закону, бизнесмены могут не пускать инспекторов на свои объекты, если у них нет QR-кода, ведущего на запись в реестре контрольных мероприятий. Кроме того, предпринимателям разрешается отказать в доступе, если код нанесён некорректно.

Если бизнесмен препятствует проведению проверки и она срывается, надзорные органы могут назначить повторный визит через три месяца. Также из закона убрали положение, которое запрещало инспекторам проводить выездное обследование более одного рабочего дня.

🔸 Закон вступит в силу сразу после официальной публикации.

❗️ Ужесточение ответственности за отсутствие уведомления о начале предпринимательской деятельности

Государственная дума приняла в третьем чтении законопроект № 676837-8, который предусматривает увеличение штрафов для бизнеса за неуведомление о начале своей деятельности.

Согласно новым правилам, штрафы за незнание о начале бизнес-состава будут следующими:

🔸 для индивидуальных предпринимателей и руководителей компаний — от 7 тысяч до 12 тысяч рублей;
🔸 для малых предприятий — от 12 тысяч до 24 тысяч рублей;
🔸 для крупных и средних компаний — от 24 тысяч до 48 тысяч рублей.

Аналогичные штрафы предусмотрены за представление недостоверных сведений.

Теперь нарушением будет считаться не только факт непредставления уведомления, но и работа без него. Срок действия ответственности будет отсчитываться не со дня начала работы бизнеса, как раньше, а с момента выявления нарушений. Кроме того, срок привлечения к ответственности увеличен с 90 дней до одного года.

📢 Новый налог на интернет-рекламу: трехпроцентный сбор

В России планируется введение трехпроцентного сбора за распространение рекламы в интернете.

Законопроект №600974-8, который в настоящее время дорабатывается и рассматривается Госдумой, предполагает внесение поправок в закон о рекламе.

В рамках нового законопроекта будет введена статья 18.2, устанавливающая отчисления в размере 3% от дохода, полученного от размещения рекламы. Разработчики законопроекта поясняют, что собранные средства будут направлены в федеральный бюджет и распределены для поддержки отечественных разработчиков программного обеспечения.

❗️ Под действие новой нормы попадут операторы рекламных систем и распространители коммерческой информации.

Однако предусмотрены исключения для:
🔹 теле- и радиовещательных компаний, а также информационных агентств;
🔹 редакций, учрежденных органами власти или при их участии, которые финансируются из бюджета и выпускают периодические издания в установленном законом тираже.

❗️ Судебное решение как основание для расчета налога на прибыль

Министерство финансов Российской Федерации разъяснило, возможно ли признание дохода от реализации услуг в целях налога на прибыль, если заказчик не подписал акт об оказании услуг, но имеется решение суда, подтверждающее выполнение условий договора.

📝 В письме от 24 октября 2024 года № 03-03-06/1/103272 специалисты ведомства указали, что для определения налоговой базы по налогу на прибыль организаций датой возникновения дохода от реализации услуги является факт оказания этой услуги. Это правило применимо даже в случае, если заказчик не подписал акт, но имеется судебное решение, подтверждающее выполнение условий договора.

💡 Выручка от реализации услуг должна признаваться при расчете налоговой базы по налогу на прибыль на дату оказания услуг. Налоговая база должна исчисляться по итогам каждого налогового периода на основе данных бухгалтерского учета и/или других документально подтвержденных данных, касающихся объектов налогообложения.

В случае выявления ошибок в расчете налоговой базы за предыдущие налоговые периоды возможен перерасчет.

❗️ Ужесточение кредитных лимитов: банки сокращают возможности клиентов

Банки начали значительно сокращать лимиты по кредитным картам, и порой это сокращение оказывается многократным. Интересно, что клиенты зачастую узнают об изменениях случайно, так как банки не уведомляют их о своих намерениях.

💡 Подобная ситуация наблюдалась во время кризиса 2008-2009 годов, когда массовое сокращение кредитных лимитов происходило в основном в небольших банках. В настоящее время же активность в этом направлении проявляют и крупные игроки рынка.

Если обратиться в банк за разъяснениями о причинах таких действий, скорее всего, ответ будет связан с мерами Центробанка по борьбе с закредитованностью. Однако на практике работа с населением по ранее выданным кредитам с низкими ставками становится невыгодной для финансовых учреждений, и, похоже, у них стало меньше свободных средств.

Рост активов нерезидентов на счетах российских брокеров: новые рекорды и возможные риски

🔥 Объем активов нерезидентов на счетах российских брокеров достиг трехлетнего максимума, превысив 2 трлн рублей. Этот показатель увеличился на 14% за последний квартал и более чем в 1,5 раза с начала года.

Наиболее заметный рост наблюдается среди инвесторов из ОАЭ, где активы увеличились в 2,5 раза до 338 млрд рублей, а также среди инвесторов с Маршалловых островов (с 0,8 млрд до 65 млрд), Каймановых островов (с 14 млрд до 94 млрд) и США (с 2,5 млрд до 34 млрд).

🔸 Этот тренд, несмотря на сложную геополитическую обстановку и санкционные ограничения, указывает на возросший интерес инвесторов к российскому рынку. Вероятными причинами такого роста являются относительная стабильность рубля (исключая последние недели), высокая доходность российских активов на фоне снижения конкуренции и интерес к альтернативным площадкам со стороны стран, стремящихся диверсифицировать свои вложения.

🔸 Однако такая динамика вызывает вопросы. Значительный приток средств из офшорных юрисдикций, таких как Маршалловы и Каймановы острова, может быть связан с репатриацией капитала или оптимизацией налогообложения. Кроме того, рост объемов активов из США, несмотря на действующие санкции, указывает на наличие косвенных механизмов участия американских инвесторов в российском рынке.

👇 Что это означает для экономики?

С одной стороны, увеличение нерезидентных инвестиций способствует ликвидности на фондовом рынке и создает положительный сигнал для местных участников. С другой стороны, высокий процент вложений из офшоров может свидетельствовать о риске уклонения от налогов или усилении серых схем вывода капитала. Вопрос остается открытым: насколько устойчивым окажется этот тренд и как он будет регулироваться в ближайшем будущем.

⚡️ Снижение валютных сбережений россиян до рекордного минимума

Объем валютных сбережений граждан России достиг самого низкого уровня с февраля 2022 года. Наиболее значительная часть наличной валюты все еще находится в руках населения, однако ее количество сократилось на 1,1%, составив $93,3 миллиарда.

💸 В общей сложности россияне хранят около $800 миллионов. Таким образом, не все испытывают беспокойство из-за колебаний валютного курса.

🤔 Излишняя секретность российских властей затрудняет работу Центробанка

Российские власти настолько увлеклись засекречиванием информации, что это негативно сказалось на деятельности Центробанка. Росстат прекратил публикацию данных о структуре розничных продаж, и трудно сказать, что именно в этих данных может быть секретного. Вероятно, власти опасаются, что на основе этих данных можно будет сделать выводы о снижении уровня жизни населения. Однако именно Центробанк оказался в затруднительном положении.

💡 В условиях отсутствия данных регулятору становится сложнее анализировать потребительский спрос и принимать обоснованные решения по ключевой процентной ставке. Без необходимой информации Центробанк не сможет адекватно оценить природу инфляции и эффективно с ней бороться.

С другой стороны, эффективность действий Центробанка вызывает сомнения. Возможно, кто-то надеется, что отсутствие нужной информации приведет к тому, что регулятор перестанет повышать процентную ставку.

💬 Влияние тепличных монополистов на инфляцию в России

Ускорение инфляции в России, несмотря на усилия Центробанка, связано с монополизацией многих товарных рынков. Такой вывод делают эксперты Центра макроэкономического анализа и краткосрочного прогнозирования (ЦМАКП).

🔸Сезонное ослабление рубля, которое обычно наблюдается в октябре-декабре, стало одной из ключевых причин роста потребительских цен. Это ослабление связано с увеличением закупок "новогоднего" импорта и ограничениями на выездной туризм, вызванными санкциями против российских банков, таких как Газпромбанк. Эти факторы привели к значительному сокращению притока валюты на рынок.

🔸 На многих региональных рынках наблюдается олигополия и монополия. Компании с высоким уровнем закредитованности передают свои издержки по экономическим цепочкам вплоть до конечного потребителя. Это создает дополнительное давление на цены, поскольку компании-лузеры стремятся компенсировать свои затраты.

❗️ Высокие процентные ставки служат ориентиром для увеличения "некредитных" ставок, таких как аренда и лизинг. Это приводит к увеличению инфляционного эффекта от повышения ставок почти втрое.

Наиболее резкое подорожание наблюдается в сегменте плодоовощной продукции (огурцы, помидоры, капуста, лук). Цены монопольно диктуют крупные тепличные хозяйства, а наличие импорта (особенно для огурцов и помидоров) делает цены чувствительными к колебаниям обменного курса.

❗️ Судебное решение как основание для расчета налога на прибыль

Министерство финансов Российской Федерации разъяснило, возможно ли признание дохода от реализации услуг в целях налога на прибыль, если заказчик не подписал акт об оказании услуг, но имеется решение суда, подтверждающее выполнение условий договора.

📝 В письме от 24 октября 2024 года № 03-03-06/1/103272 специалисты ведомства указали, что для определения налоговой базы по налогу на прибыль организаций датой возникновения дохода от реализации услуги является факт оказания этой услуги. Это правило применимо даже в случае, если заказчик не подписал акт, но имеется судебное решение, подтверждающее выполнение условий договора.

💡 Выручка от реализации услуг должна признаваться при расчете налоговой базы по налогу на прибыль на дату оказания услуг. Налоговая база должна исчисляться по итогам каждого налогового периода на основе данных бухгалтерского учета и/или других документально подтвержденных данных, касающихся объектов налогообложения.

В случае выявления ошибок в расчете налоговой базы за предыдущие налоговые периоды возможен перерасчет.

Новые правила лицензирования для малого бизнеса: что нужно знать
⠀
Рассказываем об  изменениях в требованиях к лицензированию и сертификации в России, вступивших в силу в 2023-2024 годах.
⠀
✅Упрощение лицензирования для малого бизнеса
⠀
В 2023 году был утверждён новый список видов деятельности, подлежащих обязательному лицензированию. Это касается отраслей, связанных с безопасностью, охраной здоровья, экологией и управлением опасными веществами.
⠀
Например, теперь малым предприятиям в сфере торговли, общественного питания и ремонтных услуг не нужно получать лицензию, если они не работают с опасными товарами или услугами.
⠀
Это значительно облегчает жизнь предпринимателей, позволяя сосредоточиться на развитии бизнеса, а не на бюрократических процедурах.
⠀
С 2024 года в силу вступили новые правила для получения лицензий на проведение образовательных и медицинских услуг. Для малых компаний, работающих в этих областях, требования стали более чёткими и понятными, что минимизирует риск получения отказов или штрафов за несоответствие.
⠀
✅Электронные лицензии
⠀
Теперь предприниматели могут подавать заявки на получение лицензии через единую цифровую платформу. Электронная лицензия имеет ту же юридическую силу, что и бумажный документ, и действует на всей территории России.  Удобно для тех, кто работает в разных регионах страны и сталкиваются с различиями в требованиях на местном уровне.
⠀
✅Упрощение сертификации продукции
⠀
В 2023 году была введена система добровольной сертификации для некоторых категорий товаров, что позволило малым предприятиям избежать обязательных проверок и связанных с ними расходов.
⠀
При этом, если предприниматель решит пройти сертификацию, он может это сделать через саморегулируемые организации (СРО), что значительно упрощает процесс. СРО теперь могут выполнять функции сертификационных центров, что уменьшает административные барьеры.
⠀
Кроме того, малые предприятия могут воспользоваться цифровыми сервисами для подачи заявок на сертификацию, что также ускоряет процесс и снижает затраты.
⠀
✅Новые требования для некоторых видов деятельности
⠀
Однако не все изменения касаются упрощения процедур. В некоторых отраслях, таких как экология, здравоохранение и безопасность, требования к лицензированию и сертификации становятся более жёсткими.
⠀
Например, предприятия, занимающиеся переработкой отходов или производством опасных веществ, должны будут проходить дополнительные проверки и подтверждать соответствие новым экологическим стандартам.
⠀
Для малых медицинских и фармацевтических компаний вступили в силу новые требования, касающиеся не только лицензирования, но и контроля за качеством услуг, которые предоставляются населению.
⠀
Для того чтобы не столкнуться с неожиданными сложностями, предприниматели должны тщательно отслеживать изменения в законодательстве и заранее подготовиться к возможным требованиям.
⠀
😉 Подписывайтесь на наш канал, чтобы не пропустить изменения. Мы пишем об этом регулярно.
⠀
👇🏼 Подытожим.
⠀
С одной стороны, новые правила открывают малому бизнесу новые возможности. Упрощение получения лицензий, внедрение электронных систем и добровольная сертификация продукции — это шаги, которые помогут снизить административную нагрузку и сделать бизнес более гибким.
⠀
А с другой – стало значительно больше ответственности.
⠀
Что думаете?🤔

👇 Автоматическое освобождение от НДС для УСН в 2025 году

Согласно разъяснению Минфина, изложенному в письме от 02.10.2024 № 03-07-11/95245, освобождение от НДС в 2025 году будет происходить автоматически, и его нельзя будет отменить.

С 01.01.2025 освобождение от НДС на УСН будет применяться в следующих случаях:
🔸 если в 2024 году была выбрана УСН и доход по ней составил менее 60 млн руб.;
🔸 если в 2025 году происходил переход на УСН, то доход по другому режиму (ОСНО, ПСН) в 2024 году также должен быть менее 60 млн ₽.

Согласно закону № 176-ФЗ, отказ от освобождения от НДС не предусмотрен, поэтому организации и индивидуальные предприниматели, которые с 1 января 2025 года перейдут на УСН, смогут воспользоваться данным освобождением.

💸 Новый налоговый вычет по налогу на прибыль в 2025 году

Правительство РФутвердило параметры федерального инвестиционного налогового вычета по налогу на прибыль на 2025 год.

📝 Соответствующее постановление от 28 ноября 2024 года № 1638 было опубликовано на официальном сайте кабинета министров. Платёж по налогу на прибыль может быть уменьшен на 3% при условии, что эти средства будут направлены на развитие производства.

Право на федеральный инвестиционный налоговый вычет предоставляется следующим категориям организаций:
🔸 организациям, занимающимся добычей полезных ископаемых;
🔸 компаниям в сфере обрабатывающих производств (за исключением производства пищевых продуктов, напитков и табачных изделий);
🔸 организациям, обеспечивающим потребителей электрической энергией, газом и паром;
🔸 гостиницам и предприятиям общественного питания;
🔸 организациям, занимающимся научными исследованиями и разработками;
🔸 организациям в сфере информационных технологий и телекоммуникаций.

💡 Как компании на УСН могут изменить ставку НДС

С 2025 года компании, которые применяют УСН, смогут перейти на пониженные ставки НДС в любое время в течение года. Им нужно будет выбрать одну из двух ставок: стандартную или льготную.

🔸 Стандартная ставка предусматривает уплату НДС по ставке 20, 10 и 0% с возможностью принимать к вычету налог, который предъявят поставщики товаров, работ или услуг для бизнеса.

🔸 Льготная ставка предполагает уплату налога по сниженной ставке — 5 и 7%, но без вычетов входного НДС.

Компании с доходами свыше 60 млн рублей, но не более 250 млн рублей включительно могут применять ставку 5%. А при заработках свыше 250 млн рублей и до 450 млн рублей включительно — 7%.

❗️ После перехода на пониженную ставку НДС компания не сможет отказаться от неё в течение 12 кварталов подряд. Если в этот период сумма доходов превысит 450 миллионов рублей, то с первого числа следующего месяца необходимо будет рассчитывать НДС по стандартной ставке.

❗️ В 2025 году налоговые комиссии вновь начнут проверять заработные платы

Согласно мнению ФНС, бизнес стал злоупотреблять режимом самозанятости. В связи с этим служба выпустила предупреждение о возобновлении работы комиссий по заработным платам в документе «О взаимодействии с налогоплательщиками налога на профессиональный доход».

🔸 В настоящее время ФНС применяет специальную автоматизированную скоринговую систему, которая анализирует более 20 параметров работы компании. К ним относятся динамика изменения числа сотрудников, объем выплат самозанятым, периодичность этих выплат, их источники, количество заказчиков у самозанятого, стабильность взаимоотношений сторон, а также взаимосвязь самозанятых с их клиентами и бывшими работодателями. Если в результате такого анализа будут выявлены признаки нарушений, организация будет отнесена к группе риска и получит соответствующее уведомление.

💸 Новый налоговый вычет по налогу на прибыль в 2025 году

Правительство РФутвердило параметры федерального инвестиционного налогового вычета по налогу на прибыль на 2025 год.

📝 Соответствующее постановление от 28 ноября 2024 года № 1638 было опубликовано на официальном сайте кабинета министров. Платёж по налогу на прибыль может быть уменьшен на 3% при условии, что эти средства будут направлены на развитие производства.

Право на федеральный инвестиционный налоговый вычет предоставляется следующим категориям организаций:
🔸 организациям, занимающимся добычей полезных ископаемых;
🔸 компаниям в сфере обрабатывающих производств (за исключением производства пищевых продуктов, напитков и табачных изделий);
🔸 организациям, обеспечивающим потребителей электрической энергией, газом и паром;
🔸 гостиницам и предприятиям общественного питания;
🔸 организациям, занимающимся научными исследованиями и разработками;
🔸 организациям в сфере информационных технологий и телекоммуникаций.

❌ Блокировка счетов ИП: под угрозой личные финансы

📝 В письме от 06.11.2024 № 03-02-08/109096 Министерство финансов разъяснило, что операции по счетам индивидуальных предпринимателей в банках и переводам электронных денежных средств могут быть приостановлены для взыскания налоговой задолженности.

При этом закон не определяет, какие именно счета могут быть заблокированы. Это означает, что запрет на операции может коснуться и тех счетов, которые не связаны с предпринимательской деятельностью.

👇 Инструменты для автоматизации бухгалтерии для малого бизнеса

Автоматизация бухгалтерии — это способ экономии времени и снижения ошибок. На российском рынке доступно множество программ для упрощения учета и отчетности. Вот обзор популярных решений:

🔸 1С: Бухгалтерия

➕ Плюсы: Совместимость с законодательством, широкий функционал, интеграция с другими продуктами.
➖ Минусы: Сложный интерфейс, высокая стоимость.
✅ Кому подойдет: Средние и малые компании с высоким документооборотом.

🔸 Моё дело

➕ Плюсы: Простой интерфейс, доступ к обучающим материалам, поддержка ИП и ООО.
➖ Минусы: Ограниченный функционал для крупных компаний.
✅ Кому подойдет: ИП и микробизнесу.

🔸 Контур.Бухгалтерия

➕ Плюсы: Облачное решение, интеграция с банками, помощь в отчетности.
➖ Минусы: Ограниченная кастомизация.
✅ Кому подойдет: Небольшим компаниям.

🔸 Эльба

➕ Плюсы: Простой интерфейс, помощь в отчетах и налогах.
➖ Минусы: Подходит только для ИП.
✅ Кому подойдет: ИП без сложного учета.

🔸 Бизнес.Ру

➕ Плюсы: Интеграция с кассами, полезна для торговли.
➖ Минусы: Сложность для компаний без торговли.
✅ Кому подойдет: Розничным и оптовым компаниям.

🤔 Как выбрать?

Масштаб бизнеса: Для ИП подойдут «Моё дело» или «Эльба».
Тип деятельности: Торговым компаниям — «Бизнес.Ру».
Бюджет: Онлайн-сервисы дешевле, чем 1С.

📢 Какие программы используете? Делитесь в комментариях!

💡 Какие бизнес-модели будут прибыльными для малого и среднего бизнеса в России в 2025 году?

Эксперты прогнозируют ключевые тренды в условиях нестабильной экономики 👇

📌 Онлайн-услуги и цифровые продукты
Рост удаленной работы и онлайн-образования стимулирует спрос на цифровые сервисы. Примеры: онлайн-школы, платформы автоматизации.

Прогноз: доходы рынка онлайн-услуг вырастут на 20–25%.

📌 Экологичные и устойчивые бизнесы
Потребители выбирают компании с экологичным подходом. Примеры: эко-магазины, производство из вторичного сырья.

Прогноз: эко-направления займут до 15% рынка.

📌 Локальный туризм и микропутешествия
Рост внутреннего туризма создает возможности для уникальных маршрутов и эко-отелей. Примеры: глэмпинги, агроэкотуры.

Прогноз: сегмент вырастет на 30%.

📌 Персонализированные услуги и кастомизация
Люди готовы платить больше за уникальные товары и услуги. Примеры: индивидуальный пошив, кастомизация ПО.

Прогноз: доходы увеличатся на 18–20%.

📌 B2B-услуги для аутсорсинга
Компании сокращают расходы, передавая функции на аутсорсинг. Примеры: аутсорсинг кадрового учета, логистические стартапы.

Прогноз: сегмент будет расти на 15% ежегодно.

📌 IT и искусственный интеллект
Автоматизация процессов становится необходимостью. Примеры: чат-боты, аналитика данных с ИИ.

Прогноз: внедрение IT-решений вырастет на 40%.

🔸 Выводы:
В 2025 году новые возможности для МСБ будут, и успех зависит от способности адаптироваться к потребностям рынка. Важно следить за трендами и быть готовым к изменениям.

📢 Обсудим? Согласны с прогнозами?

📢 Статус цифровой валюты: имущество

Государственная дума приняла законопроект № 1065710-7, который вносит изменения в налогообложение доходов и расходов от майнинга цифровой валюты. Согласно новым правилам, доходы от сделок с цифровой валютой будут включены в общую налоговую базу вместе с доходами от операций с ценными бумагами.

🔹 Физические лица будут обязаны уплачивать НДФЛ по ставке 13% с общих доходов до 2,4 миллиона рублей в год. С суммы, превышающей этот порог, будет взиматься налог по ставке 15%.

🔹 Для организаций, занимающихся майнингом цифровой валюты, будет применяться стандартная ставка налога на прибыль. Однако с 2025 года эта ставка увеличится до 25%.

Операции, связанные с майнингом, а также операции с цифровой валютой не будут облагаться НДС.

💡 Влияние уменьшения уставного капитала на налог на прибыль

📩 Минфин России разъяснил, как уменьшение уставного капитала организаций сказывается на налогообложении прибыли в письме от 16.10.2024 № 03-03-06/1/100244.

🔹 Ведомство указало, что суммы, на которые уставный капитал был уменьшен в отчетном периоде, считаются внереализационными доходами и подлежат налогообложению только в случае, если уменьшение произошло с отказом акционеров или участников от возврата своей доли. Исключение составляют ситуации, предусмотренные подпунктом 17 пункта 1 статьи 251 Налогового кодекса РФ.

Согласно этому подпункту, доходы, связанные с уменьшением уставного капитала, не учитываются при определении налоговой базы, если такое уменьшение произошло в соответствии с законодательством или в результате его добровольного уменьшения, чтобы уставный капитал не превышал стоимость чистых активов по итогам отчетного года.

Таким образом, если уменьшение уставного капитала вызвано законодательными требованиями или направлено на соблюдение соотношения капиталов и активов, такие суммы не подлежат налогообложению налогом на прибыль.

ГОСПОДДЕРЖКА БИЗНЕСА В 2025: РЕАЛЬНЫЙ СПАСАТЕЛЬНЫЙ КРУГ ИЛИ ОБЫЧНЫЙ РЕМКОМПЛЕКТ?
⠀
❗️ Если вы думали, что государство в 2025 году вдруг развернется к бизнесу с распростертыми объятиями, то увы: бюджет на поддержку МСП сократили на 21%.
⠀
Вместо прежних 416,2 млрд рублей на шестилетку, бизнесу выделят 329,5 млрд.
⠀
А теперь посмотрим, что из этой суммы достанется конкретным предпринимателям.
⠀
👇 Основные программы поддержки: что обещают?
⠀
🔸 Льготные кредиты — приоритет номер один. Из 329,5 млрд целых 238,4 млрд уйдут на кредитование МСП из обрабатывающей промышленности, IT, гостиниц и общепита. Заманчиво?
⠀
Только 148 млрд из этих средств — на субсидирование уже взятых до 2025 года кредитов. Новым заёмщикам остается довольствоваться остатками.
⠀
⚡️ Ключевая ставка +2,75% для большинства сфер.
⠀
Микробизнесу — кредиты на развитие по ключевой ставке +3,5%.
⠀
🔸 Гранты для начинающих.
⠀
Молодым предпринимателям (14–25 лет) обещают от 100 до 500 тысяч рублей.
⠀
Потратить можно на бизнес, но не на авто или недвижимость.
Пропустили обучение в "Моем бизнесе"? Извините, гранта не будет.
⠀
🔸 Налоговые льготы.
⠀
Нулевой НДС для гостиниц сохраняется до 2030 года.
⠀
Налоговые каникулы для ИП в ряде регионов действуют два года. Но снова: условия жёсткие, и не все их осилят.
⠀
🔸 Поддержка IT-сферы:
⠀
Налог на прибыль — 5% (для всех остальных — до 25%).
Страховые взносы — 7,6%.
Субсидии на покупку российского софта — до 50%.
⠀
🔸 Сельское хозяйство. На 2025 год выделено 108,8 млрд рублей.
⠀
Региональные программы включают компенсацию затрат на семена, удобрения и оборудование. Но только для тех, кто соответствует строгим критериям.
⠀
🤔 Чего ждать от нововведений 2023–2024?
⠀
В 2024 году уже стало ясно: упрощёнка трещит по швам. Многие бизнесы вынуждены переходить на ОСНО, а ставки налогов растут.
⠀
Появились ускоренные программы возмещения НДС, но механизм осложнён бюрократией. Небольшая ошибка — и возврат средств превращается в долг перед налоговой.
⠀
Грантовые программы становятся узконаправленными, акцент смещается на стратегически важные отрасли, вроде IT и обрабатывающей промышленности.
⠀
🧾 Прогнозы: кто в выигрыше?
⠀
Поддержка в 2025 году ориентирована на узкий круг "приоритетных" отраслей, что выглядит логично с точки зрения госинтересов. Но малый бизнес из торговли, услуг и креативных индустрий останется у разбитого корыта.
⠀
Для IT, аграриев и промышленников — год возможностей. Для остальных — год оптимизации и сокращений. Чтобы остаться на плаву, бизнесу придётся искать креативные пути: от освоения новых ниш до участия в сложных грантовых программах.
⠀
💬 А вам что кажется?
⠀
Меры поддержки становятся избирательными, и доступ к ним всё сложнее. Действительно ли такая система помогает развитию МСП, или это способ держать бизнес в строгих рамках? Давайте обсудим.

Проверка компании перед заключением ДКП

💡 Как заключить сделку без рисков? Для этого вам в помощь наш бот @ProverkaDKP_bot.

Что умеет бот?
✅ Проводит тщательную проверку компании перед заключением сделки купли-продажи

👉 Переходите в бот @ProverkaDKP_bot, и мы свяжемся с вами, чтобы обсудить все детали и ответить на ваши вопросы.

❌ Мошенничество с наличными: как не стать жертвой

💸 Тема мошенничества остается актуальной, и в этом посте рассматриваются новые схемы обмана, связанные с наличными деньгами. Бизнес зачастую не отличается от частных лиц, которых постоянно предостерегают от общения с «заботливыми» работниками банков и передачи им личной информации.

В мире наличных также активно действуют мошенники. Чтобы не стать жертвой, важно внимательно относиться к условиям сделок, ставкам и людям, предлагающим «выгодные» условия получения наличных. Часто предлагаются заманчивые условия, которые в итоге оборачиваются невыгодными для клиента.

🔸 Мошенники могут использовать посредников, предлагая клиентам свои реквизиты для получения наличных по низкой ставке. Обычно ставка для клиентов будет выше, чем для поставщиков, что позволяет мошенникам получать прибыль. Изначально условия могут казаться крайне выгодными, но с каждым разом мошенники накручивают свою комиссию до тех пор, пока клиент не окажется в сложной финансовой ситуации.

🔸 Часто мошенники используют тактику, при которой они подталкивают клиента к увеличению объемов операций, угрожая повышением ставки. В итоге клиент, стремясь сохранить выгодные условия, рискует потерять большие суммы.

❗️Особенно опасно, когда жертвы начинают вовлекать своих знакомых и друзей, что лишь усугубляет ситуацию. Мошенники могут обмануть людей на суммы в десятки миллионов рублей, и подобные случаи не редкость.

Главный вывод: никто не будет работать в минус. Даже если вам предлагают выгодные условия, важно помнить, что хрупкость экономики и рынок остаются неопределенными и полными рисков.

❄️ ЗИМНИЕ ЗАТРАТЫ: КАК БИЗНЕСУ НЕ ЗАСТРЯТЬ В СНЕЖНОЙ ЛОВУШКЕ ФИНАНСОВ
⠀
Декабрь для бизнеса — как для марафонца последние километры: вроде бы финиш близко, но из последних сил. Повышенные расходы на всё: от налогов до подарков сотрудникам, — и тут главное не выдохнуться. Разберем, как пережить конец года без кассовых разрывов и даже сэкономить.
⠀
🌡️ ПРОГНОЗИРУЙТЕ РАСХОДЫ
⠀
Сезон отопления, рост логистических затрат, новогодние закупки — всё это можно (и нужно) заложить в бюджет заранее.
⠀
Пересчитайте, сколько вы тратили в прошлые годы, и прибавьте процентов 15 для подстраховки.
⠀
💡 Фишка: подумайте, все ли запасы реально нужны прямо сейчас. Может, часть товаров лучше заказать уже в январе, когда цены станут ниже?
⠀
🎄 НАЛОГИ И ОБЯЗАННОСТИ
⠀
Декабрь — традиционный «месяц налогов». Проверьте: всё ли у вас закрыто? Вдруг где-то недоучли штрафы или пеню?
⠀
💡 Совет: чтобы не залезать в оборотные деньги, рассмотрите варианты отсрочки или рассрочки — многие региональные налоговые дают такую возможность.
⠀
🎁 ПРЕМИИ И МОТИВАЦИЯ
⠀
Конец года — время премий. Да, сотрудникам приятно, но бизнесу иногда накладно.
⠀
Если бюджет трещит по швам, можно рассмотреть нематериальные способы мотивации: дополнительный выходной, обучение или другие бонусы.
⠀
📢 Вопрос к вам: Что для вас важнее в команде: деньги или внимание?
⠀
🧾 ОПТИМИЗИРУЙТЕ ЗАТРАТЫ
⠀
Не все расходы декабря одинаково полезны. Проанализируйте, что реально нужно, а что можно отложить. Например, может, стоит перенести запуск дорогой рекламной кампании на январь, когда конкуренция в разы ниже?
⠀
💬 Давайте обсудим: Что для вас самая затратная статья в декабре?
⠀
🔄 ДУМАЙТЕ О ВПЕРЕДИ СТОЯЩЕМ
⠀
Зима — не только про финансы, но и про стратегию. Каникулы — отличное время для анализа года, пересмотра целей и планов на будущее.
⠀
❓ И напоследок: Как ваш бизнес готовится к зимним расходам?
⠀
Поделитесь своими лайфхаками — лучший совет мы опубликуем в отдельном посте!


Оптимизация НДС @whitesales_bot

✅ Новая форма декларации по УСН

📝 Минюст зарегистрировал новую форму декларации по упрощённой системе налогообложения, принятую приказом ФНС от 2 октября 2024 года № ЕД-7-3/813@.

В обновлённый документ были внесены следующие изменения:
🔹 на титульном листе добавлен признак объекта налогообложения;
🔹 введён новый раздел 4, в котором рассчитывается сумма расходов на приобретение контрольно-кассовой техники, снижающих величину налога.

Новая форма декларации, порядок её заполнения и формат предоставления вступят в силу с 2 января 2025 года.

Оптимизация НДС @whitesales_bot

❗️ Обязанность уплаты страховых взносов для компаний с нулевой отчетностью

Глава комитета Совета Федерации по экономической политике предложил ввести обязательство для компаний уплачивать страховые взносы, даже если они не ведут никакой деятельности и сдают нулевую отчетность без выплат физическим лицам. Эта инициатива направлена на уменьшение количества недействующих организаций в ЕГРЮЛ.

🔸 Законопроект, содержащий поправку в статью 419 Налогового кодекса, уже был направлен на рассмотрение в правительство.

По данным ФНС, в 2023 году нулевую отчетность представили 4,5 тысячи юридических лиц, из которых 3,2 тысячи составляют ООО и 17 акционерных обществ.

Оптимизация НДС @whitesales_bot

💸 Увеличьте прибыль компании за счёт оптимизации НДС!

Оптимизация налогов — сложная задача, требующая профессионального подхода. Доверьтесь экспертам, которые знают все тонкости и помогут вам минимизировать налоговые риски.

С нами ваш бизнес будет в надёжных руках!
🔥 Для новых клиентов — бесплатная оптимизация НДС до 20 миллионов рублей.

🔸 Преимущества работы с нами:
— Рассрочка платежа;
— 3 года гарантии на выполненные работы;
— Оплата происходит только после фактического выполнения работ;
— Выдача счетов-фактур займет всего 15 минут;
— Квалифицированная консультационная и правовая поддержка.

Наши тарифы:
✅ Для IT и технических компаний — от 1,1%.
✅ Для крупных предприятий — от 1,7% до 3,1%.

👉 Переходите в бот @whitesales_bot, расскажем подробнее!

Проблемы с возвратом положительного сальдо ЕНС

🔸 Ситуация с возвратом положительного сальдо по ЕНС стала довольно проблематичной. ФНС, игнорируя нормы Налогового кодекса, активно отказывает в возврате средств, даже если законные основания для этого отсутствуют.

В рамках этой практики налоговики начали считать подозрительными любые положительные сальдо, независимо от того, как они были начислены. Они придумывают нелепые предлоги для отказов, такие как «сумма на проверке» или «недостаточные основания для возврата».

🔸 Поскольку реальных оснований для отказа нет, налогоплательщики стали обращаться в суды, даже несмотря на высокие пошлины. Это привлекло внимание к ситуации, и многие ожидают дальнейшего развития событий, включая возможное вмешательство Верховного суда.

Таким образом, проблема возврата положительного сальдо становится все более актуальной и заметной в налоговой практике.

Оптимизация НДС @whitesales_bot

Основные аспекты выемки: что нужно учитывать

Когда возникает необходимость в выемке, результатом может стать решение о выемке документов. Важно осознавать, что налоговые органы могут запросить различные документы, и если представленный пакет оказывается неполноценным или содержат только копии, это может вызвать дополнительные вопросы.

🔸 В таких ситуациях налоговики могут допрашивать сотрудников, которые могут ненароком раскрыть важную информацию. Если документация вызывает у них подозрения, а фирма укрывается от налоговых проверок, выемка становится почти неизбежной. Также инспектор может заподозрить фирму в участии в налоговых схемах.

Выемка представляет собой жесткое мероприятие, во время которого проверяется вся документация и оборудование в офисе. Для компании это может быть сопоставимо с тяжелыми испытаниями.

Иногда налоговые органы инициируют выемки даже в период камеральных проверок. Если дело дойдет до суда, результат не всегда будет в пользу компании, так как суды часто принимают сторону налоговых служб.

🔸 Не стоит забывать, что выемка проводится без предварительного уведомления, чтобы избежать уничтожения документов. Также следует иметь в виду, что выемка может затронуть и личное имущество, например, жилье руководителя, но для этого необходимо судебное решение.

❗️ Во время выемки могут быть изъяты любые предметы, содержащие информацию: компьютеры, ноутбуки, базовые данные, флешки, жесткие диски и телефоны. Нельзя проводить выемку в период с 22:00 до 6:00, поэтому в это время можно попытаться предотвратить доступ сотрудников налоговой службы.

🔸 Налоговики, в сотрудничестве с правоохранительными органами, заранее проводили расследование, чтобы выяснить, где могут находиться интересующие их материалы. Несмотря на необходимость оснований для выемки, налоговые структуры, как правило, находят подходящие предлоги: это может быть отказ в предоставлении документов или подозрение в уничтожении оригиналов.

Требуется помнить, что налоговые службы имеют право изъять все, что угодно. Об этом следует предупреждать всех сотрудников, включая технический персонал.

Поэтому, как много раз было упомянуто ранее, рекомендуется не хранить в офисе важные документы и информацию от контрагентов. Оптимальным решением будет использование удаленных серверов или скрытых офисов, о которых не должны знать даже близкие.

💡 Ещё один бот-помощник!

Ищете надёжного контрагента? Мы готовы предложить вам качественные услуги и профессиональную помощь. Наш бот — @Proverka_po_ZSK_bot

Что умеет бот?
✅ Проводит бесплатные проверки по «светофору ЗСК».
✅ Предоставляет подробный отчёт о компании.

👉 Переходите в бот @Proverka_po_ZSK_bot, и мы свяжемся с вами, чтобы обсудить все детали и ответить на ваши вопросы.

Финансовые атаки на бизнес: как распознать подделку?

В современном мире мошенники всё чаще используют сложные схемы для обмана крупных компаний. Один из распространенных методов – отправка поддельных счетов бухгалтерам. Один предприниматель стал жертвой подобной атаки, потеряв 16 миллионов рублей.

🔸 Схема мошенников обычно выглядит следующим образом: они тщательно изучают контрагентов жертвы, выбирают крупного поставщика и создают практически точную копию его официального сайта. На этом поддельном ресурсе размещается страница с привлекательной акцией. Затем мошенники взламывают электронную почту руководителя, скачивают шаблон письма от реального поставщика, изменяют ссылки и отправляют его директору. Письмо содержит сообщение о выгодной акции со скидками на необходимые товары или услуги.

🔸 Зайдя на поддельный сайт по ссылке из письма, руководитель видит сниженные цены и оформляет заказ. После этого ему выставляется счет, например, на 8 миллионов рублей. Бухгалтер, проверяя реквизиты, часто обнаруживает совпадение всех данных, кроме номера счета. При этом, многие банковские системы, при обнаружении несоответствия в реквизитах, проводят платеж по номеру счета, игнорируя другие данные, полагая, что это ошибка клиента. Деньги поступают на счет мошенников, зарегистрированный на подставное юридическое лицо. Такие компании ликвидируются сразу после получения денег, что практически исключает возможность возврата средств. Судебные разбирательства с банком, даже при наличии их вины, часто оказываются безрезультатными.

❗️ Для защиты от подобных атак рекомендуется:
— тщательно проверять все сайты, обращать внимание на возраст домена и место его регистрации;
— обучить бухгалтеров анализу маски счета, чтобы выявлять подозрительные платежи;
— при крупных платежах обязательно связываться с контрагентом по телефону для подтверждения;
— не поддаваться на слишком выгодные предложения;
— не переходить по подозрительным ссылкам.

Хотя многие банки уже исправили уязвимости в своих системах, некоторые всё ещё допускают подобные ошибки.

❗️ Изменения в налоговой отчётности: новая форма 3-НДФЛ

В связи с внесением большого количества поправок в Налоговый кодекс, касающихся НДФЛ, была разработана новая форма декларации 3-НДФЛ.

🔹 Среди нововведений — упрощённые правила предоставления социальных вычетов и уточнённые условия для вычетов по долгосрочным сбережениям. Приказ о введении новой формы был подписан ФНС России 19 сентября 2024 года.

Ожидается, что обновлённая декларация начнёт действовать со следующего года и будет использоваться для декларирования доходов за 2024 год.

🥶 Возможная заморозка вкладов: стоит ли волноваться?

В обществе активно обсуждают возможность заморозки вкладов. Это связано с тем, что при снижении процентной ставки люди могут массово снимать деньги со своих счетов. В результате у банков может не оказаться достаточного количества наличных средств, а закрытие депозитов приведёт к быстрому росту инфляции. Чтобы избежать таких последствий, рассматриваются варианты ограничений на снятие денег.

Однако эксперты утверждают, что инфляция будет расти в любом случае, даже без заморозки вкладов. Она уже сейчас фактически неуправляема. Поэтому можно быть уверенными в том, что ситуация находится под контролем и такие радикальные меры не потребуются.

Что думаете? Делитесь своим мнением в комментариях ⬇️

Как повысить прибыльность бизнеса?

💡 С помощью оптимизации НДС

Эффективное управление налогами — ключевой аспект успешного предпринимательства. Доверьте эту задачу профессионалам, которые знают все нюансы и помогут минимизировать риски. С нами ваш бизнес будет в надёжных руках!

🔥 Уникальная возможность для новых клиентов — бесплатная оптимизация НДС до 20 миллионов рублей.

🔸 Почему стоит выбрать нас?
— Рассрочка платежа.
— Гарантия на выполненные работы — 3 года.
— Оплата только после выполнения работ.
— Счета-фактуры за 15 минут.
— Консультации и правовая поддержка.

Тарифы:
✅ Для IT и технических компаний — от 1,1%.
✅ Для крупных предприятий — от 1,7% до 3,1%.

Чтобы узнать подробности, переходите в бот @whitesales_bot.

Страшно?😅

💸 Увеличьте прибыль компании за счёт оптимизации НДС!

Оптимизация налогов — сложная задача, требующая профессионального подхода. Доверьтесь экспертам, которые знают все тонкости и помогут вам минимизировать налоговые риски.

С нами ваш бизнес будет в надёжных руках!
🔥 Для новых клиентов — бесплатная оптимизация НДС до 20 миллионов рублей.

🔸 Преимущества работы с нами:
— Рассрочка платежа;
— 3 года гарантии на выполненные работы;
— Оплата происходит только после фактического выполнения работ;
— Выдача счетов-фактур займет всего 15 минут;
— Квалифицированная консультационная и правовая поддержка.

Наши тарифы:
✅ Для IT и технических компаний — от 1,1%.
✅ Для крупных предприятий — от 1,7% до 3,1%.

👉 Переходите в бот @whitesales_bot, расскажем подробнее!

💸 Представьте, как было бы здорово, если бы деньги, которые вы платите в виде налогов, можно было направить на развитие вашего бизнеса!

🔹 Наша компания предлагает решение, которое поможет вам сделать свой бизнес более эффективным и конкурентоспособным!

🔥 Мы бесплатно оптимизируем НДС до 20 млн рублей для новых клиентов.

Наши тарифы:
🔸 От 1,1% для IT и технических компаний.
🔸 От 3,1 % для крупных предприятий.

А ещё:
— Рассрочка платежа;
— 3 года гарантии;
— Оплата после фактического выполнения работ;
— Выдача счетов-фактур за 15 минут;
— Квалифицированная консультационная и правовая поддержка.

👉 Переходите в бота @whitesales_bot и узнайте, как мы можем помочь вашему бизнесу.

💵 Финансовая грамотность в кэш-бизнесе

Оптимизация — это бизнес, основанный на принципах качественного управления. В нем, как и в любой другой сфере, важно правильно оценивать доходность вложений. Однако не все участники рынка умеют делать это эффективно.

⬇️ Рассмотрим основы, которые помогут начать и грамотно вести бизнес.

🔸 Самым безопасным вариантом является посредничество. Принцип простой: покупаете по одной ставке и продаете по другой.

Средняя стоимость кэша на рынке составляет 13% с недельным сроком. Если же говорить о сделках, которые происходят день в день, то их стоимость достигает 15%. Это означает, что средняя разница между кэшем на сегодня и завтра составляет 2%.

Ставка на день в день всегда выше, и это известно всем.

Таким образом, 2% в неделю — это чистая доходность, связанная только с кэшем. Оптимизатор, который работает с полным набором средств, должен понимать, что вложение собственных или привлеченных средств в оборот приносит 2% в неделю, 8% в месяц и фантастические 96% в год. К сожалению, многие участники, стремящиеся быстро заработать, не осознают этого.

🔸 Например, если оптимизатор имеет оборот 10 миллионов в день и собственные средства в размере 50 миллионов, он может заработать 96% прибыли, что составит 48 миллионов в год. Это эквивалентно 4 миллионам в месяц или 200 тысячам в день, основанным на собственных средствах. Проще говоря, необходимо закупать товары на неделю и возвращать их день в день на протяжении пяти рабочих дней. Если 50 миллионов не доступны, вполне возможно начать с 10 миллионов.

Такой уровень доходности не может предоставить ни один легальный бизнес, позавидует даже Уоррен Баффет. Главное — создать систему и заслужить репутацию.

💡 Совет для начинающих в кэш-бизнесе: не ищите способ обмануть других, работайте в теневом секторе, как и в белом. Цените свою репутацию и будьте честными. Математика этого бизнеса позволяет обеспечивать себе достойную жизнь, не прибегая к уловкам.

Оптимизация НДС @whitesales_bot

Проверка контрагентов

В наше время бизнес сопряжён с различными рисками, которые возникают при сотрудничестве с партнёрами. Любой предприниматель стремится обезопасить себя и свои интересы.

💡 И в этом вам поможет наш бот — «Отчёты должной осмотрительности».

Этот бот предлагает простое и интуитивно понятное решение для проверки контрагентов по ИНН. С его помощью Вы сможете быстро получить отчёт, который не только уведомит Вас о состоянии контрагента, но и подсветит ключевые аспекты, на которые стоит обратить особое внимание.

Что умеет бот?
✅ Проверяет контрагента по его ИНН.
✅ Формирует детализированный отчёт должной осмотрительности.
✅ Подсвечивает важные моменты, которые могут повлиять на Ваше сотрудничество.

Используйте наш бот для уверенности в своих деловых партнёрах.
👉 Переходите и начните проверку прямо сейчас @Otchet_DO_bot

🔎 Взаимосвязь НДС и налога на прибыль: внимание к деталям

Вопрос о связи между НДС и налогом на прибыль организаций может показаться немного странным, однако это важно учитывать.

🔸 Сегодня необходимо обратить внимание на программный инструмент ИАС КБ, который активно разрабатывается в ФНС и продолжает расширять список рисковых маркеров. Этот инструмент не потерял своей актуальности и способен выявлять потенциальные нарушения.

Уже давно было заметно, что объем бумажного НДС с незакрытыми кредиторками рано или поздно привлечёт внимание налоговых органов. В связи с этим разработан механизм автоматического анализа кредиторской задолженности за последние три года и её сопоставления с внереализационными доходами в декларациях по налогу на прибыль.

🔸 Хотя сам по себе наличествующий маркер не является основанием для доначислений, на практике в некоторых регионах наблюдается активизация проверок по данному аспекту. Многие налогоплательщики, халатно относящиеся к кредиторской задолженности, могут столкнуться с последствиями, если продолжат оптимизировать НДС через сомнительные сделки.

Ситуация в 2023 году натолкнула налогоплательщиков на мысль о необходимости более внимательного подхода к подготовке годовой декларации и бухгалтерского баланса за 2024 год. Обращение к узким специалистам может помочь избежать неприятных последствий, связанных с безалаберностью в работе с кредиторкой.

С учётом короткого времени работы новых алгоритмов ИАС КБ, массовых судебных решений по этому вопросу в ближайшем будущем не ожидается. Тем не менее, сложившаяся практика может быть не в пользу налогоплательщиков.

❗️ Объединяя информацию о кредиторской задолженности, важно помнить: отсутствие динамики в бухгалтерском балансе может стать причиной углубленной проверки со стороны камеральщиков. Поэтому надежным решением будет завершение всех сделок 2021 года и ликвидация задолженности перед исключёнными из ЕГРЮЛ контрагентами.

Существует множество способов закрытия кредиторки, но важно выбрать тот, который наилучшим образом подойдёт для вашей компании и правильно оформить все решения.

Налоговые органы продолжают свою работу, и несмотря на успешное избегание доначислений по НДС, расслабляться не стоит. Бдительность бизнеса должна оставаться на высоком уровне, так как в будущем можно ожидать неожиданных изменений и новых требований со стороны ФНС.

Оптимизация НДС @whitesales_bot

💡 Амнистия и дробление бизнеса: важные разъяснения ФНС

ФНС разъяснила, что наличие или отсутствие в акте налоговой проверки фразы «дробление бизнеса» не ограничивает права налогоплательщиков на получение амнистии. Эти рекомендации были официально опубликованы 18 октября. Определение дробления возможно путем анализа его «сущностных признаков», которые перечислены в налоговом кодексе.

Это право на амнистию для тех, кто занимается дроблением бизнеса, стало частью налоговой реформы, принятой в июле текущего года.

Оптимизация НДС @whitesales_bot

❗️ Правительство намерено бороться с уклонением от уплаты НДС при «ложном транзите» импортных товаров

Некоторые компании оформляют товары как транзитный импорт, но затем оставляют их и реализуют на территории России. Это позволяет уклоняться от уплаты налога: международный транзит проходит по ставке НДС 0%.

🔹 С 2025 года планируется запустить систему прослеживаемости товаров. По оценкам властей, это нововведение принесёт бюджету около 150 млрд рублей в 2025 году, 162,3 млрд — в 2026 и 174,7 млрд — в 2027 году.

Чаще всего такая схема используется субъектами малого и среднего предпринимательства для безналогового ввоза высокомаржинальных или подакцизных товаров, таких как электроника, бытовая техника, алкогольная и табачная продукция, одежда и аксессуары люксовых брендов.

Оптимизация НДС @whitesales_bot

Не успели сдать отчетность?

У вас ещё есть возможность заказать услугу по оптимизации НДС по цене квартала!

🔥 А для новых клиентов действует специальное предложение — бесплатная оптимизация НДС до 20 млн рублей до 31 октября включительно!

Обращаем внимание, что предложение не распространяется на корректировки.

Наши тарифы:
🔸 Для IT и технических компаний — от 1,1%.
🔸 Для крупных предприятий — от 1,7% до 3,1%.

👉 Переходите в бот @whitesales_bot и получите счета-фактуры всего за 15 минут!

⚡️ Минфин предложил распространить действиеё АУСН на все регионы с 2025 года

Ранее этот вопрос был одобрен на заседании правкомиссии по законопроектной деятельности.

🔹 В ФНС считают эксперимент по внедрению АУСН успешным. В настоящее время воспользоваться этой системой могут предприниматели из Москвы, Московской области, Санкт-Петербурга, Калужской области и Татарстана.

Оптимизация НДС @whitesales_bot

НДС душит бизнес?

💸 Увеличьте прибыль компании за счёт оптимизации НДС!

🔥 Наша компания бесплатно оптимизирует НДС до 20 млн рублей новым клиентам.

Наши тарифы:
🔸 От 1,1% для IT и технических компаний.
🔸 До 3,1 % для крупных предприятий.

А ещё:
— Рассрочка платежа;
— 3 года гарантии;
— Оплата после фактического выполнения работ;
— Выдача счетов-фактур за 15 минут;
— Квалифицированная консультационная и правовая поддержка.

👉 Переходите в бота @whitesales_bot и узнайте, как мы можем помочь вашему бизнесу.

До сдачи отчетности осталось всего 2 дня!

📌 Как предпринимателю обеспечить бизнес без рисков

Существует правило, согласно которому, чем больше сил и внимания вложено в какое-либо дело, тем выше вероятность успешного результата. Это актуально во всех сферах жизни, но в контексте бизнеса и налогов этот принцип особенно важен.

⚡️ В бизнесе выигрывают те, кто готов уделять внимание каждой мелочи и при необходимости требовать от сотрудников того же, угрожая увольнением за халатность. Небрежность по отношению к деталям может обрушить даже самый успешный бизнес.

💸 На сегодняшний день самым большим риском для предпринимателей являются налоги. Как отмечалось многократно, уплатить всё невозможно, и, следовательно, все бизнесмены в России находятся в группе риска.

Тем не менее, не все предприниматели подвергаются проверкам. Фискальные органы не могут охватить всех, хотя и стараются это сделать. Они действуют на основе двух ключевых факторов: оборота компании и сложности доказательства правонарушения.

🔸 Что касается оборотов, то крупные компании регулярно подвергаются налогообложению. Мелкие и средние предприниматели часто попадают под удар из-за халатного отношения к собственной налоговой безопасности и отсутствия поиска надежных партнеров.

Хотя вероятно, что при должном усердии можно выявить недобросовестные фирмы, такие шаги не всегда приводят к последствиям. Хорошие ситуации могут притянуть внимание к рисковым схемам, но их сложно найти. Надежный партнер может взять на себя ответственность, но таких компаний немного. Ранее их использовали только крупные бизнесы, в то время как сейчас это касается всех, так как работа с ненадежными фирмами может повысить финансовые риски.

Если проявить осторожность, можно заметить, что некоторым компаниям не хватает прозрачности в бизнес-процессах. Лучшим решением будут смежные услуги, такие как транспортировка или ремонт оборудования — их гораздо сложнее оспорить в плане реальности оказанных услуг. При этом важно, чтобы такой партнер соответствовал характеру бизнеса.

✅ Таким образом, наилучший вариант — создать собственную компанию-партнера. Если финансовые возможности позволяют, лучше инвестировать в собственную безопасность, формируя внутренние бизнес-процессы и демонстрируя эффективность взаимодействия. Необходимо грамотно организовать компанию, нанять сотрудников и придать ей видимость активной деятельности.

Оптимизация НДС @whitesales_bot

💡 Как защитить активы: советы для владельцев бизнеса

Когда бизнес начинает приносить прибыль, у владельца возникает вопрос о том, как правильно распорядиться этими средствами. Инвестирование обратно в дело — это хороший шаг, но важно также диверсифицировать активы и создать финансовую подушку безопасности в виде наличных и высоколиквидных активов.

🔸 Одним из первых шагов может стать открытие брокерского счета.

Создание брокерского счета стало простым процессом, доступным через банковские приложения. При этом не обязательно сразу покупать акции — можно просто хранить деньги в рублях или других валютах.

❗️ Для безопасности к счету стоит привязать отдельную сим-карту.

Рекомендуется оформить «тайную» сим-карту, используя самый простой кнопочный телефон без доступа в интернет. Эта симка должна быть известна только владельцу и использоваться исключительно для доступа к брокерским приложениям. Можно также рассмотреть виртуальных операторов связи, которые не имеют физических офисов, что добавляет уровень безопасности. Важно запретить переоформление сим-карты без личного участия владельца.

🔸 Пароль от брокерского кабинета лучше менять через СМС на эту сим-карту. Если телефон потерян или украден, необходимо немедленно уведомить оператора связи и все организации, где был привязан номер. Рекомендуется установить пин-код на сим-карту и изучить возможности удаленной блокировки и стирания данных на смартфоне.

Также стоит использовать разные сложные пароли для каждого сервиса. Это основа безопасности. Можно создать защищенную папку на телефоне для хранения паролей или воспользоваться функцией «второе пространство» на некоторых моделях Android, где можно установить брокерские приложения.

🔸 Распределение капитала между разными брокерами также повысит безопасность. Если активы сосредоточены у одного брокера, это делает их более уязвимыми. Используйте разные банки для транзакций и распределяйте активы между доверенными лицами, такими как родственники. Это затруднит мошенникам доступ к всем активам сразу.

Диверсификация активов по ликвидности также важна. Инвестируйте в ценные бумаги, облигации, доли в малых предприятиях и коммерческую недвижимость. Перерегистрация паев занимает время, что добавляет уровень защиты.

🔸 Если капитал значителен, например, превышает 100 миллионов, стоит рассмотреть перевод акций в реестр к регистратору. Это повысит уровень надежности, хотя и усложнит быструю продажу активов.

Использование иностранных брокеров может стать надежным инструментом, хотя санкции могут представлять риск. Также можно рассмотреть закрытые паевые инвестиционные фонды для личных нужд.

Кроме того, можно параллельно зарабатывать на растущих активах, но основная цель — защитить свои активы.

🔸 И, конечно, криптовалюта может стать отличным вариантом для защиты капитала.

Оптимизация НДС @whitesales_bot

⚠️ С 1 октября 2024 года Банк России запустил сервис, который позволит проверять подозрительные фирмы

С помощью этого сервиса можно будет узнать, относится ли индивидуальный предприниматель или юридическое лицо к группе высокого уровня риска совершения подозрительных операций, согласно данным платформы «Знай своего клиента» (ЗСК). Доступ к проверкам получит неограниченный круг лиц.

Проверить можно будет как собственный уровень риска, так и уровень риска третьих лиц, в том числе потенциальных и действующих контрагентов.

Оптимизация НДС @whitesales_bot

🔥 Почему вам стоит выбрать нас для оптимизации НДС?

Мы понимаем, что оптимизация НДС может вызывать опасения, особенно в условиях, когда на рынке много непрофессионалов и рисков. Но с нами ваш бизнес будет в надёжных руках!

🔸 Преимущества работы с нами:
— Рассрочка платежа;
— 3 года гарантии на выполненные работы;
— Оплата происходит только после фактического выполнения работ;
— Выдача счетов-фактур займет всего 15 минут;
— Квалифицированная консультационная и правовая поддержка.

Наши тарифы:
✅ Технички от 1,1%
✅ Флагманы до 3,1%

Начните сотрудничество с нами без лишних рисков и затрат — первые 20 млн рублей мы оптимизируем бесплатно!

👉 Переходите в бот, расскажем подробнее @whitesales_bot

❗️Минтруд и новые поводы для проверок

Министерство предложило новые индикаторы риска, которые могут стать основанием для проведения проверок в организациях.

Индикаторы риска сигнализируют о возможном нарушении трудовых прав работников. В случае выявления таких индикаторов, контролирующие органы могут провести проверку организации.

Вот некоторые из предложенных индикаторов:

1️⃣ начисление заработной платы ниже минимального размера оплаты труда (МРОТ) 60 и более работникам, при этом их доля составляет 50% штата и выше;

2️⃣ снижение фонда оплаты труда на 80% за квартал и более при неизменной численности сотрудников;

3️⃣ взаимодействие компании или индивидуального предпринимателя с более чем 35 самозанятыми, если их среднемесячный доход составляет более 35 тысяч рублей, а продолжительность работы — больше трёх месяцев. При этом доля доходов самозанятого от этой компании или ИП составляет больше 90% в его общих доходах;

4️⃣ снижение зарплаты у 25% и более работников медицинской организации (врачей, медработников с высшим образованием, среднего и младшего медицинского персонала).

⚡ Оптимизация налогов: как сделать ваш бизнес сильнее

Мы понимаем, что уплата налогов может вызывать беспокойство и вопросы о том, куда идут эти средства. Наша компания предлагает решение, которое поможет вам сделать свой бизнес более эффективным и конкурентоспособным.

💸 Представьте, как было бы здорово, если бы деньги, которые вы платите в виде налогов, можно было направить на развитие вашего бизнеса. Мы поможем вам оптимизировать НДС таким образом, чтобы вы могли использовать эти ресурсы для укрепления своего дела.

Наша компания предлагает услугу по оптимизации НДС, которая позволит вам снизить налоговые платежи и направить освободившиеся средства на развитие бизнеса.

🔹 Преимущества сотрудничества с нами:
— Рассрочка платежа;
— 3 года гарантии на выполненные работы;
— Оплата происходит только после фактического выполнения работ;
— Выдача счетов-фактур займет всего 15 минут;
— Квалифицированная консультационная и правовая поддержка.
— До 20 000 000 обьема для новых клиентов бесплатно (не распространяется на корректировки) подробности акции уточняйте у своего менеджера.

🔥 Не упустите возможность сделать свой бизнес сильнее и успешнее с помощью нашей услуги по оптимизации НДС!

Оптимизация НДС @whitesales_bot

😱 Суд признал законным арест дебиторской задолженности

Арбитражный суд Западно-Сибирского округа постановил, что налоговые органы имеют право накладывать арест на дебиторскую задолженность должника при взыскании налоговой недоимки.

Такое решение было вынесено 6 июня 2024 года (постановление № Ф04-1670/2024 по делу № А45-19328/2023). В ходе разбирательства организация пыталась оспорить арест, аргументируя свою позицию тем, что Налоговый кодекс РФ разрешает арест исключительно имущества, а в статье 38 НК РФ имущественные права не рассматриваются как часть имущества. Дебиторская задолженность, как имущественное право, по мнению компании, не может быть арестована.

❗️Однако, суд отклонил доводы компании, указав, что определение имущества, приведённое в статье 38 НК РФ, применяется только при расчёте налогов. В то же время наложение ареста является мерой, направленной на обеспечение уплаты уже начисленных налогов. Таким образом, налоговые органы вправе арестовывать как имущество, так и имущественные права, включая дебиторскую задолженность.

👇 Особенности обнала в Москве и регионах

Отличия в обналичивании средств между Москвой и регионами минимальны, хотя у каждого региона есть свои особенности.

🔸 Основные ставки давно установлены на одном уровне: в Москве они составляют 13-14%, в регионах — 11-12%. В некоторых регионах ставки приближены к московским. Это связано с тем, что в регионах в целом стоимость жизни ниже — от недвижимости и автомобилей до продуктов и заработных плат.

❗️ Приведённые ставки относятся к надёжным компаниям, а не к техническим фирмам. В регионах на технические компании могут принять ставки от 8% (в Москве — от 10%). Часто главной целью остаётся закрытие НДС, и если оно проведено качественно, то надёжность фирмы не вызывает большого беспокойства. Важно помнить, что даже если фирма хорошо зарекомендовала себя, но закрывает НДС с ошибками, её могут привлечь к ответственности.

В регионах аппетиты обнальщиков ниже, чем в Москве, что связано с меньшей избалованностью деньгами. Хотя себестоимость работы немного отличается, разница несущественна. Некоторые зарабатывают на разнице в ставках, беря наличные в регионах и привозя их в Москву. Такие операции требуют наличия резервных средств, так как оплата производится вперёд. Этим часто занимаются бывшие обнальщики, которые считают подобную деятельность более безопасной, или кэшевики, отдающие часть объёма налево. Посредники обычно зарабатывают 1% на разнице: купив за 11%, они продают за 12%.

Сроки выдачи средств также отличаются: в Москве деньги могут быть выданы на следующий день, в регионах это может занять 4-5 дней.

🔸 Схемы, которые работают в регионах, могут оказаться неэффективными в Москве, где контроль со стороны банков и правоохранительных органов жёстче, а автоматизированные системы более требовательны. Если в регионах, например, в Перми, можно успешно провернуть сделку на 10 млн, в Москве такая схема может привести к блокировке средств. В то же время, в регионах внимание к крупным оборотам гораздо выше, и местные правоохранительные органы быстрее замечают такие транзакции, что приводит к большему числу уголовных дел против обнальщиков.

В Москве, благодаря давно налаженным связям и договорённостям, решать подобные вопросы проще. В регионах, напротив, каждый правоохранительный орган действует самостоятельно, а найти нужных людей для решения проблемы бывает сложнее. Иногда вопросы приходится решать через Москву.

💡 Таким образом, региональные особенности действительно существуют, но они не создают серьёзных препятствий для работы в целом.

🤔 Как упростить работу с налоговой

💡 Один из ваших помощников — бот «Налоговые требования». Этот умный инструмент создан специально для того, чтобы облегчить вашу работу и помочь быстро и эффективно реагировать на запросы и требования из налоговой.

Что умеет бот?
✅ Предоставляет шаблоны грамотных ответов и аргументированных отказов на различные запросы из налоговой;
✅ Помогает избежать ошибок и нарушений законодательства;
✅ Экономит ваше время и силы.

С ботом «Налоговые требования» вы сможете оперативно реагировать на любые запросы и требования от налоговой службы, не тратя время на поиск информации и составление ответов. Это особенно полезно в условиях постоянно меняющегося налогового законодательства.

Упростите свою работу и повысьте эффективность взаимодействия с налоговой службой.
👉 Попробуйте бота «Налоговые требования» уже сегодня @Help_nalog_bot

5️⃣ причин, почему налоговая оптимизация может обернуться проблемами: как не допустить ошибок

Проблемы с налоговой оптимизацией могут возникать по нескольким причинам, и важным фактором здесь является взаимодействие предпринимателя с налоговыми органами. Вот ключевые моменты:

1️⃣ Неправильное поведение предпринимателя
Чрезмерная самоуверенность или агрессивное поведение по отношению к налоговым органам могут привести к проблемам. Если предприниматель не умеет конструктивно общаться с ФНС, это может вызвать дополнительные проверки и конфликты. Налоговики — люди, и часто пытаются предложить решение, а не просто «кошмарить». Однако грубость или неуважение могут привести к серьёзным последствиям.

2️⃣ Нарушение лимитов
Использование слишком большого объёма «бумажных» сделок (тех, которые не имеют реальной основы) может привлечь внимание налоговых органов. Например, если доля таких сделок превышает 45%, это становится явным сигналом для проверяющих. Попытки доказать, что все сделки легитимны, при явных нарушениях могут только усугубить ситуацию.

3️⃣ Ошибки в дроблении бизнеса
Если бизнес делится на несколько компаний с целью налоговой оптимизации, но при этом делаются ошибки, например, отправляются отчеты с одного IP-адреса, это легко может привлечь внимание налоговой. В результате налоговые органы могут объединить компании и аннулировать сделки между ними, что повлечет доначисления налогов.

4️⃣ Проблемы с отчетностью
Ошибки или нарушения в других сферах, такие как неплатежи НДФЛ или другие проблемы с налоговой отчетностью, могут привести к более глубоким проверкам, которые выявят и проблемы с НДС.

5️⃣ Неумение вести себя скромно
В случае зашива важно не привлекать к себе лишнего внимания, соблюдая осторожность и действуя в рамках закона. Агрессивное поведение или попытки доказать, что предприниматель «белый и пушистый», когда есть очевидные нарушения, могут стать причиной ужесточения проверок.

Мораль: налоговая оптимизация — это временное решение, которое требует грамотного подхода и осторожного поведения.

🤔 Оптимизация налогов: необходимость или риск?

Очень важный вопрос по налоговой оптимизации: насколько этично и безопасно заниматься обналичиванием средств?

Оптимизация налогов может вызвать серьёзное непонимание даже в семье. Аргументы такие, что действия, выходящие за рамки закона, недопустимы. Однако, можно посмотреть на это с другой стороны, что таким способом предприниматели помогают своему бизнесу, а не нарушают закон. Оптимизация налогов — это способ избежать коррупционных схем, а не обман.

🔸 Обналичивание не является лёгким способом заработка, как это иногда представляется. Высокий доход сопряжён с большими рисками. Каждый, кто решает заняться этой деятельностью, должен быть готов к возможным визитам правоохранительных органов и другим неприятным последствиям. При этом обналичивание — это не просто работа, а образ жизни. Это требует анализа, стратегического мышления и умения находить уязвимости в сложных системах.

С развитием законодательства и ужесточением контроля со стороны властей, процесс обналичивания стал более сложным и творческим. Сегодня эта деятельность требует не только финансовой выгоды, но и умения противостоять внешнему давлению. Это можно сравнить с шахматной игрой, где каждый шаг может иметь долгосрочные последствия.

🔸 Таким образом, обналичивание средств — это не только высокие доходы, но и огромная ответственность. Вопрос о том, является ли эта деятельность этичной и безопасной, каждый должен решить для себя.

👇 Когда можно уточнить сумму расходов «задним числом»

В соответствии с постановлением Правительства РФ от 03.04.2024 № 417 «О внесении изменения в постановление Правительства Российской Федерации от 8 февраля 2002 г. № 92», были увеличены нормы расходов компаний на выплату компенсации за использование личных легковых автомобилей и мотоциклов для служебных поездок. Теперь эти суммы признаются расходами при определении налоговой базы по налогу на прибыль в пределах новых лимитов.

🔹 Изменения распространяются на отношения, возникшие с 1 января 2024 года. Однако если компания указала свои расходы в связи с выплатой компенсации работнику в пределах старых лимитов в период между 1 января и 3 апреля 2024 года, хотя фактически компенсировала работнику большую сумму, то Минфин в письме от 22.05.2024 г. № 03-03-06/1/46557 разъяснил порядок действий в такой ситуации.

По мнению ведомства, в подобных обстоятельствах компания может скорректировать сумму расходов, учитываемых для целей налогообложения. Но это возможно только тогда, когда размер компенсации работнику за использование личного транспорта в служебных целях был установлен локальным нормативным актом компании.

⚡ Оптимизация налогов: как сделать ваш бизнес сильнее

Мы понимаем, что уплата налогов может вызывать беспокойство и вопросы о том, куда идут эти средства. Наша компания предлагает решение, которое поможет вам сделать свой бизнес более эффективным и конкурентоспособным.

💸 Представьте, как было бы здорово, если бы деньги, которые вы платите в виде налогов, можно было направить на развитие вашего бизнеса. Мы поможем вам оптимизировать НДС таким образом, чтобы вы могли использовать эти ресурсы для укрепления своего дела.

Наша компания предлагает услугу по оптимизации НДС, которая позволит вам снизить налоговые платежи и направить освободившиеся средства на развитие бизнеса.

🔹 Преимущества сотрудничества с нами:
— Рассрочка платежа;
— 3 года гарантии на выполненные работы;
— Оплата происходит только после фактического выполнения работ;
— Выдача счетов-фактур займет всего 15 минут;
— Квалифицированная консультационная и правовая поддержка.
— До 20 000 000 обьема для новых клиентов бесплатно (не распространяется на корректировки) подробности акции уточняйте у своего менеджера.

🔥 Не упустите возможность сделать свой бизнес сильнее и успешнее с помощью нашей услуги по оптимизации НДС!

Оптимизация НДС @whitesales_bot

💸 Признаки дробления бизнеса: разъяснения ФНС

ФНС дала разъяснения по поводу последствий сокращения бизнеса, которые привлекли внимание налоговых органов в ходе расследования.

🔹 В письме от 22.08.2024 № ЗГ-2-2/12008@, в частности, отмечено, что ведомство руководствуется общими подходами, базирующимися на анализе арбитражной практики, на разъяснениях о применении положений статьи 54.1 Налогового кодекса, актуальными позициями высших арбитров, судебными актами, принятыми на основе данных подходов. Признаки, названные в перечисленных документах «подозрительными», вызывают наибольшее внимание ФНС и могут быть расценены как доказательство использования незаконных схем ухода от налогов.

Однако, налогоплательщики имеют право опровергать выводы проверяющих, предоставляя доказательства ведения самостоятельной деятельности в различных аспектах — организационных, финансовых и иных. Они также могут обосновать выбор структуры бизнеса с разумными экономическими причинами.

🔹 ФНС также отдельно остановилась на вопросе дробления бизнеса в сфере строительства. В статье 6 Федерального закона № 214-ФЗ от 30 декабря 2004 года установлены ограничения, которые разрешают застройщикам разделение бизнеса в рамках законных оснований. Например, несколько компаний-застройщиков могут привлечь средства дольщиков для реализации нижних проектов. Если деятельность соответствует градостроительным планам и законодательным нормам, требованиям со стороны налоговых органов.

Застройщикам запрещено заниматься коммерческой территорией, не предусмотренной законом № 214-ФЗ. В данном случае не приходится говорить о разделении единой предпринимательской деятельности, относимой к одному технологическому процессу, отметили чиновники. Предположим, контролирующему лицу или группе лиц принадлежит застройщик, банк, страховая компания, агропредприятие и другие организации.

🔹 Все они ведут различную деятельность, не входящую в единый технологический процесс. В подобной ситуации о дроблении бизнеса речи не идет.

Минутка юмора

Стоит ли использовать ИП для финансовых операций?

🤔 Один из популярных вопросов: «Продолжают ли сейчас проводить операции через ИП? Какие есть подводные камни?»

Ответ следующий: через ИП проводили, проводят и будут проводить операции. Это работает. Но есть нюансы, особенно в свете ЗСК, что делает этот вопрос еще более актуальным.

Для банков ИП — нечто среднее между физическим лицом и юридическим лицом. На его счет можно отправлять платежи и закрывать НДС. При этом, ИП может использовать средства почти по своему усмотрению. Например, перевести деньги на свой личный счет или на счет другого физического лица. Хотя банк может задать вопросы, но это происходит нечасто.

🔸 Преимущества работы через ИП очевидны. Через него можно генерировать больше средств, чем через ООО. Суммы могут достигать 20-30 млн рублей при грамотной работе. Кроме того, с ИП можно работать более стабильно, так как банки реже блокируют их счета в соответствии с 115-ФЗ и ЗСК. Финансовый мониторинг смотрит на ИП лояльнее, позволяя проводить более крупные суммы.

Главное преимущество ИП в контексте ЗСК – возможность легко закрыть ИП и сразу перевести все средства на личный счет, не ожидая полгода. К тому же, у ИП не может быть проблем с юридическим адресом, так как его регистрация – это его адрес.

🔸 Однако есть и минусы. Банк с меньшей охотой отправляет крупные суммы на ИП, чем на компанию. Например, если есть зеленое ООО и зеленый ИП, на счет ООО можно легко зачислить 10 млн рублей, а для ИП могут сразу возникнуть вопросы, даже если операция с НДС. Это связано с тем, что у многих людей, бизнеса и банков сложилось мнение, что ИП – это менее серьёзно. Хотя парадокс заключается в том, что директор ООО с уставным капиталом 10 тысяч рублей не несет ответственности, а ИП отвечает всем своим имуществом.

В итоге, операции через ИП работают эффективно. Это хорошая тема для использования.

⚡ Оптимизация налогов: как сделать ваш бизнес сильнее

Мы понимаем, что уплата налогов может вызывать беспокойство и вопросы о том, куда идут эти средства. Наша компания предлагает решение, которое поможет вам сделать свой бизнес более эффективным и конкурентоспособным.

💸 Представьте, как было бы здорово, если бы деньги, которые вы платите в виде налогов, можно было направить на развитие вашего бизнеса. Мы поможем вам оптимизировать НДС таким образом, чтобы вы могли использовать эти ресурсы для укрепления своего дела.

Наша компания предлагает услугу по оптимизации НДС, которая позволит вам снизить налоговые платежи и направить освободившиеся средства на развитие бизнеса.

🔹 Преимущества сотрудничества с нами:
— Рассрочка платежа;
— 3 года гарантии на выполненные работы;
— Оплата происходит только после фактического выполнения работ;
— Выдача счетов-фактур займет всего 15 минут;
— Квалифицированная консультационная и правовая поддержка.
— До 20 000 000 обьема для новых клиентов бесплатно (не распространяется на корректировки) подробности акции уточняйте у своего менеджера.

🔥 Не упустите возможность сделать свой бизнес сильнее и успешнее с помощью нашей услуги по оптимизации НДС!

Оптимизация НДС @whitesales_bot