БУХОХОТНИКИ - бухгалтерия, налоги, лайфхаки, лазейки

А ещё, получили наконец-то стикеры на телефон/ноут. Конечно же они должны были прийти перед Новым годом. 😂🙈
Приходите к нам офисы в Томске или Калининграде, просите показать варианты и выбирайте себе 😀

Мои два любимых:
- Чемпион по 115-ФЗ
- Директор всего

Купила ещё планер себе. И вот захотелось типа такого, только, скорее всего, А3 формата сделать самим, чтоб можно было дарить/ продавать в коворкинге. Он позволяет иметь весь месяц перед глазами по ключевым задачам. 😀


Как вам такой помесячный формат? Думаете, стоит делать?

❤️ - огонь, пользовался бы
🙈 - мне не удобно, не пользовался бы
👍- А3 слишком большой, вот А4 бы

Ну что, погнали в новый рабочий год!

За праздники:

посмотрели полностью сериал «Миллиарды». Вдохновилась героем Бобби Аксельродом. Мне кажется всегда должен быть такой человек, к которому можно было бы обратиться в своей голове, если что-то идет не по плану и спросить «А как бы он сейчас поступил?». На ближайшее время я нашла своего героя. 😅

нифига не работала. Сначала даже как будто было ощущение упущенных возможностей, а потом я решила, что нагоню за неделю все возможности и расслабилась 😃

Новый год отметили в Зеленоградске, до 9 вечера были в СПА с девочками из бизнес-клуба, а потом все вместе (с семьей и с девочками) пошлин на большую ёлку 🤩

один раз приглашали гостей-друзей, второй раз сходили сами в гости к семье из бизнес-клуба. Обсуждали в течении 5 часов «нормально или нет организовывать дома тусовки на 40 человек» 😅

ну и да, такая тусовка прошла у нас дома накануне Нового года 😂

не провела эфир для рестораторов (как им не платить НДС с 2025 года). Ну что ж, всё не успеть, зато много консультировала точечно. 🤓


P.S. в этом году нашла самую красивую ёлку за всю свою жизнь. 🎄
P.S.2. На фото ёлка и Бобби Аксельрод 😀

ДЛЯ ТЕХ, КТО С 2025 ГОДА БУДЕТ ПЛАТИТЬ НДС НА УСН

2 ВОПРОСА

- Если отгрузка произошла в 2024 году, а оплата в 2025 году - платим НДС или нет?
- Если оплата в 2024 году, а отгрузка будет в 2025 году - платим НДС или нет?

2 ОТВЕТА

- Если оплата в 2024 году, а отгрузка в 2025 году - НДС начисляем с этой отгрузки в 2025 году, УСН считаем за 2024 год.
- Если отгрузка в 2024 году, а оплата в 2025 году - НДС не возникает вообще, УСН считаем за 2025 год.

@buhohotniki

Можно подумать, что это запланированный комментарий, но нет 😅

Пользуясь случаем… Наши клиенты, приходите за подарочками, мы в том числе дарим носочки брендированные 😅

@buhohotniki

Какой у вас любимый цвет носков? Ждем ответа в эфире!

Да, можете писать вопросы вот под этим 👆 постом. На что-то отвечу там же, какие-то вопросы рассмотрю на эфире.

Резюме встречи с налоговым консультантом Мариной Сутурихиной, компания BUH.OHOTNIKI

ТЕМА ОБСУЖДЕНИЯ
Как кафе и ресторанам не платить в 2025 году НДС на УСН 5%, если выручка в 2024 году превысила 60 млн.руб.


ТЕЗИСЫ ВСТРЕЧИ
1. Можно попасть под освобождение по НДС. Ст. 149 НК, п.3, пп 38
Для этого нужно соответствовать критериям:
⁃ Выручка за 2024 год менее 2 миллиардов рублей;
⁃ Основные услуги (общепит) составляют не менее 70% от общей выручки;
⁃ З/п сотрудников не ниже среднеотраслевой по региону. Смотреть з/п среднеотраслевую ТУТ. В Томске она составляет 41988,50 рублей. Смотрим её за 9 месяцев. Это законно и отражено тут: Ст. 149 НК, п.3, пп 38. Дословно: При отсутствии на начало налогового периода указанной информации в единой межведомственной информационно-статистической системе за календарный год, предшествующий году, в котором применяется освобождение, до истечения указанного налогового периода используется аналогичная информация за первые девять месяцев указанного календарного года.

2. Средняя з/п считается так: ваш ФОТ (начислена з/п общая) делим на среднесписочную численность. Среднесписочная численность - считается НЕ по головам. Если 4 человека на 0,25 ставки - это 1 человек. Где её посмотреть? В отчете РСВ на титульной странице. И далее проверить на корректность. Как показывает практика - у большинства она стоит завышенная. Надо пересдать на корректную, но прежде чем пересдать, проверить хватает ли з/п с учетом теперь новый данных. Если всё равно не хватает, см.п.3.

3. Можно пересдать РСВ (и естественно 6НДФЛ за 2024 год или те кварталы, где не хватает) и поднять з/п, чтоб вы стали соответствовать параметрам по льготе. В итоге у вас 2 цифры - Начисленная з/п по году и среднесписочная численность. Нужно сделать так, чтоб поделив одно на другое получилось не менее 41988,50 рублей. Может кто-то у вас на пол ставки, а бухгалтер думал, что на полной, так как з/п дотягивает до МРОТ?

4. Если всё таки решили платить НДС 5%. Как указать в договоре (кто работает по договорам), на основании чего мы теперь на УСН платим НДС? Ответ: На основании п.1 ст.145 и п.8 ст.164 НК РФ. Или если перейдете на НДС чуть позднее - нужно вставлять в договор налоговую оговорку. Пример написала ТУТ.

5. Надо ли подавать декларацию по НДС, если попадете под освобождение по НДС на УСН? Да. Ежеквартально. Заполняете раздел 7 декларации по НДС.

6. Если у вас общепит в образовательных учреждениях, вы освобождены от НДС вообще, без каких-либо условий. Ст. 149 НК, п.2, пп 5. Но декларацию по НДС также подавать нужно. Заполняете раздел 7.



ТГ канал Марины: https://t.me/buhohotniki

Друзья, у меня вчера была встреча с ресторатарами Томска по вопросу «Как не платить НДС на УСН в 2025 году».

Я сейчас сюда сброшу резюме встречи + на следующей неделе проведу бесплатный прямой эфир для рестораторов и расскажу еще раз всё.

Прошу дождаться. 🙏😊 Сейчас у меня разрывается телефон и я не успеваю всем отвечать.

Я в Томске и тут большой поток дел + через час корпоратив. Прошу понять и дождаться эфира, всем всё расскажу. 👌

НДФЛ и пороги абсолютно по всем выплатам.

@buhohotniki

Делюсь таблицей по НДС.

Разные ситуации и процес по этим ситуациям в 2025 году.

В приложении ответы на некоторые вопросы.

@buhohotniki

Здесь же ссылки на сервисы, о которых говорила.

@buhohotniki

Эфир прошел, запись готова ✨

Спасибо всем за помощь и участие!

👉 Видео в записи на Youtube
👉 Видео в записи на Рутубе


Сейчас в догонку вышлю тезисные ответы + несколько таблиц

@buhohotniki

Приглашаю на эфир 😊:
https://us06web.zoom.us/j/87876051045?pwd=TLKMv6R671ce1fnbsec7E7rDWouJwl.1

Начало через 5 минут, пока находимся в комнате ожидания. 🙌

Встречаемся в 12 по Москве, осталось менее 2-х часов. За 5 минут до эфира размещу ссылку 😊

Не стесняйтесь задавать вопросы. Любые 😊

12 декабря в 12-00 по Москве проведу бесплатный прямой эфир и поотвечаю на вопросы по изменениям с 2025 года ПО НАЛОГАМ 🌡


КАК И ГДЕ БУДЕТ ПРОХОДИТЬ

▪️Ссылка на эфир будет на этом канале, непосредственно перед самим эфиром.
▪️Эфир через ZOOM, одобрять вход будем вручную , поэтому на заходе прошу написать ваши имена максимально похоже не на спам (Маша Иванова, MASHA Petrova - откроем вход, eliska222, 26272ma - вход можем не открыть). Прошлый раз без ручного одобрения была в эфире порнография, в прямом смысле этого слова 🐼
▪️Буду выступать лицом, без презентации, зачитывать вопросы и давать на них ответы, а после эфира вышлю видео + пропишу тезисы + дам некоторые материалы для работы.
▪️Сами вопросы собирала ТУТ. До эфира ещё можно дописать.

Если есть вопросы, пишите и приходите. 🙌


@buhohotniki

С 2025 года поднимать цены нужно не только тем, кто на УСН с НДС, но и всем, у кого выручка меньше 60 млн рублей и НДС нет. Почему? Потому что иначе вы окажетесь в минусе.

Рассуждаем тут немного на видео 😅


КАК ЭТО РАБОТАЕТ:

1. Компании с НДС поднимут цены — и это ударит по всем. Им же надо компенсировать новый налог, поэтому они переложат его на покупателей. Мы, как предприниматели - их покупатели, тоже окажемся в этой цепочке и начнем платить больше за товары и услуги.
2. Чтобы не работать себе в убыток, нужно поднять цены и тем, кто НДС не будет платить. Это нормально. Вы просто передаете часть выросших расходов своим клиентам.
3. Рост цен приведет к эффекту домино. Физлица, которые в итоге покупают товары, заметят, что у них денег меньше, и пойдут требовать повышения зарплат. Бизнесу придется закладывать рост зарплат в свои расходы и еще раз поднимать цены.
4. Не поднимете цены — окажетесь в проигрыше. В экономической цепочке неизбежно кто-то останется в проигрыше, и задача каждого — не стать этим звеном.


Итог: введение НДС для УСН с 2025 года повлияет на всех, но самыми подготовленными окажутся те, кто его будет платить, а остальные могут не успеть адаптироваться…


@buhohotniki

- Когда я придумываю за вас вопросы и отвечаю на них - это называется клиентоориентированность
- Когда отвечаю на вопросы, которые напишите вы - это называется клиентоцентричность.

Вчера на тренинге это разбирали 😅

Вообще, я хочу провести бесплатный эфир и поотвечать на ваши вопросы в части изменений с 2025 года. 🫶

Напишите пожалуйста в комментариях свои вопросы, в ближайшую неделю-полторы организую.

Заранее напИшите вопрос - смогу разобрать его глубоко.🤝

@buhohotniki

Если вдруг что, мы отлично разбираемся в НДС.

Даже не так…
МЫ ОХРЕНЕННО РАЗБИРАЕМСЯ В НДС

Пишу, чтоб вы тоже это знали.

@buhohotniki

Налоговая оговорка про НДС в 2025 году - добавьте в договор

Не забываем внести в свои договоры с клиентами на 2025 год налоговую оговорку про НДС.
Пример такой оговорки ниже. 🙌

ЗАЧЕМ?

Если вы в течении года вы выйдете за пороговые значения по УСН и необходимо будет платить НДС, нужно зафиксировать с клиентами этот момент заранее, чтоб такое повышение сразу повлияло на стоимость и не пришлось делать доп.соглашения (не каждый еще согласится) и не потерять в прибыли.


НАЛОГОВАЯ ОГОВОРКА НА УСЛУГИ

Стоимость услуг __________ рублей, без учета НДС, кроме случаев, предусмотренных п.1 ст.145 и п.8 ст.164 НК РФ. Стороны договорились, что в случае возникновения у Исполнителя обязанности по уплате налога на добавленную стоимость (НДС) в рамках упрощенной системы налогообложения (УСН), стоимость услуг, указанных в настоящем договоре, увеличивается на соответствующую ставку НДС, действующую на момент оплаты услуг.

Исполнитель обязуется уведомить Заказчика о применении НДС и размере ставки НДС в письменной форме за 10 (десять) календарных дней до выставления счета с учетом налога. Заказчик обязуется оплатить услуги в соответствии с измененной стоимостью, включая НДС, после получения уведомления и счета на оплату.

Сохраните себе 💛

@buhohotniki

ПОДБОРКА КАЛЬКУЛЯТОРОВ ДЛЯ РАСЧЕТА НАЛОГОВ В 2025 ГОДУ

Сделала подборку, чтоб была под рукой.

💡Расчет Патента. Налоговая обновила калькулятор на 2025 год.

💡Расчет НДФЛ уже по новым правилам. Калькулятор, который считает и от «Известна сумма на руки» и от «Известна сумма начисления».

💡Калькулятор налоговой нагрузки. Считает НДС и УСН на 2025 год. Это наша разработка.


@buhohotniki

Конференция бизнес-клуба!

Спасибо всем кто меня слушал! ❤️🤗

🔥 Отдельное спасибо нескольким зрителям, которые подошли и сказали, что им было очень полезно и откликается то, о чем я говорила.

Как и обещала, выкладываю 25 инструментов для создания эффективности и самостоятельности команды и презентацию.

PS: Напишите в комментах понравилось ли выступление 😃

@buhohotniki

А завтра в Калининграде конференция бизнес-клуба и я впервые выступлю вживую на аудиторию 200+ человек 🙈

Буду выступать с темой про построение команды.
Несколько лет назад я поняла, что у меня отличное отношение в этом деле. 😃

Не уверена, что ещё можно присоединиться, но про конференцию можно посмотреть ТУТ.

……….

Столько всего не успеваю рассказать, много параллельно процессов веду и все сделаны на 50-70 процентов. 😅🙈 Муж сказал, чтоб до конца года больше никаких конференций.

Фото с конференции про бизнес-модели готовы

ЧТО НА НЕЙ БЫЛО:

🥕 Рассказала, как наша компания полностью обелила з/п, о сложностях в этом вопросе и их решениях, а также плюсы и минусы 100% легализации

🥕 Продумали лайфхак для тех, кто официально пока не выплачивает, но и снимать деньги нет возможности

🥕 Показала из чего можно комплектовать бизнес модели и за что собственник бизнеса может выплачивать себе вознаграждение (дала договоры)

🥕 Поделилась способами автоматизации для предпринимателей

Ну и все прошедшие семинары и конференции всегда можно приобрести в записи по ссылке: https://glav-buh.su/market 🫶


@buhohotniki

Boosty. Онлайн-касса и оплата налогов

Boosty - это сервис по приему донатов и денег за подписку на эксклюзивный контент.

Если получаем донаты - выбивать чеки и платить налог не нужно.

Но, когда приходят деньги за эксклюзивную подписку - это является нашим доходом.
И сервис не берет на себя обязанности платежного агента, а значит мы должны выбивать чеки.

Но об этом вообще нет нигде информации.
В итоге, я начала анализировать и искать хоть какие-то зацепки.


ИТАК, ЧТО МЫ ИМЕЕМ:

1️⃣ Сервис нам предоставляет иностранная компания “CEBC B.V.” 1114AB Амстердам-Дуйвендрехт. Об этом информация ТУТ.
2️⃣ Далее нашла у них же на сайте ЗДЕСЬ вот такую информацию: вам не нужно запрашивать никакие данные у ваших подписчиков, отправителем и получателем средств являетесь вы сами. Мы не храним данные, которые вы вводите в форму, так что и получить к ним доступ никто не сможет ;)

Пам-пам 😏

@buhohotniki

Очень активная последняя неделя! 😃
В общем и целом, правовой диктант и конференция свершились! 🤜

Фото жду от фотографа, поэтому поделюсь подробностями чуть позже.🙂

Вчера и сегодня очень бурно консультирую. Голос, который сел к ночи в пятницу, опять начинает хрипеть.

Так вот, тут на одной из консультаций встал вопрос про Boosty и налоги с поступлений + онлайн-кассы по этому сервису. Публикую, что нашла. Пишите, что думаете 🚶‍♂️

СЕГОДНЯ
Я диктатор на Правовом диктанте. 💣

Он проходит во всех городах. Сегодня в Калининграде. Каждый предприниматель может проверить себя на то, на сколько он готов зайти в Новый год со знанием законов.

Впервые участвую в таком мероприятии, еще и не в качестве участника а в качестве диктатора, который задает вопросы на аудиторию. 🫣

Вопросы нам дают и для нас самих волнительно, а знаем ли мы на них ответ.
Но вы же знаете, в чем в чем, но в вопросах малого бизнеса я очень эрудирована 😂



ЗАВТРА
У меня конференция 🔥

Волнуюсь чуть меньше, чем за сегодня 😅
Организовываю целое мероприятие, с крутой авторской программой, фуршетом, алкогольным и безалкогольным глинтвейном! 🌪️

Присоединяйтесь, чтоб провести вечер в кругу крутых предпринимателей.

К нам присоединились вживую также 2 юриста:
- Станислав Солнцев (Солнцев и Партнеры)
- Антон Беляков (Юридическое бюро)

Будет однозначно очень полезно и вкусно. 🙌


Калининград, присоединяйтесь вживую 😃👋
Остальные города, жду вас онлайн.


БИЛЕТЫ НА ВАЖНУЮ ДЛЯ ВАС КОНФЕРЕНЦИЮ

Для оплаты по безналу, запросите счет. Только плиз пораньше 😃, а то я скоро уйду в режим диктатора 😅

@buhohotniki

ЧТО ТАКОЕ БИЗНЕС-МОДЕЛИ?

Комплексные решения, которые сформированы на стыке законодательства и уникальных фоновых данных вашего бизнеса.

🔥 Как сделать, чтоб не было дробления - БИЗНЕС-МОДЕЛИ
🔥 Как не попасть на НДС по УСН с 2025 года - БИЗНЕС-МОДЕЛИ
🔥 Как не переплачивать НДС - БИЗНЕС-МОДЕЛИ
🔥 Что делать, если превысили 60 млн.руб. - БИЗНЕС-МОДЕЛИ
🔥 Как обелить з/п и не повысить значительно налоги - БИЗНЕС-МОДЕЛИ
🔥 Как забыть о 115-ФЗ и нравиться банкам - БИЗНЕС-МОДЕЛИ
🔥 Как получать законно наличные - БИЗНЕС-МОДЕЛИ
🔥 Как повысить вовлеченность команды - БИЗНЕС-МОДЕЛИ


🔔Конференция по бизнес-моделям уже через 3 дня и если указанные вопросы вам актуальны, то нет ни одной причины её пропустить.

Я дам лучшие инструменты на эту тему и за вечер закрою все вопросы. Если бы это было не так, я бы не делала эту конференцию и не пользовалась этим сама.

присоединиться
присоединиться
присоединиться

@buhohotniki

Я: Понятно, что такое бизнес-модели?
Муж: Бизнес-вумен на каблуках?

🫠🫠🫠

@buhohotniki

АМНИСТИЯ ПО ДРОБЛЕНИЮ

Начали действовать новые «правила игры» по дроблению.


📍Т.е. если бы сейчас поймали за дробление Лерчек или Блиновскую, им бы ничего не было 🥹


Прощается всё дробление за 2022-2024 года, которое будет обнаружено при проверке, если с 2025 года вы полностью отказались от дробление и ушли в правовое поле.

⏺ Прикладываю подробную таблицу разных ситуаций.
Если какая-то из ситуаций не понятна, спрашивайте в комментариях, поясню.

⏺ Если у вас уже в этом году выездная проверка и выявлено дробление, то под амнистию также можно попасть. Главное, чтоб решение было вынесено не раньше 11.07.2024.

@buhohotniki

Купила книжку для детей, готовлю презентацию на конференцию и параллельно её читаю 😃

ОТРАБАТЫВАЮ ЗАДАНИЯ
зря пишу что ли, поделюсь ответами с вами 🫣


О чем моя презентация?

об эффективных бизнес-моделях для сокращения налогов


Что именно я хочу сказать по теме?

хочу показать, как можно оптимизировать налоги не шаблонно, а в синергии законодательства и индивидуальных *фоновых данных предпринимателя.

*фоновые данные - то, что есть только у конкретного предпринимателя (например, жена - фотограф, бизнес-встречи с влиятельными людьми, амбициозный сотрудник и т.д.).


Кто моя целевая аудитория (ЦА)?

предприниматели с сотрудниками


Почему это важно целевой аудитории?

предприниматель сместит акцент с операционки и микроменеджмента (в которых он всё отлично понимает, но не может от себя оторвать) на бизнес-модели, что позволит ему ставить большие цели и заниматься более важными задачами. Ещё попутно работать легально.


Что они знают по теме моего выступления?

- знают, что с нового года вырастут налоги
- знают, что законодательство ужесточилось
- знают, что есть способы платить меньше налогов, но надо вникать


О чем думает ЦА и что её беспокоит?

- как заработать денег и минимально платить налоги, а лучше вообще не платить.
- что делать с кассовыми разрывами?
- как выводить деньги и не попасть под 115-ФЗ.
- надоела операционка, хочется делегировать максимально всё.
- а не много ли налогов я плачу? Можно ли меньше?


Почему ЦА может НЕ захотеть прийти?

Считает, что в этой теме есть свои специалисты (фин директора, бухгалтеры, юристы). Бизнес-модели разработают, сами компании новые откроют, с клиентами и партнерами договорятся, с сотрудниками все вопросы закроют. Пока хз, как объяснить, что кроме самого предпринимателя этот процесс никто не запустит.


Почему презентация может понравиться?

я отработала тему комплексно. Покажу, что нужно подкрутить в автоматизации, в маркетинге, что можно настроить по сотрудникам. Дам все авторские документы для внедрения. Подготовила простым языком и на легких примерах/ рисунках, чтоб не пришлось сильно напрягаться, слушая. Добавила смешных акцентов.


Предприниматели, как вам ответы на вопросы?
О чем вы думаете ещё? 😅

@buhohotniki

Социальный фонд объединил регистрационные номера ФСС и ПФР ✨

Завтра последний день, когда можно сдавать отчеты со старыми номерами.
Со 2 ноября 2024 года - только с новыми.

Как узнать свой новый номер в СФР?
На официальном сайте https://ecp.sfr.gov.ru/new-reg-num введите ИНН и КПП и увидите новый присвоенный вам номер.

Ну и предупреждают, что старые номера из программ удалять не нужно, так как это может привести к сбоям.

@buhohotniki

С 1 января 2025 года у самозанятых появятся отчеты

Закон от 22.07.2024 № 206-ФЗ сообщает о нововведении. Отчеты будут в Ростат. Пока не решено, как часто придется сдавать и как энергозатратно их будет отправлять.

Говорят, что для сдачи отчетов понадобится электронная подпись и сервисы ТКС.

Что нужно будет сделать, если самозанятый сам решит отправлять:
⁃ Получить ключ ЭЦП;
⁃ Зарегистрировать личный кабинет и оплатить его;
⁃ Использовать ноут/компьютер и установить на него нужные плагины;
⁃ Купить и установить Крипто Про;
⁃ Заполнить форму и отправить её, убедиться, что приняли;
⁃ Обязательно поматериться.

Меня смущает сама процедура - зачем она? Самозанятость - это уже пик автоматизации. Ведь система полностью исключила человеческий фактор и налоговой остается только собирать информацию в кучу и анализировать.

Зачем вносится снова человеческий фактор в виде отчета? И не важно руками его будет самозанятый собирать или программа. Что он несет за собой, если выбитые чеки итак дают возможность сбора данных?

❔ Просто сбор штрафов за несданные отчеты? Как-то глупо.
Штрафы, кстати, в этом деле от 10 тыс. до 50 тыс.

❔ Может в отчете будут вопросы, ответы на которые позволят понять - реальный ли это самозанятый или нет? Типа такой опрос-допрос масштабный.


Ну а я? Я просто думаю, как наша компания может помогать в таких задачах и зарабатывать на этом. Есть пара идей, буду обсуждать с командой.

@buhohotniki

Почему мне нравится делать такие сложные, глубокие семинары и конференции?

Потому что я очень много пробую нового, расту, изучаю судебную практику, консультирую по разным ситуациям, внедряю новые алгоритмы и бизнес-модели, которые координальным образам меняют структуру бизнеса и видение собственников. Вижу восторги предпринимателей, которые приводят с собой юристов и фин.директоров ко мне на встречу.


И когда собираю людей на семинары/конференции:

👉 Даю людям другой неожиданный для них подход и свой опыт на момент встречи + приходят очень качественная аудитория, с которой охота быть в одном поле;
👉 Глубже вижу весь процесс внедрения и возможные сложности, что позволяет еще лучше консультировать и самой разбираться в вариативностях каких-либо ситуаций.

Именно поэтому я не делаю семинары про «выбор системы налогообложения», «ООО или ИП» и т.п., так как об такие семинары я не расту и мне не интересно их давать…

Вот.

@buhohotniki

Пум-пууум

25 октября 2024 года
Ключевая ставка 21%

Для меня всегда критически важна концепция, бизнес-модели и порядок логики бизнеса. Это самое ключевое, чтоб работать эффективно и безопасно с позиции налогов.

8 ноября я жду предпринимателей на свою конференцию, чтоб на примерах показать, как эффективно расти с 2025 года не вопреки, а благодаря большой налоговой реформе. 😅 Калининградцев очень жду вживую. При этом, для всех доступен онлайн.

Это не привычная фэшн конференция, это ламповые уютные посиделки 🏠☕️, где можем поговорить и выстроить каждому крутую стратегию компании. При этом, повышая эффективность вашего коллектива.

✔️Кого жду:
⁃ Предпринимателей с наемными сотрудниками;
⁃ Очень вовлеченных в бизнес процессы бухгалтеров;
⁃ Фин.директоров;
⁃ Юристов - собственников бизнеса.

❌Кому не актуально:
⁃ Предпринимателям и фрилансерам без сотрудников;
⁃ Бухгалтерам, которым не до бизнес-моделей, итак куча работы;
⁃ Юристам, которым не важны налоги предпринимателей.

Прикладываю программу. 🗒
Билеты можно приобрести по ссылке: https://glav-buh.su/buhohotmniki-seminar
Там же указано расписание конференции и буду рада всех видеть на вечеринке. Главное приезжайте не за рулем 🍷🚔🔥

@buhohotniki

Давайте немного обсудим риски? 🙂

Кто как понимает это слово?

Я стараюсь каждый раз на консультациях отталкиваться именно от них, когда советую или не советую делать что-то на грани.

Приведу несколько примеров.

❌Пример 1
Например, есть патент на «услуги по прокату». Можно ли сдавать на таком патенте автомобили? Ответ очень не однозначный. Есть отрицательная судебная практика, Минфин двояко выражается, прямой трактовки закона нет, но есть несколько умозаключений.

Итого, если ИП берет такой патент, при этом, его оборот 20 млн. в год.:
⁃ по патенту он заплатит 60 тыс. руб. в год;
⁃ если окажется, что применять нельзя, то доначислят 6% - 1 200 тыс. руб. в год

Что в этом случае делать:
⁃ Написать запрос от конкретного ИП в налоговую, описать свою бизнес-модель и получить официальный ответ. Если можно - делаем.
⁃ Если нельзя, выбираем другой способ оплаты налогов, например, через агентские договоры или выбираем УСН доходы-расходы, в любом случае минимизируем налоги и платим, например 200 тыс., но абсолютно законно.

Риски «забить» в данном случае не обоснованы, так как грозят гораздо бОльшим, чем могло бы быть.


✔️Пример 2
Не хватило расходов и в расходы влючили рискованные затраты, которые могут выкинуть в случае проверки.

Например, выручка 20 млн., расходы 17 млн.
Налогооблагаемая база = 20 - 17 = 3 млн.
Налог = 3 млн. * 15% = 450 тыс.руб.

Но если бы не включили, налог бы получился 900 тыс.

Итого экономия 450 тыс. руб.

Если налоговая устроит выездную и проверит, то начислит 450 тыс. Так как вероятность проверки не велика + нам не грозит больше, чем итак бы оплатили, то такой риск обоснован.


❌Пример 3
Физик принимает деньги по предпринимательской деятельности на карту и не регистрирует ИП. Принял на 20 млн.
В этом случае доначислят столько, что скорее всего смогу помочь только телефоном специалиста по банкротству.
При этому, можно было сделать законно и заплатить корректный налог.


Скажите, понятна ли моя логика? 🥹

@buhohotniki

Как вы знаете, я состою в бизнес-клубе, и мы с некоторыми участниками, которых однозначно могу рекомендовать, собрали для вас папку. 😅

🚀 В ней вы найдете ответы на вопросы, связанные с развитием вашего бизнеса и личности:

🌟 бухгалтерия на аутсорсе (это я),
🌟 юридическая безопасность (это Стас Солнцев и его классная команда),
🌟 систематизация и порядок в бизнесе (это Беба Алексей и его дисциплина),
🌟 инвестиции и франшиза бизнеса авто-проката (это Рома Рубцов, я у него арендую авто в Томске, сеть А-прокат + можно зарабатывать на его бизнесе)
🌟 коворкинг и живые полезные тренинги в Калининграде (ну вы поняли, это снова я)
🌟 Мебель для правильной осанки для взрослых и детей в Калининграде (это Марина Белых и её компания эргономичной мебели, заказывала у нее вертикальные столы в коворкинг)

🔥 Ну и конечно, анонсы мероприятий, встреч ProБизнес Клуба в Калининграде! Вдруг кто захочет тоже присоединиться к нам 😄🙌

По ссылке можно подписаться сразу на всю подборку: https://t.me/addlist/yNYBfIMwsRs1ZWMy

Прям рекомендую всем Калининградцам дружить и работать с этими компаниями 🙌

@buhohotniki

Изменения по Патенту с 2025 года при превышении 60 млн.руб.

Итак, если в 2024 году ИП применял хоть чуть-чуть патент и общая выручка по УСН и патенту составит более 60 млн.руб., то с 2025 года патент применять он не имеет право. Даже если патент в 2024 году был всего в январе, а в остальные месяцы ИП был на УСН.

Об этом говорит новый законопроект, который прилетел в Совет Федерации и вот-вот будет принят. Страница 41, пункт 30, подпункты а и б.

📝 Тут прям разобрались, всё так. Так что вылететь за 60 млн.руб. теперь чревато не только НДС, но и запретом на патент.


❔ Остался вопрос. А если в этом году у ИП был только УСН (патента не было) и он превысил 60 млн, можно ли в 2025 году быть на патенте? Как будто не запрещено это нигде.

Ведь если в 2025 году предприниматель получит запрет на патент и заработает менее 60 млн., что мешает ему в 2026 году быть на патенте? Вроде ничего.

По идее та же логика. Разбираемся.

@buhohotniki

МРОТ с 1 января 2025 года - 22 440 рублей

Закон только что одобрил Совет Федерации.
Готовимся с нового года индексировать з/п.

Также с 1 января 2025 года меняются правила расчета страховых взносов с з/п для субъектов малого и среднего бизнеса.


Пример нового расчета с з/п 50 000 рублей

▪️НДФЛ = 50 000 * 13% = 6 500 рублей
🔺На руки сотруднику = 50 000 - 6 500 = 43 500 рублей

▪️Страховые взносы (с 1,5 размера МРОТ) = 22440 * 1,5 * 30% = 10 098 рублей
▪️Страховые взносы с оставшейся части (50 000 - 33 660) * 15% = 2 451 рублей
▪️Травматизм = 50 000 * 0,2% (минимальное значение) = 100 рублей

ИТОГО налогов и взносов с з/п 50 000 рублей = 19 149 рубля


P.S. Сделаем калькулятор для расчета, что было быстро и удобно считать - поделюсь 🤝

@buhohotniki

8 НОЯБРЯ я организую большую ламповую конференцию для предпринимателей 🤩

Авторская программа, фуршет, вечеринка с глинтвейном и дискотекой.
Глинтвейн, естественно, варим сами в большущей кастрюле 🔥

Тема конференции: «BUSINESS-модели как надежная система оптимизации налогов, в которых принимает участие вся команда»


💣 Участники: владельцы малого и среднего бизнеса бизнеса, бухгалтеры, финансовые директора, которые заинтересованы в построении крепкой системы по налогам и денежным операциям через оптимизацию бизнес-моделей, устраняя риски и оптимизируя налоговую нагрузку, вовлекая команду.

▪️ Дата: 8 ноября 2024
▪️ Время: 14:00 - 22:00
▪️ Место: г. Калининград, ул. Профессора Баранова 2Б, 2-й этаж, House
▪️ 4 формата: ONLINE, STANDARD, VIP, BUSINESS

Ознакомиться с программой и приобрести билет можно ЗДЕСЬ. 👈
На офлайн-формат количество билетов ограничено.

Присоединяйтесь, будет круто 😁

Любой тариф можно приобрести со скидкой 2000 рублей.
Условия для получения скидки ТУТ.

Прикладываю макет для ваших отметок. 🙌😀

@buhohotniki

А почему бы не замахнуться на конференцию?
Подумала я недавно )))))

Иииииииии

Друзья, знаете как быстро можно проверить наши уязвимости в бизнесе, которые видит налоговая?

Есть то, что СЕГОДНЯ налоговая уже видит о каждом из нас без запроса каких-либо документов. И если в этом перечне есть то, что «сдает нас с потрохами», ну думаю, вы понимаете ))
Самое главное, что даже законов знать не нужно, чтоб понять - всё ОК у каждого из нас или нет.

Деньги легко можно будет собрать, как только будет дано такое распоряжение. Ниже расписала некоторые легко видимые уязвимости.


👉 Платите ли вы чёрную з/п/?

Как это видно:
⁃ Размер з/п в вакансиях на hh отличается от з/п в отчетах в налоговую;
⁃ Отзывы в 2Гис и на Яндексе, где хвалят ваших сотрудников, а в отчетах сотрудников нет;
⁃ Демонстрация сотрудников и графика работы в соц.сетях и на сайте, а де-юре всё иначе.

👉 Реальное ли у вас партнерство с самозанятыми или имеет место подмена трудовых отношений?

Что видит налоговая:
⁃ Характер оказываемых услуг и кто оказывает подобные услуги в компаниях, которые являются вашими конкурентами (тоже партнеры или штатные сотрудники);
⁃ Количество клиентов у вашего самозанятого (только вы или есть ещё);
⁃ Даты, в которые вы им выплачиваете вознаграждение;
⁃ Размер вознаграждения самозанятым и размер з/п ваших сотрудников.

👉 Всегда ли вы применяете онлайн-кассу?

Что видит налоговая:
⁃ Поступающие деньги на личные карты. Бьете ли вы по ним чеки, если эти деньги относятся к выручке;
⁃ Выбиваете ли чеки, если вам на р/с приходят деньги от физ.лиц;
⁃ Если ли у вас онлайн-касса, если она обязана быть.


👉 Есть ли что с вас взять в виде налогов, штрафов и пеней за 3 года, если устроить проверку?

Что видит налоговая:
⁃ Имущество, транспорт, зарегистрированные на ООО или физ.лице и их стоимость;
⁃ Наличие аккредитаций, лицензий, стажа в торгах, чтоб понять - будете ли вы заинтересованы сохранить компанию.


У кого по всем этим пунктам всё в порядке? 🥹

@buhohotniki

Я анализировала тут недавно, когда ждать потока предпринимателей за бухгалтерскими услугами, особенно в преддверии 2025 года и практически полной смены «правил игры» ♥️


👉 Томск - ждем в конце ноября - в декабре (заранее томичи готовятся 🥹)
👉 Калининград - ждём в марте (когда прям уже прижмет)


Ну что, готовимся и ждём 🐶

@buhohotniki

Ну вот, появился новый законопроект, который расставляет точки над i по 2025 году

Конечно же он будет принят, поэтому, основные моменты, который касаются всех:

💎 Коэффициент-дефлятор в 2025 году будет равен 1.

Что это значит?

Значит, что лимиты по УСН останутся в том размере, в котором они указаны ранее в законе:
⁃ 250 млн. пороговое значение для перехода с НДС 5% на НДС 7%;
⁃ 337,5 млн. пороговое значение по итогам 9 месяцев в 2025 году для перехода с ОСНО на УСН с 2026 года;
⁃ 450 млн.руб. пороговое значение для применения УСН в 2025 году. Если превысили - будет переход на ОСНО.


💎 Прикрывают лавочку по переездам в льготные регионы, чтоб платить УСН 1-2%

Что это значит?

Если компания или ИП совершила миграцию в льготный регион, льготы на них действовать не будут и налог они будут платить по той же ставке, что и ранее.


💎 Увеличивают МРОТ и страховые взносы МСП

Что это значит?

Страховые взносы 30% будут считать с 1,5 МРОТ и только всё, что выше по пониженной ставке 15,1%.
Ну и сам МРОТ будет увеличен, таким образом произойдет значительный рост страховых взносов.

@buhohotniki

Видео ролик «НДС для УСН с 2025 года (УСН в 2024 – УСН в 2025)» к просмотру

Если вы:
⁃ в 2024 году на УСН и планирует в 2025 году быть на УСН;
⁃ ваша выручка в 2024 году превышает 60 млн.руб. в год.

То этот ролик для вас:

YouTube (с VPN)
Rutube (без VPN)

Конспект прилагается 👌

@buhohotniki

ДВА РЕЗУЛЬТАТА БЕСПЛАТНОГО ЭКСПРЕСС-АУДИТА ПО ПЕРЕПЛАТАМ НАЛОГОВ

Итак, желающих было много, но фактически только 2 компании отправили свои данные, чтоб я бесплатно посмотрела, а нет ли у вас переплаты по налогам. 😄

В обоих случаях есть.


🌳 Ситуация 1

Смотрю декларацию по УСН за 2023 год и вижу, что сумма налога (1 млн. 14 тыс.руб) не уменьшена на страховые взносы. Взносы за 2023 год составили 242 тыс.руб.

⁃ Да, они не были оплачены в 2023 году
⁃ Да, на эту сумму можно было бы уменьшить УСН за 2024 год. Вот ТУТ про это выкладывала хорошую таблицу для работы.

Но есть одно НО.
В 2024 году выручки нет. Таким образом, 242 тыс. просто бы пропали.

Итого: Нужно пересдать декларацию по УСН и вернуть 242 тыс.руб из бюджета + около 26 тыс.руб. пени ещё вернут.

Предпринимателю нежданно-негаданно свалится: 268 тыс.руб.


🌳 Ситуация 2

Смотрю страховые взносы по работникам за 2023-2024 года.
Со всех начислений взносы считаются в размере 30%

А надо так:
Например, в 2024 году
⁃ с МРОТ (19242 руб) - 30%
⁃ со всего, что выше - 15%

Каждый месяц компания переплачивает 304 тыс.руб. За 1,5 года переплата составила 5,4 млн.руб.


Итого: Нужно пересдать расчеты РСВ и вернуть 5,4 млн.руб. из бюджета.

Предпринимателю нежданно-негаданно свалится: 5,4 млн.руб.


@buhohotniki

Это был вопрос про цифровой рубль

На текущий день проходит пилотный проект по цифровому рублю и в нем принимает участие 12 банков и около тысяч предпринимателей и физ.лиц.

Центральный банк говорит о том, что далее планирует обязать бизнес принимать цифровой рубль от своих клиентов.


Кого и когда планируют обязать:

1️⃣ С 1 июля 2025 года - компании и ИП с годовой выручкой более 30 млн рублей
2️⃣ С 1 июля 2026 года - компании и ИП с годовой выручкой более 20 млн рублей
3️⃣ С 1 июля 2027 года - все остальные компании


Итого, появится дополнительный способ приема денег от клиентов - будет также по QR коду.
На данный момент вид деятельности не важен. Переход зависит только от размера выручки. Достиг необходимого размера выручка - должен обеспечить прием от клиента цифровой рубль.


Ну и напоминаю, что цифровой рубль - это не деньги, а записи. Типа государство обменяет деньги на записи.

⁃ Как предпринимателей замотивируют?
⁃ Очень легко. Переводы цифровым рублем будут бесплатными (на данный момент не существует бесплатного приема денег от физ.лиц (кроме нала))

@buhohotniki

На нас, как прод.торговлю это повлияет?

Первое видео уже на

YouTube (с VPN)
Rutube (без VPN)

Оптимизация налогов через смену бизнес-модели. Техника мышления «Кроличья нора»

@buhohotniki

Начала снимать видеоролики 😊

✅ С темами и направлениями определилась
✅ Несколько сценариев написала
✅ Презентации сделала (важные презентации буду прикладывать)


Ближайшие видеоролики:
1) Вводный. Оптимизация налогов через смену бизнес-модели. Техника мышления «Кроличья нора»
2) НДС для УСН с 2025 года (УСН в 2024 – УСН в 2025)
3) 9 бизнес-моделей, которые помогут вам понять, что делать, если в 2024 году вы превысите выручку 60 млн. рублей, а денег на НДС нет
4) Деловые цели, как главный способ ухода от дробления
5) НДС для УСН с 2025 года (УСН + патент в 2024 – УСН + патент в 2025)
6) Посреднические договоры. Законно платишь налоги только со своего вознаграждения, а не со всего оборота

@buhohotniki

Последний час слушаем про агентские схемы

Думаю, что надо сделать отдельный эфир про это, так как это один из хороших способов перестроить бизнес-модель в преддверии 2025 года.

Кому интересно, поставьте 🔥

Есть план-капкан, выделить четверг для создания эфиров и видео. Зрею.

@buhohotniki

- Можно ли иметь несколько компаний и везде быть учредителем?
- Да

На 100% согласна! Важнее «кто директор». Учредитель имеет право иметь несколько бизнесов и нет смысла здесь хитрить. Даже сказала бы так - будет левый учредитель - будет только хуже.

@buhohotniki

Если вы на ОСНО, хорошо иметь ещё одну компанию на ОСНО на подстраховку.
В другой налоговой, на другом учредителе, на другом директоре, в другом банке.
Остальные подробности на видео.

Да, тоже так часто рекомендую на консультациях, только разрешаю иметь единого учредителя при наличии проработанных деловых целей!

@buhohotniki

Бизнес автоматически виновен.

1. Плохо быть полностью «черным»
2. Плохо быть полностью «белым»

Нам бухгалтерам надо становиться адвокатами бизнеса перед налоговой.

Ну вообще-то так оно уже и есть, требования сыпятся по всем, как никогда раньше. Ну а мы отбиваем 🫡

Кстати, я мечтала быть адвокатом 🥹

@buhohotniki

Деловые цели дробления бизнеса

Обожаю эту тему! Прям я каждой своей клеточкой осознаю важность деловых целей и КАК это можно круто сделать 😎

ТОПОВЫЕ деловые цели дробления бизнеса:

1. Создание конкурентной среды внутри группы компаний и, как следствие, увеличение дохода, прибыли и дивидендов собственников.

Кто был на моем последнем семинаре? Помните мой пример? Это просто ТОП цель!!! 🔥

2. Повышение мотивации директоров через дух соревнования.
3. Повышение мотивации ключевых сотрудников стать новым директором новой компании
4. Распределение бизнеса по видам экономической деятельности, а, соответственно, и по способностям и функционалу персонала
5. Отработка алгоритмов ведения бизнеса с целью получения опыта управления многопрофильным бизнесом для последующего его масштабирования на всю страну.
6. Вовлечение в бизнес родственников, ибо с точки зрения личного благосостояния лучше иметь бизнес, чем не иметь. С точки зрения заботы о близком человеке, лучше дать ему удочку, чем рыбку.
7. Обеспечение безопасности бизнеса на случай рейдерского захвата. Захватить одну фирму в разы легче, чем десяток, а бизнес ИП захватить практически невозможно.
8. Снижение рисков потерь из-за административного приостановления деятельности компании.

@buhohotniki

Обсуждаем дробление.
Официально введено понятие «дробление бизнеса», добровольный отказ от дробления и говорим о моем любимом - деловые цели.

У кого выручка приближается к 60 млн.руб. в год - очень важно вникнуть в эту тему. 🙏
Многие бизнесы могут безопасно экономить.

Нахожусь на двухдневном семинаре Турова. Организовали у нас онлайн-просмотр. Немного порассказываю вам о чем слушаем 😊

Проговорили про цифровой рубль и его обязательное введение в бизнес с 1 июля 2025 года для всех, у кого оборот превышает 30 млн руб. Следующий порог с 2026 года для тех, чей оборот превышает 20 млн.руб., ну и с 2027 года поголовно для всех.

Суть цифрового рубля — деньги превращаются в запись и далее люди обмениваются записями, а не деньгами.

@buhohotniki

⚡️БЕСПЛАТНЫЙ АУДИТ ПО ПЕРЕПЛАТАМ ПО НАЛОГАМ

Друзья, объявляю бесплатный экспресс-аудит. 😃🤝

По статистике, 70% приходящих к нам предпринимателей имеют переплаты по налогам.
При этом, я не видела ни одного предпринимателя, который бы отказался, чтоб ему на счет вернулись 100-600 тыс.руб.

Сейчас расскажу об одной такой возможности. 😉


Итак, некоторые бухгалтеры просто физически не успевают за изменениями в законодательстве и часто доверяются тому, как считает налоги программа 1С.
 
❌ У компании/ ИП возникают большие переплаты по налогам, о которых предприниматель даже не подозревает.

✅ Хорошая новость состоит в том, что их можно вернуть! Вернуть переплату можно за 3 года!
 
 
Я готова бесплатно посмотреть, есть ли у вас такая переплата.
Проверяю только 3 блока:
- Верно ли платите страховые взносы с з/п;
- Уменьшаете ли налог УСН на страховые взносы;
- Применяете ли льготные ставки по УСН и налоговые каникулы.


Если вы готовы, пишите в комментариях слово «АУДИТ» и я вам в личку вышлю ссылку на план действий.

Никаких доступов мне давать не нужно. Потребуется у бухгалтера запросить 3 отчета, я дам вам готовое письмо-запрос и вам нужно его только переслать своему бухгалтеру и потом эти отчеты прислать мне.

На картинках рассказываю, кто может принять участие, а кто нет и дополнительные нюансы. 🙌

@buhohotniki