Дмитрий Шумейко

Пока едете на работу или завтракаете, послушайте мой подкаст и зарядитесь энергией на весь день🍏👌

Доброе утро☀️, ребята!
Как настроение??

Выступил в Воронеже на тему выживаемости бизнеса после налоговых реформ 2025 года.
Я выделил несколько ниш, которые точно выстрелят в следующие 1,5-2 года, и ниши, которые можно похоронить.
За мою практику это четвертая реформа. И каждый раз кто-то закрывался, не сумев преодолеть изменения (об этих тонкостях я и рассказал), а для кого-то начиналось лучшее время в жизни. Этому и была посвящена тема. Фото и фрагменты презентации 👆

💸 Исследования аналитиков центра при правительстве Российской Федерации показали, что почти 70% от цены на бензин составляют различные налоги. Этот значительный налоговый компонент включает положения, такие как налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ), акцизы и налог на добавленную стоимость (НДС), которые формируют большую часть стоимости, оплачиваемой потребителями на заправочных станциях.

Расчет налоговой составляющей
Если рассмотреть практическое применение этих данных, можно оценить, что при заправке на сумму 2500 рублей более 1700 рублей из этой суммы направляются в государственный бюджет в виде налоговых поступлений. Это может быть рассчитано следующим образом:

70% от 2500 рублей = 1750 рублей
Основные компоненты налоговой нагрузки:
НДПИ (Налог на добычу полезных ископаемых)
Этот налог составляет значимую часть стоимости бензина и используется для государственной поддержки природоохранных программ и федерального бюджета.
Акцизы
Специальные акцизы на топливо предназначены для финансирования дорожной инфраструктуры и других общественных нужд.
НДС (Налог на добавленную стоимость)
Стандартный налог, включенный в большинство товаров и услуг, также значимо дополняет цену, видимую потребителю.
Мое особое мнение:
Для конечных пользователей это означает, что значительная часть расходов на топливо перераспределяется через налоги обратно в экономику в форме государственных услуг, инфраструктуры и других социальных программ. Однако такая структура ценообразования также может вызывать вопросы о доступности топлива и уровне налоговой нагрузки на потребителей, особенно в условиях экономической нестабильности.

Эти данные подчеркивают значимость налоговой политики в ценообразовании на топливо и её широкое влияние как на экономику в целом, так и на индивидуальные расходы каждого потребителя.

Новый штраф

за вождение без ОСАГО повысят с 800 до 5000 рублей, — Госдума.

Новый штраф будет чуть дешевле, чем сам полис — сейчас он стоит около 7650 рублей. Сообщается, что до 10% водителей в РФ не страхуют гражданскую ответственность.

Мое особое мнение:
Согласен с тем, что штраф должен быть приближен к сумме стоимости полиза. Так и с налогами - если бы суммы недоимки были равны штрафам, все бы очень сильно упростилось с платежами. Но сейчас эту роль стимула выполняют пени (расчет от ключевой ставки банка)

Приложение к эфиру ☝️☝️☝️Разбор налоговых схем. Строительство.

Записаться на консультацию к Дмитрию Шумейко

Telegram / Яндекс Дзен / YouTube / ВКонтакте

Разбор налоговых схем. Строительство.


Если есть личные вопросы Дмитрию- напишите сюда

https://forms.gle/curzcNgfyLmN6aBHA

Live stream finished (44 minutes)

Для комментариев с эфира 👇👇

Live stream started

Live stream scheduled for Nov 25 at 06:30

Эфир с разбором налоговых схем начинаем в 9-30 мск

Сегодня лидер голосования - строительство

https://t.me/shumeikod76?livestream

Что будет, если превысить лимит самозанятого 🤑
После того, как годовой доход превысит лимит в 2,4 млн рублей, вы теряете статус плательщика налога на профессиональный доход (НПД). Раньше налоговики автоматически снимали с учёта, теперь это работает немного по-другому: приложение «Мой налог» не даёт сформировать чек, который превышает лимит.

Например, с начала года по 30 сентября ваш доход составил 2,3 млн ₽. В ноябре вы получили от заказчика еще 120 тысяч ₽. Как только вы попытаетесь сформировать чек на эту сумму, приложение выдаст ошибку и уведомит о превышении лимита. Выходит, что на 100 тысяч ₽ ещё можно сформировать чек, но на оставшиеся 20 — уже нет.

Что делать дальше?

Есть несколько вариантов:

Если вы заметили превышение лимита заранее и близится конец года, — можно уйти в «отпуск» и подождать 1 января, когда лимиты обнулятся.
Если вы обычный самозанятый, заказчик оплатил услугу и сумма уже превысила лимит, — нужно аннулировать статус самозанятого самостоятельно и принять оплату как обычное физлицо. Или перейти на ИП с другим налоговым режимом.
Если вы самозанятый ИП, то можно также перейти на другой налоговый режим, например, УСН.
Для вынужденного перехода на другой налоговый режим в законе есть льготный 20-ти дневный период, его важно не пропустить.

https://vk.com/video-195092786_456239291

Записаться на консультацию к Дмитрию Шумейко

Telegram / Яндекс Дзен / YouTube / ВКонтакте

Пока побеждает строительныя ниша. Поэтому эфир разбор проведу по ней. Уже завтра. ставьте напоминалку😜

Вчера на налоговом разборе выяснилось, что через нашу команду прошло более 200 бизнес-ниш: от опта и производств до нутрициологиии.
И самое интересное, что ошибки при работе с дробление, применением налоговой системы практически у 90%. Появилась идея разобрать по нишам самые частые ошибки, которые приводят потом к налоговой проверке или просто потерям денег собственника. Какую бы нишу разобрать первой?😉

Channel photo updated

Мое особое мнение:
Ну вот и юрлица теперь штрафуют за нелегальную миграцию.
Пока нет информации про миграцию в связи с формальным переездом. Но думаю- это не за горами ⛰️

В России ввели штрафы до 60 млн рублей для юрлиц за подделку документов в целях организации нелегальной миграции.

Соответствующий закон подписал Владимир Путин.

Также президент РФ подписал закон о запрете усыновления российских детей гражданами стран, где разрешена смена пола

📢 Прямой эфир

С 1 января 2025 года резко увеличивается предельная величина доходов для целей перехода на УСН и сохранения права на применение этого спецрежима.

Со следующего года на УСН смогут перейти те, чей доход за 9 месяцев 2024 года не превышает 337,5 млн руб. А оставаться на спецрежиме можно будет, пока годовой доход не превысит 450 млн руб. Обратите внимание, что НДС в эту сумму не входит.👇👇👇

НК предполагает корректировку предельных величин доходов на коэффициент-дефлятор, который ежегодно определяет Минэкономразвития.
Однако для применения УСН в 2025 году это правило работать не будет. Госдума рассматривает законопроект с поправками в НК, который отменяет индексацию в 2024 году предельной величины дохода для перехода на УСН. А на 2025 год устанавливает коэффициент-дефлятор, равный 1️⃣.

Таким образом, 337,5 млн и 450 млн руб. — это максимальные величины, исходя из которых нужно оценивать свои шансы на переход и применение УСН в 2025 году.

Какую же ставку НДС выбрать?
Тем, у кого сумма доходов за 2024 год превысит 60 млн руб., придется платить НДС. Какую ставку выбрать, налогоплательщик решает сам. Есть два варианта. Первый — это стандартный НДС по ставке 20 процентов с возможностью применять вычеты входного НДС. То есть все, как при общем режиме налогообложения. И второй вариант — это НДС по ставке 5 или 7 процентов (в зависимости от уровня дохода) без права на вычет входного НДС.

+
Обратите внимание, что НДС по пониженным ставкам не дает права на вычет только входного НДС. Вычет НДС, уплаченного таким налогоплательщиком с полученного аванса, осуществляется в общеустановленном порядке. Упрощенцы должны исчислять НДС с полученного аванса, в том числе по пониженной ставке 5 или 7 процентов. После отгрузки товара этот налог можно заявить к вычету (п. 8 ст. 171 НК).

Как сообщить о выборе и смене ставки НДС. Уведомлять налоговый орган о том, какую ставку НДС вы собираетесь применять, не надо. Вы выбираете ставку, де-факто ее применяете, выставляете счета-фактуры. Налоговый орган узнает о вашем выборе из поданной вами по окончании квартала налоговой декларации.
+
Обратите внимание, что как только вы выставили условный счет-фактуру, начав хозяйственную деятельность по выбранной вами ставке, вы сделали свой выбор и обязаны продолжать применять эту ставку. То есть нельзя сегодня выставить счет-фактуру с НДС по ставке 20 процентов, а завтра перейти на ставку 5 процентов.

Как перестать платить НДС, если уровень дохода снизился.
Обязанность применять НДС зависит от уровня доходов в конкретном налоговом периоде. Если ваш доход как упрощенца по итогам 2024 года превысил 60 млн руб., с 2025 года вы платите НДС. Если же по итогам 2025 года доход будет меньше 60 млн руб., с 2026 года НДС платить не надо. И уведомлять налоговую об этом тоже не нужно. Инспекция проверит вашу декларацию по УСН за 2025 год, увидит, что ваш доход меньше 60 млн руб., и поймет, что в 2026 году к вам по поводу НДС приставать не надо.

Что делать, если слетели с упрощенки при пониженной ставке НДС.
Допустим, компания на упрощенной системе платит НДС по ставке 7 процентов и вдруг в августе слетает с упрощенки из-за превышения дохода. Выставленные до августа счета-фактуры со ставкой НДС 7 процентов сохраняют полную юридическую силу. Ставку НДС 20 процентов нужно начать применять только с 1 августа

Как объяснить контрагенту повышение ставки НДС с 5 до 7 процентов.
Возможность повышения ставки НДС с 5 до 7 процентов лучше изначально предусмотреть в договоре с контрагентом. Если контрагент на это не пойдет и вы зафиксируете в договоре ставку НДС 5 процентов, вам по сути придется доплатить разницу в ставках за счет собственных средств. Нежелание контрагента оплачивать вам 7-процентный НДС никак не скажется на ваших налоговых обязательствах.

По НК патент можно применять при сдаче в аренду и наем недвижимости, по услугам по прокату и деятельности стоянок для транспортных средств (подп. 19, 40 и 65 п. 2 ст. 346.43 НК).

Чтобы определить территорию действия патента, нужно смотреть региональный закон вашего региона. Региональные власти могут установить территорию действия патента в пределах субъекта РФ, муниципального образования внутри него или группы муниципальных образований (п. 1 ст. 346.45, подп. 1.1 п. 8 ст. 346.43 НК). Патент распространяется только на те объекты аренды, которые указаны в патенте.

Аренда

В аренду можно сдавать собственные или арендованные жилые и нежилые помещения, в том числе выставочные залы, складские помещения, а также земельные участки. По НК необязательно право собственности на жилье и нежилые помещения, которые сдают в аренду (подп. 19 п. 2 ст. 346.43 НК). Можно сдавать в субаренду арендованное имущество (письмо Минфина от 02.02.2021 № 03-11-11/6068). Если имущество не принадлежит ИП, не арендовано им, а получено безвозмездно, патент на аренду не дадут (письмо Минфина от 28.12.2021 № 03-11-11/106970). Регионы вправе устанавливать ограничения по общей площади сдаваемых в аренду и наем объектов (подп. 2.1 п. 8 ст. 346.43 НК).

Патент на сдачу в аренду транспорта можно получить только в том субъекте РФ, где этот вид деятельности прописан в региональном законе. Если регион формировал список видов деятельности с учетом списка в НК и там прописана только аренда недвижимости, патент на предоставление в аренду транспорта не дадут. Аналогичный вывод — в письме Минфина от 09.04.2021 № 03-11-06/26562.

С доходов от недвижимости, которой нет в патенте, ИП может применять другой режим налогообложения даже тогда, когда вся недвижимость — на территории действия патента. Например, у ИП пять объектов недвижимости, которые он сдает в аренду. На три из них предприниматель получил патент. В отношении доходов от трех объектов ИП применяет ПСН, а по оставшимся двум — иной режим налогообложения. Аналогичный вывод — в письмах Минфина от 05.04.2013 № 03-11-10/11254 и ФНС от 20.09.2017 № СД-4-3/18795, от 07.06.2013 № ЕД-4-3/10450.

Прокат

Какое имущество можно предоставлять в рамках проката? Об этом в НК не сказано. К примеру, виды деятельности «Аренда и лизинг автотранспортных средств» и «Прокат и аренда предметов личного пользования и хозяйственно-бытового назначения» находятся в разных подгруппах ОКВЭД2 (коды 77.1 и 77.2 соответственно). Из официальных разъяснений следует, что в прокат можно сдавать только имущество для потребительских целей (письмо Минфина от 04.03.2021 № 03-11-11/15477, определение Верховного суда от 30.07.2019 № 303-ЭС19-11624 по делу № А73-13474/2018).

Можно получить патент на предоставление транспорта в прокат, но тогда услуги разрешено оказывать только «физикам». Аналогичный вывод — в письме Минфина от 04.03.2021 № 03-11-11/15477. Ранее Минфин разъяснял, что ИП вправе работать на ПСН, сдавая в прокат автомобили (письма от 02.10.2018 № 03-11-12/70401, от 10.04.2017 № 03-11-12/21255). Но Минфин признает приоритет высших судебных инстанций, поэтому после выхода решения Верховного суда обязан им руководствоваться (письмо от 14.11.2019 № 03-03-07/88049).

Стоянки

ИП, который оказывает услуги по предоставлению во временное владение мест для стоянки автомототранспортных средств, по хранению автомототранспортных средств на платных стоянках, за исключением штрафных автостоянок, может получить патент на этот вид деятельности (подп. 65 п. 2 ст. 346.43 НК).

Вид деятельности должен быть установлен законом субъекта РФ. Регионы устанавливают потенциально возможный годовой размер из расчета 1 кв. м площади платной стоянки. Общая площадь стоянки определяется на основании правоустанавливающих и инвентаризационных документов (п. 3 ст. 346.43 НК).

Записаться на консультацию к Дмитрию Шумейко

Telegram / Яндекс Дзен / YouTube / ВКонтакте

Задачка 3

Задачка 2

Задачка 1

Понедельник начинаем с разминки для мозга. Про новости чуть позже)))
Давайте вот как сделаем. Проверим свои знания. Я размещаю вопрос (реальный вопрос из консультации(, а вы выбираете правильный ответ на него.

Если после просмотра 👆👆у вас появились вопросы и желание участвовать в дальнейших встречах с командой Шумейко и партнеры - заполните эту коротенькую форму, чтобы я вас пригласил в следующую встречу:
https://docs.google.com/forms/d/1ib6_Ed3yHEnXWRmbPfNmZn49fTu7bLDdBbCOVdPa6F4/edit

https://www.youtube.com/live/NtbexFNtwio?si=OMjv3HTlz9QaqAGc

Мы провели сильную встречу -разбор нововведений, ловите👆👆

Подкаст 49

Про льготные регионы можно забыть .


Записаться на консультацию к Дмитрию Шумейко

Telegram / Яндекс Дзен / YouTube / ВКонтакте

ПРИПЛЫЛИ....Правительство одобрило проект поправок в законопроект о майнинге, сообщает Минфин РФ:

👁Цифровая валюта будет признаваться для целей налогообложения имуществом;

👁Доходы в виде цифровой валюты станут учитываться в размере её рыночной стоимости;

👁При этом доходы можно уменьшать на понесённые из-за майнинга расходы;

👁Операции с цифровой валютой не будут облагаться НДС;

👁Доходы от операций с цифровой валютой станут учитываться в одной налоговой базе с доходами от операций с ценными бумагами;

👁Предельная ставка НДФЛ при налогообложении криптовалюты не будет превышать 15%

Будут вопросы- пишите
Записаться на консультацию к Дмитрию Шумейко

Telegram / Яндекс Дзен / YouTube / ВКонтакте

Ответ на задачку 2:

Это глубокая стадия предпроверочного анализа. ... И да, подключили СК.

О предпроверочном анализе: какие ошибки допускают компании. Ну и как их избежать, конечно...

Я напомню, в настоящий момент ФНС по сути — это крупнейшая IT-компания с огромными возможностями для непрерывного сбора и анализа информации. И так же как любая бизнесовая компания, ФНС считает свои издержки. Налоговики очень четко понимают, что любой выезд к налогоплательщику с проверкой стоит денег. Поэтому бесполезных проверок уже нет. И если к вам пришли с выездной, будьте уверены, что пришли за конкретными уже выверенными доначислениями.

ФНС предпочитает решать свои задачи контроля и пополнения бюджета вне рамок налоговой проверки. Через побуждение налогоплательщика к уточнению своих обязательств перед бюджетом.

Чем опасен предпроверочный анализ. Такой процедуры, как предпроверочный анализ, не существует в налоговом законодательстве. Правила его проведения, фиксации претензий и результатов никак не определены. В итоге компании получают большой объем контрольных мероприятий «вне рамок налоговых проверок» без каких-либо гарантий административной и судебной защиты. А также без гарантии того, что ИФНС не пересмотрит свои выводы и договоренности.

Какие ошибки допускают компании. Главная ошибка — мы боимся возражать инспекции. Надо четко понимать, что мы находимся в правовом поле, и отстаивать свою позицию. Это не значит, что нужно спорить с инспекцией по любому поводу. Но на каждую необоснованную претензию у нас должна быть собрана доказательная база.

Еще ошибка — неготовность к повышенному вниманию ИФНС. Особенно это касается мелких компаний, которые считают, что не интересны инспекциям. Это заблуждение. Мы недооцениваем возможности ФНС и в результате реагируем на ситуацию очень поздно. Если из ИФНС пошли запросы, значит, нас уже анализируют и, скорее всего, давно.

Как подготовиться. Сейчас в зоне риска находятся 2021, 2022 и 2023 годы. Прежде всего необходимо провести предаудит налоговых рисков за этот период. Цель — понять, где у вас высокий риск, где средний, а где низкий. И какая сумма действительных налоговых обязательств будет реально к уплате.
И конечно +
✅Если вы понимаете или ваш бухгалтер говорит, что нарушения законодательства нет, и НК это подтверждает, то это зона низкого риска.
✅Если хоть какие-то моменты нам говорят о том, что есть гипотетические нарушения, то это уже средний риск. Если все вокруг твердят, что все плохо, а вы все равно настаиваете, что будет так, а не иначе, это уже высокий риск. Такой разбор рисков поможет вам понять, за чем к вам в первую очередь придут. И заранее устранить те уязвимости, которые могут позволить налоговикам сформировать доказательную базу по спорным вопросам. Чем тщательнее у вас будет проработан спорный вопрос, тем цельнее будут ваши ответы на претензии ИФНС.

⚠️Еще один совет — скажите «нет» уточненкам. Полностью отказаться от них, скорее всего, не получится, но имейте в виду, что чем больше мы подаем уточненных деклараций, тем больше получаем внимания со стороны инспекции.

Будут вопросы- пишите
Записаться на консультацию к Дмитрию Шумейко

Telegram / Яндекс Дзен / YouTube / ВКонтакте

До 4 миллионов рублей увеличили размер разовой выплаты участникам спецоперации при получении ранения, повлёкшего инвалидности.

Мое особое мнение:
Хоть что-то меняется в сторону защиты защитников (сорри за тавтологию). Мало, конечно, учитывая тот факт, что человек до конца жизни маломобилен…

Подкаст 48
Мое особое мнение по уголовке за «Бумажный НДС»

Вчера в 3м чтении приняли законопроект об уголовной ответственности за организацию по предоставлению в ФНС и/или сбыт подложных счетов-фактур и/или налоговых деклараций (новая ст.173.3 УК РФ). Если быть точнее – за продажу бумажного НДС.
Мое особое мнение здесь👇👇👇

Презентация 21 Pro

2 часть

1 часть

Почему теперь можно не защищаться от обвинений в дроблении

Последние 3 месяца общения с налоговыми инспекциями совершенно перевернули привычный способ защиты от обвинений в способ защиты в пользу дробления.
То есть, если нас сейчас обвиняют в дроблении и даже проводят ВНП, то для нас это выгодно, ведь в январе мы начинаем применять налоговую амнистию. Конечно, при условии, что мы будем ее реально применять))
Так вот, до сих пор некоторые высокие чины в налоговых органах считают, что давать или не давать амнистию налогоплательщику - зависит непосредственно от них. То есть, что положено Юпитеру- не положено быку.
Допустим, у вас несколько ИП (2-5-20 и тд) на Упрощенке (или патенте). И с общим объемом всей выручки вы уже перескочили на Общую систему с НДС. Налог при этом увеличится от 4 до 111 раз. Раньше нас после обвинении в дроблении ожидала комиссия по легализации или сразу выездная с доначислениями. Попробуй отбейся.
А теперь эти доначисления при общении с налоговиками спокойно замораживаются. Пока есть возможность использовать налоговую амнистию- это бесполезное обвинение. И сумма не важна.
И теперь, общаясь с некоторыми налоговиками мы слышим обвинения в дроблении и отрезвляем их тем, что это напрасная работа, которая сейчас никак не влияет на дальнейший результат.
Жизнь перевернулась. Какой же кайф. Но! Тут и проверяющие начали хитрить. Они стали избегать использование слова «дробление» при проверках. Чтобы такие ушлые как мы не смогли перевернуть результаты проверок.
Об этом в аудио ниже👇👇👇

Будут вопросы- пишите
Записаться на консультацию к Дмитрию Шумейко

Telegram / Яндекс Дзен / YouTube / ВКонтакте

👇👇
Налоги с доходов тренера по медитации.
Какую выбрать систему налогообложения

Подкаст 47👇👇

Льготы для медицинских услуг
Вопрос по сотрудникам

Подкаст 46

Прилетел вопрос в чат по консультированию:
Доброе утро.

НК РФ Статья 284.1. Особенности применения налоговой ставки 0 процентов организациями, осуществляющими образовательную и (или) медицинскую деятельность

Одно из условий:

если в штате организации, осуществляющей медицинскую деятельность, численность медицинского персонала, имеющего сертификат специалиста или свидетельство об аккредитации специалиста, в общей численности работников непрерывно в течение налогового периода составляет не менее 50 процентов;
(в ред. Федерального закона от 18.03.2020 N 62-ФЗ)

Сотрудники бывают разные. Есть сотрудники на основном месте работы, в есть совместители. Есть сотрудники на полной ставке, а есть на 0.25 или вообще на 0.1 ставки.

Вопрос: так как правильно считать персонал?

Для примера: как налоговая посчитает следующую клинику?

Штат 29 человек.
Общее количество ставок 20.
Ставочник-медик - 11чел.
0.5ставки-медик - 6чел.
0.25ставки-медик - 8чел.
Ставочник-НЕмедик - 4чел.

Ребята, всем кому нужен Ежедневник!
Заказать его можно здесь👇👇

https://shumeiko-school.ru/ezednevnik
Цена и условия не изменились.
Но из типографии я получу следующую партию только в 20х числах ноября.
Пока заказывайте, кому нужно ко дню бухгалтера- может и успеете как раз.
А пока изучайте что в этом Ежедневнике есть👇👇❤️

https://t.me/+syUE181k1EEwZjcy

Когда и почему могут выйти на проверку налоговики:

https://vk.com/video-195092786_456239289?access_key=ff206abd70d61287e4

Почему наголовая может отказать в применении патента.

Отказ в применении патентной системы налогообложения (ПСН) может быть вызван рядом причин. Вот некоторые из них:

1. Несоответствие видам деятельности: ПСН доступна только для определённых видов предпринимательской деятельности, установленных законодательством. Если деятельность не входит в этот перечень, налоговая может отказать в применении патента.

2. Превышение лимита дохода: Патентная система имеет ограничения по максимальному доходу, который может быть получен предпринимателем в течение года. Если доход превышает установленный лимит, это может стать основанием для отказа.

3. Неправильное заполнение заявления: Ошибки или неточности в заявлении на получение патента могут привести к отказу. Это могут быть неверные данные о предпринимателе, неправильное указание вида деятельности и т.д.

4. Несоблюдение сроков подачи заявления: Заявление на получение патента должно быть подано в установленные сроки. Нарушение этих сроков может стать причиной отказа.

5. Наличие задолженностей: Наличие задолженностей по налогам или другим обязательным платежам может стать основанием для отказа в выдаче патента.

6. Отсутствие регистрации: ПСН доступна только для индивидуальных предпринимателей. Если лицо не зарегистрировано в этом статусе, оно не может применять патентную систему.

7. Нарушение условий применения ПСН: Например, использование наёмного труда сверх установленного лимита может стать причиной отказа.

8. Предоставление недостоверных сведений: Если налоговая инспекция выявит, что предоставленные сведения недостоверны, это может стать основанием для отказа.

Конечно, каждая ситуация уникальна, и конкретные причины отказа могут варьироваться в зависимости от обстоятельств и законодательства региона.

Ура, я получил золотой статус в Аэрофлоте!!

«А нужен ли вам бумажный чек?»
Если кассир такое спрашивает -это нарушение кассовой дисциплины.

Дайджест последних видео на канале 🎈🎈🎈🎈🎈

1. Как перейти с Упрощенки на общую систему и не обанкротиться
Поговорили о том, что делать, если вы "слетели" с упрощёнки, и как быстро адаптироваться к работе на ОСНО, чтобы избежать банкротства. Этот процесс можно сделать максимально плавным, если правильно подготовиться и учитывать все юридические и финансовые нюансы

2.Как стать ИП на Патенте
Обсудили, как платить за патент. Важно помнить, что если нарушить срок оплаты, вы рискуете слететь с патента на общую или упрощённую систему налогообложения, что приведёт к значительно большим налогам. Поэтому я рекомендую оплачивать патент вовремя, а если полной суммы на руках нет — выбрать меньший срок, например, месяц или квартал, и затем продлить.

3. Как работать с онлайн-кассой
Какие трудности могут возникнуть с онлайн-кассой? Это требует времени, внимания к деталям и понимания множества нюансов. В результате собственник бизнеса, пытаясь совмещать эти задачи, совершает больше ошибок, чем нанятый сотрудник, который занимается только кассовыми операциями.

4. КАк подать декларацию по НДС
НДС – это не та область, в которой стоит экспериментировать с оптимизацией налогов. Любая попытка снизить НДС может стать "красной тряпкой для быка", привлекая ненужное внимание налоговых органов.

5. Как получить электронно-цифровую подпись
Особое внимание уделил важности соблюдения законности при работе с ЭЦП и ЭДО, а также тем ловушкам, которые могут подстерегать тех, кто пытается сэкономить на налогах незаконными способами.

6. Как платить 1% налогов в льготном регионе
В этом видео я также рассказал о том, как налоговая проверяет "фиктивных переселенцев": опросы соседей, визиты по месту регистрации и запросы документов — всё это лишь часть мероприятий, которые проводятся, чтобы выяснить, действительно ли вы ведёте бизнес в льготном регионе. Если налоговая решит, что ваш переезд был фиктивным, вам могут не только доначислить налоги, но и добавить штрафы и пени. Поэтому очень важно не просто зарегистрироваться в регионе с низкой ставкой, но и организовать реальное присутствие.

7. Как заполнить заявление на регистрацию ООО
Регистрация ООО — это не просто формальность, а шаг, который определяет ваш статус как юридического лица. При заполнении заявления важно правильно указать название компании (и полное, и сокращённое), адрес регистрации, данные учредителей, а также вид деятельности, которым вы планируете заниматься. В видео я показал, как правильно вписать все эти данные, чтобы избежать отказа со стороны налоговой службы.

Я обратил внимание за последние 4 года, сотрудников в бизнес набирать стало сильно сложнее. Причин несколько:
- пандемия изменила контур поиска работодателя соискателем, многие хотят работать удаленно и при этом быть в сообществе целеустремеленных людей.
- у нас изменились требования к персоналу. От более простых к наиболее сложным.
- качество труда ухудшается из-за смены поколений среди кандидатов, а следовательно много людей просто не могут пройти начального этапа тестирования.
Как ни крути, мы подошли к тому, что многие функции отдаем на аутсорсинг. Это в долгую сильно дешевле.

ПРО "РЕШАЛ"
К нам обратился собственник группы компаний с целью привести бизнес в состояние "легальности" и подготовить к возможным налоговым проверкам,
В начале мы всегда проводим диагностику (налоговый аудит). С целью разобраться - сможем помочь или нет.
Начали изучать и в это время у них началась выездная проверка.
Нас конечно попросили сопроводить начавшуюся налоговую проверку, раз уж мы тут взялись проводить аудит)).
Но самое интересное оказалось чуть позже.
Оказалось, что за несколько месяцев до этого этот клиент обратился в аудиторскую организацию, которая состояла из бывших сотрудников налоговой. До этого никогла ни к кому не обращались вообще. А тут увидев усложнение ситуации с налогами - решили проаудироваться и, конечно, тот факт что аудиторы из "бывших" сыграл в пользу последних.
Мы подключились к проверке. Проверка объемная и сумма возможной недоимки более 100 млн.
И в процессе работы выяснилось, что клиент обратился за помощью к решению вопросов с ФНС к особым "решальщикам".
Чтобы было понятно, уже более 10 лет я и моя команда работаем с проверками и вообще абсолютно вбелую. Ведь гарантировать результат проверочных мероприятий невозможно, а лучшим способом снизить налоговую нагрузку при текущей проверке можно лишь пройдя саму проверку, но сделав это официально и грамотно снизив претензии в Арбитражном суде.
И вот тут самое интерсно в том, что документы, стратегию и позицию защиты говорим мы. А клиент бегает с этим к решальщикам.
И как получается, что Пока решальщики не в курсе наших действий - все тихо и спокойно. Как только клиент поведал им нашу стратегию- посыпались ответные требования и дополнительные запросы.
Чуть позже мы познакомились с ними….
Как вы думаете кто оказался этими решальщиками?

Это оказались те же аудиторы из бывших, благодаря которым и началась проверка.

Как вы думаете , сколько стоили их услуги?
Ровно как и наша «белая» услуга по сопровождению проверки.

Как поступили мы?
Заставили клиента отказаться от общения с ними. И проверка закончилась на наших условиях. Досудебно.

Мой вывод и мое особое мнение:
- бывших не бывает. Могу это очень подробно обосновать в отдельном посте.
- если готов двойне оплатить за сопровождение проверки, лучше нанять сильную дорогую команду экспертов, чем создавать связку «лебедь+рак+щука».
- знакомить участников проекта сразу в начале проверки или перед ее началом- есть возможность закрыть проверку сильно быстрее с сильно меньшими начислениями.

Записаться на консультацию к Дмитрию Шумейко

Telegram / Яндекс Дзен / YouTube / ВКонтакте

Даниил Егоров доложил Президенту о работе по подготовке изменений в Налоговый кодекс, вступающих в силу с 1 января 2025 года

Глава ФНС отметил основные направления работы:
• принятие 32 нормативных актов,
• перенастройка информационных систем и актуализация сервисов для налогоплательщиков,
• взаимодействие с разработчиками учетных систем для подготовки к обновленным правилам,
• проведение информационной кампании.

Изменения в Налоговый кодекс предусматривают плавный переход с УСН на общий режим налогообложения с увеличением порога для уплаты НДС с 60 млн до 450 млн рублей.

📑По поручению Президента правительством совместно с Госдумой и Советом Федерации проработаны правила амнистии для МСП – ее получат те, кто самостоятельно решит отказаться от недобросовестных действий.

📌Для применения амнистии не требуется направление заявления или специальной декларации. Амнистия срабатывает только при условии отказа от дробления в 2025 и 2026 годах.

❗️Вступление в силу решений по результатам проверок, связанных с дроблением бизнеса, за периоды 2022–2024 годов после 12 июля приостановлено.

💻Создан специальный раздел на сайте службы, посвященный амнистии по дроблению бизнеса, где разместили всю необходимую информацию.

🤝Для бизнеса, который решил отказаться от дробления, предусмотрены гарантии:
• если рисков, связанных с дроблением бизнеса, за период мониторинга не будет выявлено, то выездная проверка открываться не будет,
• по лицам, отказавшимся от дробления, материалы проверок за старые периоды не будут направляться в следственные органы,
• у налогоплательщиков сохраняется право на обжалование решений налоговых органов по этим проверкам.

📌Совместно с маркетплейсами ФНС реализует пилотный проект, в ходе которого будет опробован подход по донастройке систем внутреннего контроля маркетплейсов и оперативному обмену информацией с налоговыми органами – по маркерам дробления.

Полностью освобождены от ведения бухучета лица, перечисленные в пунктах 1 и 2 части 2 статьи 6 Закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ, А ИМЕННО👇👇

индивидуальный предприниматель или лицо, занимающееся частной практикой, если они ведут налоговый учет доходов, доходов и расходов, иных объектов налогообложения. Например, на УСН, при общем режиме налогообложения, на патенте или при уплате налога на профессиональный доход (письма Минфина от 17.02.2022 № 03-11-11/11228, от 16.12.2020 № 03-11-11/110224, от 19.12.2016 № 03-11-11/76031);
находящиеся на территории России филиал, представительство или иное структурное подразделение организации, созданные по законодательству иностранного государства, — если они ведут учет доходов, расходов или иных объектов налогообложения согласно НК РФ.

Записаться на консультацию к Дмитрию Шумейко

Telegram / Яндекс Дзен / YouTube / ВКонтакте

Ну вот!
Сегодня улетают финальные два Ежедневника из последней партии. Год заканчивается- многие хотят с 1 января по новому вести свой график (или подарок сотрудникам и близким)
С номером 99 улетает Ежедневник Андрею Керхенрейдеру (если он свой адрес нам напишет).
Новую партию заказать в типографии?📙📙
Кому нужно - пишите, Уже на конец ноября планируйте)

Доброе утро! ☀️Как ваше настроение?

Интересный разбор налоговой системы.
Что думаете по этому поводу?

Налоговая разместила общую информацию, описывающую процедуру -
https://www.nalog.gov.ru/rn64/promo/na/?ysclid=m26d1m9icd792123408

Итак, рабочая встреча в Госдуме прошла на тему урегулирования деятельности в нише инфобизнеса.
Я напомню, что это крупный пласт предпринимателей и сотрудников.
Около 20 млн чел ежегодно проходят онлайн-обучения. Около 150 тыс чел работают в этой нише. Поэтому закрывать глаза на изменения в этом бизнесе глупо.
Разобрали:
1️⃣ создание СРО для общего регулирования участников сферы
2️⃣ разместить дисклеймер на всем контенте
3️⃣ создание рейтингов и их участников для урегулирования правил
4️⃣ после встречи узким кругом разобрали социальные проекты каждого из участников.
Мой социальный проект вошел в 6 лучших.