Альбина Исафова | Налоговое консультирование

Тот случай, когда можно совершенно законно отказать в представлении документов, но нужно бить во все колокола, потому что это именно то требование, после которого с большой вероятностью последует решение о назначении ВНП 😞

Сегодня первый раз на своем опыте была на почерковедческой экспертизе. Жаль видео не передает весь антураж кабинета эксперта 🙈, все как в фильмах: старая мебель, пыльный и прокуренный холодный кабинет.
Комментарии по экспертизе по понятным причинам пока не могу озвучивать, но было интересно.
За 2 часа общения с экспертом, я узнала больше, чем за 2 года магистратуры на юрфаке 😁

В продолжение темы про документы по должной осмотрительности.
Ответ: конечно поможет!
Есть документы, которые например, просто нужно скачать с почты или с ватсапп (заявку, скрин переписки, счет на оплату, коммерческое предложение) и сложить аккуратненько в папочку.
Если речь о переписке в ватсапп, то тут вы знаете , чем раньше сделаете скрин, тем больше вероятность сохранения полноценной переписки, у многих сейчас исчезающие сообщения включены.
Или, что вам мешает после сделки запросить доверенность.

Резюме: можно сделать все, главное надо знать ЧТО 🙄

Нужно ли убирать с расходов, если НПД аннулировал чек?

Ситуация не стандартная, один из привлеченных недобросовестных НПД аннулировал чек. Вопрос: что делать? Убрать с расходов по налогу на прибыль, доначилить НДФЛ и ВЗНОСЫ🤔

На этот вопрос ФНС ответила еще в 2021году, письмо ФНС от 28 октября 2021 г. №ПА-4−20/15 213@ - если у вас есть чек и другие сопутствующие документы, то претензии будут не к вам, а к самозанятому. ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ УСЛОВИЕ - ОТСУТСТВИЕ ВОЗВРАТА ОПЛАТЫ.
Судебной практики я по этому вопросу не нашла. В законе написано, что чек нужен, а 252 ст. НК более лояльна и допускает подтверждение расходов иными документами, предусмотренными обычаями делового оборота.

В унисон этому, еще хочу ваше внимание обратить на то, что многие до сих пор пренебрегают договором и актом с самозанятым. ДА! В законе нет требования к договору и акту, но эти документы создаются для безопасности сторон, в них указываются условия сделки, сроки, стоимость, номенклатура или перечень услуг/работ, а акт доказывает факт выполнения работ/услуг в полном объеме и об отсутствии претензий к сделке.

Общий срок исковой давности 3 года, кто знает, что взбредет вашему заказчику в голову, вдруг он решит вернуть оплаченную сумму или исполнитель решит, что его услуги стоят дороже и на полпути решит приостановить работы 🤔

Коллеги, для составления прайса услуг под вашу деятельность мне необходимо понимать какого рода товары вы продаете/ покупаете, или какие работы/ услуги.
Потому что упаковать тех, кто кладет плитку и тех, кто делает проектную работу, совершенно разные трудозатраты и цены.
Плюс надо понимать какие категории контрагентов мы рассматриваем: ООО, ИП, Самозанятые, физики по ГПХ, какая транспортировка самовывоз или сторонний транспорт, аренда с экипажем или без… вопросов много.
Главное надо разложить бизнес процессы и тогда его можно юридически упаковать и защитить 🤗

Мы можем с вами созвониться, я проведу краткий опрос и смогу сформировать для вас предложение.
Все индивидуально!😎

Я не зря задаю этот вопрос.
Каждый клиент, который ко мне обращается сталкивается с этим.
Неважно запросили у вас документы просто по одному требованию вне рамок или по выездной проверке, проблема одна, в лучшем случае, все, что есть у клиента – это договор +первичка (УПД, счет-фактура, КС-2 и др.).
Но суды уже давно говорят «формальное соблюдение условий для получения вычетов НЕ достаточно», нужно доказать, что вы оценили все риски неисполнения договора (это называется должная осмотрительность) и что работу/поставку выполнил именно этот контрагент.
Для этого, в зависимости от вида сделки необходим разный пакет документов.
Например, любая поставка товара доказывается через транспортировку, если это самовывоз, то нужны путевые листы, если это наемный транспорт, то транспортные накладные, доверенности на водителей.
Если в договоре прописано, что товар отгружается по заявке и/или по спецификации, нужно объяснить способы их передачи и как минимум их сделать. Если вы говорите, что заявку передавали по телефону, то должна быть переписка и по обычаям делового оборота в ответ на заявку должны приходит счета на оплату, если у вас предусмотрена отсрочка платежа, то ни о какой устной заявки речи быть не может.
Запомните, каждый шаг должен быть документирован, все, что невозможно перепроверить ни банки ни налоговая, ни иной надзорный орган не примет в качестве пояснений.
Поэтому «НЕВАЖНЫЕ» на ваш взгляд документы иногда играют решающую роль.
Здесь мы клиентам помогаем оформить необходимый пакет документов в зависимости от вида сделки, но это возможно, если ваш контрагент на контакте, поэтому время тут против вас.
У нас есть абонентские договоры с клиентами, когда нам отправляют заключенный договор, а мы уже под него делаем все документы, и часто мы начинаем с доп. соглашения)))) потому что условия нас «не устраивают», работаем с вашим контрагентом и в результате вы получаете полностью защищенную сделку.
Затраты на аутсорс таких услуг несопоставимы с доначисленными налогами, пенями и штрафами в будущем.

‼️Кому интересна такая услуга пишите в личку или в комментариях.

Запомните профилактика всегда надежнее, чем лечение.

В очередной раз не могу не порадоваться тому, что люди становятся грамотнее и осознаннее – это видно по поступающим запросам на консультацию от микробизнеса и тех, кто только хочет начать.
Конечно свою большую роль в этом сыграл и ЦБ с РФМ, потому что большинство все таки понимают, что так больше нельзя работать, получив какой-то «волшебный пендель»🙈 от надзорных органов в виде каких-либо санкций🤑, но тем не менее факт остается фактом.
Белый бизнес помогает вам развиваться, а серые схемы съедают энергию и время на их создание и содержание.
Недавно я клиенту задала вопрос, а стоит ли экономия, которую вы получаете того, чтобы содержать эту схему в финансовом плане и в плане эмоциональном и трудозатратам.
И вот ответ, у компании, которой обороты за сотни миллионов в год, экономию в годовом выражении получает приблизительно в 5 млн., а в случае доначисления в последующем они получат пени Х3 к этой сумме и штрафы.
Как вы думаете, игра стоит свеч?
Кому нужна консультация по «безболезненному» обелению бизнеса пишите в комментария+ или сразу в личку.

Знаем, сколько времени может уйти на поиск нужной информации в Telegram, поэтому делимся полезной папкой⚡️

Сегодня подготовили для вас целую подборку каналов в сфере “Бухгалтерия” 🔥

Тут вы точно найдете ответы на многие свои вопросы. А главное - вам не придется тратить на поиски информации несколько часов 😊 👇

https://t.me/addlist/lONJXzAmBF00Yzdi

У кого не за горами допрос, пишите в личку, подготовим и сопроводим 😎, выявим недостатки и закроем «дыры»!

✅https://goo.su/sozDBL

В последнее время мы все таки начали практиковать подготовку к допросу в виде вопросы-ответы, и контрольный опрос за 30 минут до начала допроса. Пока это наиболее эффективный метод 🤔

Что примечательно, пока мы выясняем все подробности деятельности сотрудника в жизни компании, выясняются многие пробелы и управленческие проблемы компании. Так сказать «незалатанные» дыры, где нет ответственных 🙈

Так что иногда может и к лучшему, что вашего сотрудника вызывают на допрос 🤔, так сказать взгляд со стороны 🤔сразу видно кто, что делает и кто в «носу ковыряет».

Коллеги, заявки на участие в мастер классе активно обрабатываются. Рада, что так много желающих 🤝

📌Будет онлайн формат с возможностью в конце задать вопросы.
📌Запись будет у всех, кто приобрёл участие.
Поэтому, если вы не сможете быть онлайн, посмотрите в записи.

Жду всех 30.01
🔥https://taxadvice.albinaisafova-kurs.ru/mk?utm_source=tg&utm_medium=m&utm_campaign=k

Вот такую обратную связь я получила после нашей работы с этой компанией❤️

С требованиями всегда можно и нужно грамотно разобраться и оптимизация налогов вполне реальна и полностью законна, если подходить к этим вопросам с умом.

Я уже рассказывала эту историю на своём канале и объясняла, что будучи организацией (ООО, юридическим лицом), наличие УСН "Доходы" ничего не значит. Это не означает, что после уплаты налогов деньги юридического лица (ООО) становятся вашими личными деньгами. Это не так.‼️

Вы можете выплатить их себе в качестве дивидендов, но при этом обязаны уплатить НДФЛ по ставке 13 или 15%. Никто, естественно, этого делать не хочет, потому что в таком случае общее налогообложение с выручки составит 18% или даже 21%. Поэтому деньги часто переводят "на подотчёт".

Ситуацию усугубляло то, что организация оплачивала ещё и аренду жилья при отсутствии достаточного количества сотрудников. Более того, работы также выполнялись при отсутствии реального штата.
❗️Это могло привести к проблемам с контрагентами, которые, заметив такие несоответствия, в будущем могли прекратить сотрудничество.

Слава Богу, на сегодняшний день деятельность этой компании и её бенефициаров практически полностью обелена. Они перевели свою деятельность на ИП.

Те, кто давно следят за мной, знают, что я всегда выступаю за регистрацию ИП там, где это возможно по закону, или если в компании нет нескольких собственников. Регистрация ИП автоматически позволяет сэкономить 13 или 15% на налогах с дивидендов.

✅Например, если вы хотите заплатить налог УСН 6%, выплатить долги кредиторам и оставить оставшиеся деньги себе, регистрация ИП становится очевидным выбором.
В противном случае, если вы работаете через ООО, после уплаты всех налогов у вас остаётся чистая прибыль. Вывести её законно можно только в виде дивидендов, что потребует уплаты ещё 13 или 15% НДФЛ.

Мы сэкономили клиенту более 5 млн. налогов НДФЛ и взносы, не предоставив ни одного подтверждающего документа в ответ на требование.

Сегодня хочу рассказать кейс одной компании, где удалось достичь значительных результатов.👇

Это ООО на УСН "Доходы", которое для целей налогообложения не учитывает расходную часть. Для выплаты заработной платы своим сотрудникам, которые оказывали услуги, им было необходимо большое количество штатных работников.
Однако в штате числилось всего 1-3 человека, а остальным сотрудникам выплачивали зарплату «в чёрную».

Деньги выводились под отчёт на хозяйственные нужды или перечислялись какому-то ИП за сопутствующие услуги.
При этом у этого ИП не было никаких сотрудников.

❗️Пришло требование от налоговой: за три года запрашивалась информация по подотчётным суммам.
Мне пришлось ехать в другой регион, чтобы лично объясняться в налоговой.
После этого наша команда долго разбиралась со всеми платёжками. Мы пытались обосновать каждую сумму, подкрепляя её документами.

В итоге, к счастью, проверяемый период за 2021 год вышел за пределы сроков проверки. По 2022 и 2023 годам сумма уже не такая большая, а организация на сегодняшний день активно не работает — они перевели деятельность на ИП.

Таким образом, проверяемый период с большими суммами за 2021 год выпал из проверки. Решения о назначении выездной налоговой проверки нет, но мы буквально прошли по лезвию ножа.

✅Кому нужен этот мастер класс:

1. Предпринимателям: чтобы понимать что точно нужно запросить у контрагента, как сохранить историю о нем, если вы не согласовывали подрядчика.

2. Бухгалтерам - какой пакет документов готовить в ответ на требования налоговой по субчику, помочь своему клиенту не попасть под доначисления.

Во многих организациях бухгалтер отвечает за сбор всех этих документов, потому что на требования он отвечает, с налоговой по проверке он общается, из цикла «тебе надо ты и собирай)🙈

Жду всех 30.01🔥

Какие есть вопросы по теме и самому мастер классу, пишите в комментариях👇

Альбина Исафова | Налоговое консультирование pinned «✅30.01 в 19:00 по Мск я проведу закрытый онлайн мастер класс и сегодня готова открыть регистрации на него.🤝 ✅Тема: Как защитить расходы компании по подрядчикам в строительстве? 📌Получите полное руководство по защите от налоговых рисков. 📌Узнайте, какие…»

✅30.01 в 19:00 по Мск я проведу закрытый онлайн мастер класс и сегодня готова открыть регистрации на него.🤝

✅Тема: Как защитить расходы компании по подрядчикам в строительстве?

📌Получите полное руководство по защите от налоговых рисков.
📌Узнайте, какие документы оформить и минимизировать риски доначислений налогов, пеней и штрафов.
📌Реальные кейсы, разбор ошибок и готовые решения для подрядчиков и субподрядчиков.

💯Вы узнаете:

- Обзор классических налоговых рисков в строительстве.
Как доказать, что не согласованный субподрядчик был на объекте.
Какие ошибки допускают компании при оформлении документов.
На что ссылаться, если СРО не нужен,
Почему важны инструктажи и доверенности.

- Практические решения налоговых вопросов.
Как включить налоговые оговорки в договоры и нужны ли они.
Какие документы и формы докажут добросовестность.
Как обосновать сотрудников субчика в вашем списке сотрудников.

- Юридические аспекты.
Разбор ключевых постановлений арбитражных судов и судебной практики.
Как доказать отсутствие вины подрядчика при проверках ФНС.

- Проверка контрагентов.
Где искать информацию о добросовестности контрагентов.
Как минимизировать риски при сотрудничестве с субподрядчиками.

- Ответы на вопросы.
Разбор ваших ситуаций и кейсов.
Рекомендации по работе с налоговыми органами.

❗️Стоимость участия 4 990 рублей (для учеников всех потоков промокод на скидку, ищите его на своих почтах).
❗️Запись и презентация будет для всех участников
❗️На площадке zoom с возможностью в конце подключиться и задать вопрос

Регистрируйтесь по ссылке👇
https://taxadvice.albinaisafova-kurs.ru/mk?utm_source=tg&utm_medium=m&utm_campaign=k

✅Разберем реальные кейсы из судебной практики.
Места ограничены! Забронируйте свое место прямо сейчас!

💡Оплата:
По карте физ лица
По расчетному счету организации

👉ИДУ НА МАСТЕР КЛАСС
👉КУПИТЬ МЕСТО

Спасибо за обратную связь🤝
Я готова делиться новостями и важным, полезным анонсом👇

Как правило, клиенты ко мне попадают на этапе уже протокола рабочих встреч или вызова на эти встречи, и мы судорожно пытаемся вспомнить, что там было и как все происходило, потому что из документов у нас шаблонный договор (условия которого не соответствуют действительности сделки) и УПД (который не всегда выписан в тот, когда получен товар).

На стройке, кроме проблем с исполнителями, достаточно проблем с поставщиками материалов, предприниматели ищут где дешевле, зачастую не задумываясь о причинах таких заниженных цен и возможных последствиях.
Ответ всегда один – «некогда» и «меня не должно интересовать, где он покупает и хранит».

✅Расскажу на примере своего клиента (или клиентов, они все как под копирку), который реально (как это часто бывает на стройке) познакомился с поставщиком материалов, запросил у него цены. 👇
📌Заявки делал через whatsapp, в котором установлены удаляющиеся сообщения, т.е. мы не можем доказать факт передачи заявки. Но, мы решили заказать детализацию телефонного номера в надежде найти хотя бы звонки и нашли, также бухгалтер нашел у себя счета на оплату (после заявки он же на основании чего-то должен был оплатить?).
❗️Результат: детализация звонков + счета на оплату, уже что-то.
📌Дальше пошли разбираться с доставкой, в УПД объем товара не соответствует поставке за один рейс, на машине которым его реально доставляли.
Здесь многие делают ошибку и делают один ТН на всю партию, даже если это происходило в разные дни. На каждую поставку должен быть свой документ, в котором у вас прописывается данные машины, водителя, пункт погрузки и разгрузки.
Слава богу сделка была реальная, водитель и авто известны, осталось только оформить эти документы по датам и тоннажу.
📌Сделка была реальная, контрагент контактный, но не без «греха», клиент мог пострадать.
❗️Результат – сэкономили мы более 8 млн.руб. НДС, клиент получил лекцию о том как надо делать, пошаговую инструкцию, чек лист что запрашивать у контрагентов, и шаблоны необходимых косвенных документов (не предусмотренных законом), которые ему могут впоследствии помочь.

«Должная осмотрительность» сейчас не бессмысленные слова как было раньше, сейчас вам действительно нужно доказать, что на момент заключения сделки вы вели себя добросовестно, и сделали все от себя зависящее.

❗️3 сигнала о том, что вы неверно ведёте работу с подрядчиками в строительстве.

1. У вас нет ниодной доверенности от подрядчика (на практике на объектах всегда присутствует ответственное лицо от подрядчика, необязательно, чтобы он имел право подписи, но даже выступать от имени своего работодателя он может только на основании доверенности, а там будут все его данные, по которым налоговая в будущем его найдет, при необходимости)
2. В письме о выдаче пропусков сотрудники вашего подрядчика указаны как ваши (спойлер - это можно обосновать перед налоговой не вовлекая заказчика)
3. Ваш подрядчик подписывается в документах заказчика от вашего имени (очень часто такое бывает)

✅Я решила подготовить для вас полезный материал по этой теме и провести закрытое мероприятие.
Чётко, по делу и на примерах объяснить, как нужно грамотно вести работу по этим вопросам.
Как вам идея?

Коллеги, всем продуктивной рабочей недели🤝

Мы с вами много обсуждаем специфику работы со строительными компаниями, в связи с чем у меня к вам несколько вопросов:

Итоги недели по 115-ФЗ.
#фз115

1. Успешная разблокировка карты ФЛ, который будучи ИП использовал личную карту для предпринимательской деятельности.

2. Очень много криптовалютчиков, в большинстве своем все через официальные биржи и тут все вроде как бы норм, НО есть проблема, где нам приходилось изворачиваться - ОТСУТСТВИЕ ОФИЦИАЛЬНОГО ДОХОДА! (а это первое, что интересует банк). *кстати может кому интересно Garantex официальная биржа, но банки его не любят, если там сидите, лучше найдите другую.

3. ИП на УСН (доходы), основная причина перевод через СБП на карты сторонних Физлиц, при этом, когда мы анализируем счета - поступают деньги и сразу либо переводятся на карту ИП (личную), либо снимаются со счета, либо перечисляются на ФЛ (без оплаты НДФЛ/взносов). Деятельность реальная, просто ИП по незнанию (как впрочем многие), думал, что заплатил 6% и с остальным может делать , что хочет.

За 6 месяцев работы, я увидела 1 платеж за услуги, все остальное комиссия за снятие или перевод на карту 🙈.
Естественно, что и для банка и для налоговой этот ИП будет похож на обнальщика. *совет: многие банки дают возможно прямо со счета переводить по СБП на карты, лучше так не делать, лучше перечислять по платежке с соответствующим операции назначением платежа.

4. ООО строитель - заказчики госконтракты. Контракты передает на 100% субподряд, ну и посмотрела я по ресурсам этих субчиков, большая часть из которых ИП без сотрудников 😱. У клиента уже было два запроса по разным банкам и 5 отказов. И здесь довольно длинный и долгий, и дорогой алгоритм работы.

ПОЭТОМУ НЕ УСТАЮ ПОВТОРЯТЬ - НЕЛЬЗЯ ИГНОРИРОВАТЬ ЗАПРОСЫ БАНКА!

‼️Еще один немаловажный момент: во всех запросах банки просят информацию о наличии сайтов, рекламы, соцсети и т.д. Последний клиент на этот вопрос ответил мне, что он работает только по госконтрактам и поэтому ему это не нужно.

✅Совет и реальность жизни: сайт-визитка стоит от 10 до 30тыс (на профи ру можно и дешевле найти исполнителей), для таких компаний это не информационный портал, не реклама, а имиджевая составляющая.
Я это говорю уже много лет, и первое, что пишет та же самая налоговая «нет информации на интернет ресурсах» о контрагенте🤨
Если 3 и 4 клиент не изменят свой принцип работы, то скоро начнутся проблемы у их заказчиков по расходам по ним, и в последующем с ними могут просто перестать работать.

P.s. если вам нужна помощь, то у нас самая уникальная команда специалистов, обращаясь к нам вы получаете оценку и консультацию от бывших сотрудников ЦБ и бывших налоговиков, и убиваете 2х зайцев сразу 😎
Пишите в личку и мы обязательно вам поможем.

❗️То есть несоответствие есть у инспектора, у налогового органа возникла необходимость разобраться в этом несоответствии, и закон ему не запрещает.

В налоговом кодексе нет запрета на выставление требования по расхождениям между РСВ и 6 НДФЛ.

Если есть вопросы по сегодняшнему материалу, пишите в комментариях🤝

А еще хочу вам разъяснить по поводу требования о представлении пояснений в рамках камеральной проверки, которое мы вчера обсуждали с одной из подписчиц.

В продолжении темы поставки товаров и материалов с другого ракурса и разбор частой проблемы у строительных компаний.
Или моя любимая история "ну я же это не должен знать "👇

Я знаю, сколько времени может уйти на поиск нужной информации в Telegram, поэтому регулярно делюсь полезными ссылками.

Сегодня подготовили для вас целую подборку каналов в
сфере “Финансы” 🔥

Тут вы точно найдете ответы на многие свои вопросы. А главное - вам не придется, тратить на поиски информации несколько часов 😊 👇

Поэтому переходите, подписывайтесь и пользуйтесь на здоровье 📂😉

Когда мне говорят, что все вопросы решаются по телефонному звонку, я отвечаю: да, действительно, это возможно.
Однако в любом случае, где-то в пакете документов или в переписке обязательно найдётся письменное согласование номенклатуры, количества и стоимости.
Это особенно важно в условиях постоянных изменений цен, особенно на импортные материалы, которые могут меняться практически ежедневно.

Если в вашем договоре не предусмотрена чёткая спецификация или фиксированная стоимость, на которую вы ориентируетесь, просто звонок с просьбой «Пришлите мне, например, 10 штук» недостаточен. В таких случаях крайне важно иметь документ — заявку, спецификацию или другой аналогичный документ, где указаны точные номенклатура, объём и стоимость товаров. Если такого документа нет, его нужно найти или составить.

На практике, при работе с крупными поставщиками материалов, как правило, формируется счёт на оплату.
В некоторых случаях процесс автоматизирован.
✅Например, у поставщиков инструментов: вы регистрируетесь на сайте компании, через личный кабинет подбираете товары, формируете корзину, и в итоге получаете счёт на оплату, где уже указаны все необходимые позиции.

Если письменной заявки у вас нет, даже если она предусмотрена договором, и отсутствуют другие документы, такие как спецификация, то наличие счёта на оплату зачастую является достаточным основанием. Важно просто найти хотя бы этот документ.

Про договора поставки товаров в рамках ВНП и по камеральной проверке, где мы доказываем поставку товаров.👇

Уважаемые подписчики!

Мы собрали в одну папку - Юр.Каналы юридические каналы, которые качественно и интересно пишут о праве. Каналы очень полезные и достойны вашего внимания.

Очень удобно, когда правовая информация находится в одном месте!

Получить доступ к папке.

Коллеги, я участвую в тематической интеграции с другими коллегами, в связи с чем полезная информация для вас👇

На курсе мои ученики как раз учатся смотреть на требование со всех сторон, видеть взаимосвязь всей цепочки и документов и готовить грамотный ответ.

Здесь могла бы быть ссылка на предзапись, но, как я и говорила ранее, текущий поток последний на данный момент.
Пока этот проект я закрыла.

✅Сейчас у вас есть возможность получить личную консультацию от меня по любого рода вопросу взаимодействия с налоговой или заказать ответ на требование.

Пишите "+" в комментариях, кому актуально, мест в январе все меньше.👇

Добрый день, коллеги.

Сегодня расскажу о двух интересных моментах, связанных с ответами на требования.
#разбортребования

На днях мне поступили два требования, связанные с одним контрагентом.
✅В первом случае клиент получил требование по встречной проверке в рамках выездной налоговой проверки контрагента второго звена. В требовании был указан номер договора с моим прямым контрагентом и обозначена цепочка: мой заказчик выступает подрядчиком у третьего лица, указан конкретный номер договора.

Я связалась с моим контрагентом.
Выяснилось, что у него выездная налоговая проверка не проводится, она идет у основного заказчика. Однако, по указанному в требовании договору, мы на объектах этого заказчика не работали.
‼️Поэтому, важно отвечать на такие требования ссылаясь только на запрашиваемые документы и цепочку, указанную в требовании.

Не стоит давать общий ответ, что у нас нет взаимоотношений с этим контрагентом, даже если формально это так. Лучше подготовить обоснованный отказ. Например, написать, что конкретно по запрашиваемому договору и периоду ООО "Ромашка" на объектах ООО "Петрушка" не работала, и по данной цепочке взаимоотношений не было.
При необходимости можно расписать цепочку более подробно. Важно отметить, что по указанной в требовании цепочке документы отсутствуют.

✅Второе требование также связано с выездной налоговой проверкой, но касалось транспортной компании. Почему-то в данном случае запрашивают прямые документы и договоры с моим поставщиком, выстраивая цепочку: транспортная компания → мой поставщик → я.

В этой ситуации у транспортной компании нет прямых договоров с поставщиком. Мы могли бы просто указать этот факт, но это не в наших интересах. Вместо этого важно подробно пояснить, что у транспортной компании обязательно есть экземпляры транспортных накладных.
В этих документах отражены данные грузоотправителя и грузополучателя, то есть транспортная компания владеет информацией о всех участниках сделки — поставщике и покупателе.

Мы указываем, что прямых договоров с данным контрагентом у нас нет.
📌Однако отмечаем, что в рамках взаимоотношений с проверяемым налогоплательщиком мы оказывали транспортные услуги по соответствующим транспортным накладным, где указаны поставки товаров от конкретного контрагента.
Это в наших интересах, поэтому в ответе максимально подробно расписываем все детали.

✅Этот документ, как, допустим, аудиторское заключение по обязательному аудиту, никуда не идёт, мы его никуда не выкладываем.

Этот документ делается как внутренний аудит для собственника компании, чтобы он понимал реальную картину и для бухгалтера в помощь.
❗️Чтобы он понимал, какого пакета документов нет.
❗️Чтобы собственник компании, уже не отходя далеко от кассы, не через 3 года начал лопатить документы и переделывать их и доделывать, а в моменте. Хотя бы в течение календарного года, после истёкшего года отчётного.

Конечно, в моей идеальной картине мира, я бы хотела, чтобы к моменту формирования окончательного баланса по году, чтобы все документы были оформлены, все папки оформлены и все сдано в архив, и баланс сдан, и больше не требовалось там никакой корректировки.

Вам понятна тема налогового аудита? Рассматривали для организации проведение такой процедуры?
Поделитесь своим опытом👇
#выезднаяпроверка
#налоговыйаудит

Итоги недели по 115-ФЗ:
#фз115

1. Как разрушить жизнь своему ребенку? 🤔
Мужчина работает на севере, где нет интернета, банкоматов и ТД, работает неофициально и получает ЗП налом.
Передает свою зарплату и еще двоих коллег, уезжающему коллеге, который на «земле» всю эту немало значительную сумму (900тыс.руб.) на карту 17летнему сыну этого коллеги.
Тот перечисляет первую сумму семье другого коллеги и благополучно получает блок на 600к на карту.
❗️Сын планирует поступать в академию ФСБ, закон называется «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» - выводы делайте сами.

2. Чечня, Дагестан, Калмыкия - почему-то одни учителя с одинаковыми проблемами, терминалов нет, эквайринга нет, в магазинах либо наличка, либо перевод. Самое страшное - женщине с 4 детьми заблокировали карту с зарплатой и пособиями.

3. Онлайн казино 🙈я не знала, что там можно столько выигрывать 😁, но тем не менее банкам ваши легкие деньги не нравятся, поэтому объяснится возможно получится, если это официально зарегистрированное казино, если нет, то шансов близко к «0».

4. Самая абсурдная блокировка: девочке- студентке родители перевели деньги, она в ЛК оплатила учебу в университете через платежную систему, потом оплатила съемную квартиру и получила блок.

5. Ну и стандартные ситуации ИП без работников, получает доход, переводит на карту, перечисляет ЗП по СБП. Ситуация заезженная, для нас уже стандартная.

✅Резюме: не втягивайте своих детей в непонятные схемы, несовершеннолетних очень тяжело разблокировать, особенно, если нет источника дохода у родителей.

Алгоритм запрос-ответ в банк всегда один👇:
*сначала мы объясняем происхождение денег и главное ПОДТВЕРЖДАЕМ ДОКУМЕНТАЛЬНО!
*потом объясняем деятельность
*потом куда и зачем израсходовали, даже если вы просто физлицо (помните да, закон о противодействии финансирования терроризма)
*ну и закрепляем это информацией об уплаченных налогах

‼️Если вы когда-то ушли в другой банк после запроса, не отработав его и вам пришел уже второй, третий запрос, то лучше не занимайтесь самодеятельностью, обращайтесь к специалистам и отработайте все запросы!
Запомните: ликвидация по заявлению ЦБ - пока процесс практически необратимый !!!

Альбина Исафова | Налоговое консультирование pinned «✅ЗАПИСЬ НА КОНСУЛЬТАЦИЮ За последнее время у нас добавилось много новых подписчиков. Рада всех приветствовать 🤝 📌 Итак, чем же я и наша команда можем вам помочь: ✔️ Налоговая консультация на старте бизнеса (подбор организационно-правовой формы, системы…»

‼️Но, тогда вам придётся восстанавливать ндс и уплачивать ндс в бюджет с учётом ещё и пеней.
Поэтому здесь палка о двух концах.

Когда вы до потери пульса доказываете реальность сделки по контрагенту, по которому у вас есть кредиторская задолженность, непогашенная.
Здесь нужно 10 раз подумать, стоит рисковать или нет, и что будет?
Что может быть с этим контрагентом в последующем?

Пишите свои вопросы по требованию в комментариях 👇

❗️И бухгалтер, и руководитель не понимают, почему они получили такое требование.

В один голос мне утверждают то, что "мы же их исключили из налоговой декларации. В вычетах их нет. Почему нам приходит такое требование?"

Так вот, по налоговому кодексу налоговые вычеты по налогу на добавленную стоимость это ваше право. Когда вы в налоговый орган предоставляете декларацию и предоставляете документы и пытаетесь доказать реальность сделки, а потом просто исключаете их по какой-то причине из состава налоговых вычетов - это не говорит о том, что у вас нет задолженности перед этой компанией.
Да, возможно, вы не можете их взять на вычет, потому что нет источника возмещения налога, то есть это не взаимосвязанные между собой действия, поэтому очень важно правильно подавать уточнённую декларацию и правильно писать обоснование. Почему вы эту декларацию подали.
#разбортребования

В 2024 году было очень много консультаций по дроблению бизнеса, эта тема самый яркий показатель того, что бизнес нужно выстраивать с момента регистрации, а не потом, когда все «пошло».

‼️Когда лимиты подходят к концу, уже поздно что-то делать, как показывает практика.
Поэтому, я из налогового консультанта уже больше превращаюсь в бизнес-консультанта.
Мои клиенты, кто когда-то обращался по налогам, теперь, что не может не радовать, приходят уже на старте нового направления или нового бизнеса.
Они уже поняли на собственном опыте, что ✅ управленческий учет – это не модное словосочетание, что «кассовый разрыв» реальность и может привести к банкротству, что заранее построенная «финансовая модель» - показывает возможные масштабы бизнеса заранее, что нарисованная структура бизнеса в виде схемы на листе бумаги, помогает прозрачно увидеть все пробелы.

В текущих реалиях бизнесу жизненно необходимо просчитывать все до последней копейки, чтобы определить прибыльность или убыточность бизнеса.

❗️Многие гонясь за минимальными налогами, увеличивают расходы на содержание бизнеса и если сесть и посчитать, фактической экономии нет, а если это сделает налоговая и доначислит налоги+пени+штрафы, то бизнес получает колоссальные убытки.

Как вы знаете, я собственник ни одного бизнеса, у нас с партнером есть свое производство, есть розничная торговля.
Когда мы решили открыть магазин (розничную торговлю с доставкой), первым делом загрузили нашего финансиста рассчитать себестоимость, срок окупаемости и построить финансовую модель развития направления.

Как все происходило:👇

1) мы выбрали программу, в которой будем все учитывать, т.к. номенклатура была очень большой и были некоторые нюансы по кассе, нам пришлось долго все настраивать. Но время шло, нужно было начинать, и мы решили расчеты и модель сделать в эксель.

2) получили расчет себестоимости, получили модель и решили, что точек должно быть две, т.к. нужен пункт отправки в разные части города, и розничная торговля по сути окупает содержание склада

3) мы увидели реальную картину окупаемости по срокам (12 месяцев) при самом минимальном росте выручки. Т.е. нет необоснованных, обманутых ожиданий

4) учитывая, что в этом проекте нас трое, то в первую очередь была общая презентация проекта всем участникам /собственникам, с ответами финансиста на всевозможные негативные сценарии
Т.е. каждый участник осознанно, видя все на цифрах, принимал для себя решение будет он участвовать или нет, конкретно его рентабельность проекта, окупаемость и прибыль, которую он начнет получать только через год устраивает или нет.

ЭТО ОЧЕНЬ ВАЖНО ПРИ ПАРТНЕРСКОМ БИЗНЕСЕ И ДЛЯ СОХРАНЕНИЯ ОТНОШЕНИЙ В БУДУЩЕМ И ОТСУТСИВЯ ПЕРЕКЛАДЫВАНИЯ ОТВЕТСТВЕННОСТИ!!!

Важно учитывать тот факт, что модель в экселе дает возможность проставлять свои цифры и прокручивать различные сценарии, вы можете посмотреть самый позитивный вариант и самый негативный.

В чем здесь роль налогового консультанта?
Мы подбираем оптимальную систему налогообложения, если там имеют значение расходы, то отбираем ту часть, которая участвует в налогообложении от той, которая не участвует.
Это дает реальную налоговую нагрузку, и вы никогда не уйдете в убыток из-за неправильного расчета налогов.

5) грамотный выбор программы учета, распределение доходов и расходов, учет по точкам и внутри точек по направлениям (например, розница и доставка) даст вам понимание, что ваши деньги съедает, а во что можно дополнительно вкладываться и увеличивать маржинальность.


Эту тему мы с вам еще не раз затронем, а этот год мы начнем с масштабного проекта с нуля производственного завода!
Не переключайтесь – будет интересно😎

Кто загорелся планированием и упорядочиванием цифр в своем бизнесе пишите в личку, у нас очень сильная команда из узких специалистов своего дела.
#дроблениебизнеса

Начнем рабочие будни с основных трендов проверок налоговых и не только на 2025 год.

✅Топ -5 на мой взгляд и практику:

1) дробление бизнеса, к концу 2024 года стало понятно как применять на практике амнистию, уже есть и практические примеры у меня лично.
Поэтому во всю в 2025 году я думаю возьмутся за дробление, ведь с учетом новых изменений и новых плательщиков НДС, «бесстрашных дробленцев» станет только больше. Исконно русское «авось прокатит» никуда не делось.

Главное надо помнить, что амнистия действует только на 2022-2024гг. и главное условие – это отказ от дробления в 2025-2026гг. Соответственно, если вам успели назначить за 2020год проверку и /или назначат в этом году, начиная с 2021 года, то за 2020-2021гг. придется все платить.

❗️И, кстати, дробление бизнеса – это необязательно уклонение от НДС, есть, например, такие виды деятельности, которые в принципе применяют ОСНО, у них товары и услуги без НДС, по налогу на прибыль0%, но чтобы не платить НДФЛ с дивидендов и платить «серую ЗП» появляются различные схемы ухода от налогообложения.

2) подотчетные суммы, беспроцентые займы, переводы на хознужды – доначисления НДФЛ и взносов резко выросло в 2024 году, данные отчеты заполняются нарастающим итогом, мы их еще не сдали и все только впереди

3) самозанятые и/или ИП подрядчики– этот тренд будет всегда, схем очень много, рисковых направлений тоже, в обелении серой зарплаты заинтересованы все налоговая, инспекция труда, местный муниципалитет (за НДФЛ борятся администрации районов городов, раньше когда я работала в налоговой, в одном городе просили регистрировать обособки, чтобы платить НДФЛ в конкретный район), прокуратура ну и конечно же сами сотрудники.

📌Многие, наивно полагают, что ИП на НПД их спасет, но нет ИП под таким же прицелом как и НПД, по ИП точно также доначисляют налоги и взносы и точно также переквалифицируют в трудовые отношения или выявляют иные схемы ухода от налогов (например, часто через ИП сдают в аренду авто, имущество, оборудование и т.д.)

4) УСН (доходы-расходы) – расходная часть. В группу риска в первую очередь попадают те, у кого расходная часть по выписке банка не сойдется с декларацией, далее пойдут те, у кого по выписке банка пройдут операции с назначением платежа по услугам, которые не входят в ограниченный список расходов, указанных в ст. 346.16 НК РФ

5) патентная система налогообложения – образовательные услуги, транспортные услуги, розничная торговля, парикмахерские и косметологические услуги:
5.1 Образовательные услуги – неправильная оферта
5.2 Транспортные услуги – количество авто, по ТН можно отследить фактически какое количество машин использовалось.

Особенно в группе риска, кто обслуживает крупных сетевиков.

‼️И еще один ОЧЕНЬ ВАЖНЫЙ МОМЕНТ место подписания договора должно быть, регион действия патента, услуги вы можете оказывать куда угодно, но в шапке договора д.б. ваш регион.
5.3 Розничная торговля – тут целая кладезь рисков, например, ИП продает по счету на оплату – это договор поставки, ИП уменьшает площадь, ИП регистрирует несколько касс на разные адреса, а патент один и т.д.
5.4 про парикмахерские и косметологические услуги писала выше, смотрите предыдущие посты.

✅Коллеги, в конце января я планирую небольшой отпуск, поэтому время для консультации ограничено!
Записывайтесь заранее в коммертариях или пишите в личные сообщения.✅

Важные изменения, дорогие коллеги!

С 5 февраля 2025 года вступают в силу поправки, внесённые от 08.08.2024 № 259-ФЗ, которые ОТМЕНЯЮТ обязанность налогоплательщиков направлять квитанции о приёме электронных документов от налогового органа.

Эти изменения затронули п. 5.1 ст. 23, п. 4 ст. 31 и п. 3 ст. 76 НК РФ.

✅После вступления поправок в силу, электронные документы, включая налоговые требования, будут считаться полученными на ШЕСТОЙ РАБОЧИЙ ДЕНЬ с момента их отправки, исходя из даты, зафиксированной оператором ЭДО.

До наступления этой даты налогоплательщикам необходимо отправлять квитанции о получении электронных требований налоговых органов в установленный срок – шесть рабочих дней со дня отправки требования. В случае нарушения данного срока налоговым органом могут быть применены меры воздействия, такие как блокировка расчётного счёта организации или индивидуального предпринимателя.

✅ЗАПИСЬ НА КОНСУЛЬТАЦИЮ

За последнее время у нас добавилось много новых подписчиков. Рада всех приветствовать 🤝

📌 Итак, чем же я и наша команда можем вам помочь:

✔️ Налоговая консультация на старте бизнеса (подбор организационно-правовой формы, системы налогообложения, оформление стартовых документов, устава, обязательных юридических документов по специфике бизнеса и т.д.)
✔️Налоговая консультация существующего бизнеса по отдельным вопросам, выделения части бизнеса, ПО ДРОБЛЕНИЮ БИЗНЕСА.
✔️ Сопровождение налоговых проверок
✔️ Ответы на требования налоговой, протоколы рабочих совещаний, возражения на акт, жалобы
✔️ Сопровождение и/или подготовка к допросу налоговой, сопровождение на рабочие встречи и совещания
✔️ Структурирование бизнеса, расчет себестоимости, точки безубыточности, расчет оптимальной продажной цены
✔️ Налоговый аудит
✔️ Восстановление адреса, учредителя и руководителя
✔️ Работа со 115-ФЗ: запросы банка и меры ЦБ
✔️ Корпоративные споры, споры между учредителями
✔️ Оформление работы с самозанятыми
✔️Управленческий учет

⬆️ Со всем этим и всем, что так или иначе связано с налогообложением и оптимизацией бизнес-процессов, вы можете обращаться к нашей уже немаленькой команде 😎

Запись по ссылке:
https://goo.su/sozDBL

Я озвучила, что этот год посвящаю комплексному обслуживанию бизнеса, а начало любого бизнеса это планирование и управленческий учет. Покажу на своем примере.👇

Сейчас в нашей команде:

- бухгалтер - ведет только бухучет!
- финансист - считает себестоимость, точки безубыточности, рентабельность
- юристы всех возможных направлений (медицинские, айтишники, жилищники, уголовные, налоговые, договорники, банкротчики и т.д.)
- команда CRM-щиков, вводят и сопровождают, в т.ч. наших клиентов
- все виды специалистов по соцсетям
- айтишники-разработчики
И многие другие!

✅В общем, пишите в комментариях, какие темы вам наиболее актуальны сейчас, будем разбираться.

Кто уже понимает, что в январе нужна консультация профессионалов, жду на консультацию🤝

https://goo.su/sozDBL
https://goo.su/sozDBL
https://goo.su/sozDBL

Я, Исафова Альбина, и я «Налоговый психолог» 😂😂😂

Сейчас модно быть психологом, каких только нет. Перед тем, как купить себе собачку, я зашла в один груминг-салон посоветоваться, и вот мне предложили няню, садик для собак и ПСИХОЛОГА 🙈, но пост не об этом…

▶️ Я работаю в своей профессии с 2009 года, 6-й год защищаю бизнес, и все больше ко мне приходят за «спокойствием», когда уже руки трясутся, давление скачет, бессонница, запор/понос и т.д.)))

Я ушла из налоговой службы в 2018 году в неизвестность, потому что не могла больше, потому что я за то, что перед законом все равны, и я за то, чтобы законы действовали в обе стороны, НО! ‼️Раньше я думала - проблема в системе, а теперь понимаю, что проблема в умах предпринимателей.

❗️ К сожалению, предпринимательству не учат.

В период становления себя как предпринимателя в услугах и в производстве я совершила, наверное, все ошибки своих клиентов: не считала деньги, жила за счет оборотов, не считала себестоимость, не ставила KPI, отработала контракты в убыток и т.д., но вовремя исправляла.

Поэтому я вас понимаю как никто другой.

🔥Поэтому, когда мне приходят и рассказывают, что что-то НЕВОЗМОЖНО, я вам скажу, что НЕВОЗМОЖНОГО НЕТ!

Как-то мне сказали: «Альбина, вы вызываете такое доверие, что вам и 10 млн под честное слово можно отдать», поэтому ко мне приходят с абсолютным доверием, наверное, потому что я не «решала», я транслирую объективную картину происходящего, раскрываю глаза 👀 и предлагаю реальные работающие пути решения.

✅ Благодаря своей практике в бизнесе именно как предпринимателя, благодаря своей практике в налоговой службе, а не просто юриста-теоретика, я могу разобраться и выйти из любой ситуации или найду того, кто сможет.

Мои самые запоминающиеся проекты:

⭐️ комплексная выездная проверка по недобросовестным контрагентам - итог 200 руб., штраф за один непредставленный документ (и то попросили меня 🙈)

⭐️ возмещение НДС более 300 млн за два месяца

⭐️ дробление бизнеса: клиент письменно признал, я вступила в защиту после того, как это письмо попало в налоговую - защитили, проверку не назначили!

Каждую неделю я консультирую минимум 5 новых клиентов, и на этой неделе я просто в полном расстройстве каком-то.

💯 Проблема в том, что люди поставили типа бизнес, а они считают, что поставили, если есть обороты, но они не знают:

✅ реальной себестоимости,
✅ реальной прибыли,
✅ ведут управленческий учет, а по факту это просто ДДС,
✅ не вводят автоматизацию, не оптимизируют процессы,
✅отправляют компанию на банкротство и забывают и приходят с решениями 2018 года 🙈 (еще и по совету юристов обжаловать по вновь открывшимся обстоятельствам 😱)
✅ и многое другое. В основном жалуются на высокие налоги.

Но НИКТО, НИ ОДИН, не смог дать в цифрах реальную картину своего бизнеса.

Так как же вы можете считать, что налоги высокие, если вы не знаете, с чего платите? Многие выводят наличку себе в убыток, нежели если б это делали официально 🤯, но они об этом не знают.

Вы считаете, что налоги высокие, потому что вы видите цифру, процент в кодексе, а отчего его исчислять, не понятно, а ваши цифры, кто будет считать?

⬅️ Из всего вышеописанного я сделала следующие выводы: один в поле не воин, а это значит, в бизнесе одному не выжить, нужно вовремя делегировать и находить специалистов в узких нишах и не жалеть на них ресурсы и время и деньги.

Коллеги, поучаствовала в интересном проекте у своей коллеги, юриста по банкротству Екатерины Гареевой, кажется получилось что-то необычное 😁

https://www.youtube.com/watch?v=vg5iN_IfiL0

Эта тема «дропов»у меня всплыла не случайно.

Как вы знаете, мы вплотную ввели услугу ответов на запросы по 115-ФЗ и запросов от физлиц больше, чем от бизнеса.

На днях обратился парень, сначала не признавался, потом выяснилось, что дал свою карту «знакомым» для покупки криптовалюты.
Таких клиентов мы даже не берем, потому что, это без шансов.
Начали обсуждать с коллегами эту ситуацию и нашлась практика, когда молодой человек оплачивал иностранные игры, и кидал на чужие карты деньги, типа «агенты».

Впоследствии оказалось, что один из платежей участвовал в деятельности по «терроризму», итог 21 год лишения свободы.

В прямом смысле слова «ДОИГРАЛСЯ»!

‼️Как мошенники используют дропперов и какие последствия это влечёт?

Почему проблема дропперов актуальна?
В эпоху цифровизации и развития финансовых технологий злоумышленники находят всё более сложные схемы для кражи денег. Одной из таких схем является использование "дропперов" — посредников, которые помогают скрыть следы преступной деятельности.

Кто такие дропперы?
Дропперы — это люди, которых привлекают для перевода, обналичивания или хранения средств, полученных незаконным путём. Часто они даже не осознают, что участвуют в криминальных действиях.
❗️Однако незнание не освобождает от ответственности: их действия могут привести к серьёзным юридическим последствиям, включая уголовное наказание.

Почему это опасно?
Эксперты подчёркивают, что участие в схемах финансирования преступлений, таких как терроризм, может обернуться пожизненным лишением свободы. Строгость наказания не зависит от суммы переведённых средств. Все участники цепочки, как только её раскрывают, подвергаются одинаковому наказанию, независимо от их осведомлённости о действиях.

Многие дропперы считают, что просто выполняют мелкие поручения за вознаграждение. Однако закон рассматривает их действия как соучастие в преступлении.

Что делает государство?
За продажу/передачу банковских средств платежей: банковская карта, банковский счет, банковский онлайн кабинет — граждане несут уголовную ответственность,  предусмотренную ст.187 УК РФ.

Как защитить себя?
- Не соглашайтесь на предложения лёгкого заработка, связанные с переводами денег или использованием ваших банковских данных.
- Никогда не передавайте свои реквизиты и персональные данные незнакомым лицам.
- При неожиданных зачислениях средств на ваш счёт сразу обращайтесь в банк для проверки.

Статистика и факты👇
По данным «Сбера», в 2024 году количество дропперов в России достигло 2 миллионов человек, что почти вдвое больше, чем в 2023 году. Более 60% из них — молодёжь до 24 лет, часто находящаяся в поиске лёгкого заработка.

✅Пример из практики.
В апреле 2024 года в Волгоградской области задержали женщину, согласившуюся стать дроппером. Она оформила банковскую карту на своё имя и передала её данные мошенникам. Через счёт прошли похищенные 4,5 миллиона рублей. Женщина предстала перед судом и получила наказание за соучастие в мошенничестве.

Вывод:
дропперские схемы — это не только инструмент мошенников, но и угроза для тех, кто в них участвует. Осознание рисков и повышение финансовой грамотности — ключевые шаги для защиты от таких схем. Никогда не соглашайтесь на подозрительные предложения, ведь последствия могут быть необратимыми.

Коллеги, добрый день!

Приветствую всех, кто недавно подписался🤝
Подготовила для вас и для всех, кто пропустил последнюю информацию, дайджест полезных постов👇

Разбор требования о представлении документов

ФЗ 115 - что это и в чем опасность для предпринимателей

ТОП 3 операции по картам физ лиц, которые могут вызвать подозрение у банков

Операции по счетам ИП и возможные блокировки

Разбор требования о представлении пояснений

На какие должности нельзя привлекать самозанятых

КЕЙС: многочисленные самозанятые в образовательном проекте

7 советов, чтобы не привлекать излишнего внимания от банков и защититься от блокировок счетов

Дробление бизнеса - тренд 2025!

Актуальные кейсы по запросам банка по ФЗ 115

Два направления, которые я вывела для себя. По которым 115-ФЗ невозможно отбить:
- купля-продажа криптовалют через телеграмм боты
- игры в онлайн казино.

❗️В первом случае есть шанс, если это официальная биржа, мы можем дать данные о дате регистрации биржи и документы с биржи на проведенные операции

❗️Во втором случае точно также, НО, НЕ 100%, если вы играете в легальном казино, то есть возможность предоставить данные и подтверждение.

✅Продолжаем про #фз115

Здесь мы с вами разобрали только малую часть закона, по сути, только вершину айсберга. Закон очень глубокий, серьезный и строгий. Но изучать и соблюдать его нужно каждому предпринимателю.

Если, например, с налоговой достаточно вопрос решить уплатой налога, то с ФЗ-115 это не так ⛔️

Если по какой-то причине банк, обслуживающий ваши счета, признал вашу деятельность фиктивной или сомнительной, то отмыться от этого штампа будет очень тяжело.

Но если у предпринимателя или юрлица есть основания для того, чтобы «смыть» с себя это пятно, то делать это придется в несколько этапов: серию обращений в банк, в межведомственную комиссию при ЦБ и, не исключено, что в суды. И это, действительно, очень сложная и долгая процедура.

❗️Здесь еще раз отмечу, что сохранять свою деловую репутацию очень важно для предпринимателя.

А она вся как на ладони в «Светофоре», который есть у каждого банка. И сейчас уже не получится кого-то обмануть, как можно было еще 3-4 года назад: в одном банке закрыть счет, перейти в другой банк, и он ничего не увидит. Сейчас банки видят все.

✅ Еще одна сложная и важная тема, которая сейчас распространена — операции с криптовалютами.

Обращаются очень много предпринимателей, которые прогоняли по своим счетам крупные суммы без регистрации. И в этом случае сложно подтвердить реальность этих транзакций, их «прозрачность», доказать, что эти средства не идут на какие-то теневые нужды. Счета просто блокируются, и справиться с этим практически невозможно 🤷‍♀️

➡️ Если вы работаете с криптовалютами и хотите проводить операции правильно и законно, приходите на консультацию.

Предотвратить блокировку счета и вопросы от банка гораздо легче, чем потом решать проблемы.

Пишите «КОНСУЛЬТАЦИЯ» в комментариях, и я с вами свяжусь 👇🏻

С Наступающим Новым Годом!🌲

Подготовили для вас крутую подборку каналов в
сфере “Бухгалтерия” 🔥

Тут вы точно найдете ответы на многие свои вопросы. А главное - вам не придется, тратить на поиски информации несколько часов 😊

Поэтому переходите, подписывайтесь и пользуйтесь на здоровье 📂 😉

Коллеги, продолжаем про ФЗ-115👇

Разбираем на кейсах: что делать, если банк прислал вам запрос по #фз115?

Для начала поделюсь небольшим лайфхаком, который многие не знают:

Часто бывает, что банк отправляет запрос и устанавливает срок, когда вы должны отчитаться. Допустим, 3 дня. Его можно и нужно продлить, если вы адекватно понимаете, что не успеете.

✅Кейс 1ый:
Пример из жизни, клиент получил запрос и написал на продление, ко мне попал в последний день ответа уже по продленному сроку.
Как назло, в этот день во всем городе отключают свет, и это реально - это Сочи. (Кто за мной давно следит, помнит как я ругалась, когда не могла провести вебинар именно по этой причине).
В результате из всего пакета документов в подписанном и отсканированном виде у клиента не было договора аренды помещения и договора поставки по одному из покупателей 🤦‍♀️. Свет включают только вечером, и понятное дело никто ничего не успевает подписать.
В итоге мы отправляем, что есть и банк нам «машет ручкой» - досвидос.

❗️Если вы понимаете, что не успеваете все подготовить, необходимо запросить продление, банки лояльны к этому и +- 2-3 дня дают.
Но, если банк пошел к вам навстречу и вы не предоставили документы вовремя банк не разблокирует вас и закроет ДБО.
В Точка банк, например, если из запроса вы не предоставите хотя бы один документ, он закроет возможность до отправить документы и расценит это как неполный пакет, и в отличие от многих банков срок пересмотра у него только через 6 месяцев!!!

НО! Если вы не успеваете, это не говорит о том, что можно «махнуть рукой», отправляйте обязательно то, что уже готово.

В банке также сидят люди, которые будут отрабатывать ваши документы, и они должны увидеть, что вы настроены вести свой бизнес законно и готовы взаимодействовать.

✅Кейс 2:
Другой предприниматель с проблемой, что ему не дают кредиты в банке.

Когда стали разбираться, выяснилось, что у него «висели» 2 запроса от банка с 2023 года.

Естественно, он ни на тот, ни на другой толком не ответил. Отправил формальную отписку 🤯

Банки воспринимаю это так, что у предпринимателя вообще нет тех документов, которые запрашивались.

Формальная отписка говорит о том, что клиент неблагонадежен и не готов соблюдать требования закона.
Какие уж тут кредиты?!

Эта ситуация отразилась на репутации предпринимателя, и теперь ему нужно принять немалые усилия, чтобы ее «обелить» .

‼️Кстати, очень часто, банки говорят: «мы с вами работать не будем, закрывайте счет с переводом денег в другой банк, ЭТО НИКАК НЕ ОТРАЗИТСЯ НА ВАШЕЙ РЕПУТАЦИИ» 🤦‍♀️

Это - откровенная ложь, поэтому не ведитесь на эти уловки. НАША КОМАНДА МОЖЕТ ВАМ ПОМОЧЬ ПЕРЕВЕСТИ ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА БЕЗ ЗАКРЫТИЯ СЧЕТ 😎

Два наглядных кейса, которые показывают реальное положение дел по ситуации с ФЗ-115 и игнорирование запросов.

Банки готовы взаимодействовать с бизнесом и идти на встречу!
Нужно только самим предпринимателям повернуться к банкам лицом 😉 и оформлять документы вовремя, и предоставлять вразумительные, хронологически выстроенные пояснения о деятельности !!!!

Запомните!!! «ДЖЕНТЛЬМЕНСКОЕ СОГЛАШЕНИЕ» в банк и налоговую не предоставишь!

Доброе утро, коллеги. Вот мы с вами и подошли к завершающей неделе текущего года, и мы все с вами знаем, что ноябрь и декабрь — это время, когда бухгалтеры судорожно вспоминают, что же происходило в 2021 году.
Было очень много запросов по различным темам, не только по НДС и налогу на прибыль. Также поступало много запросов по упрощённой системе налогообложения (УСН) и совмещению УСН с патентной системой налогообложения (ПСН). И, конечно же, сейчас самой популярной темой для налоговиков стали подотчётные суммы, потому что уже накопилось много судебной практики по доначислениям на основании неподтверждённых подотчётных сумм или других схем обналичивания.

На выходных я также занималась закрытием долгосрочных проектов. Это в основном касалось дробления бизнеса, которое не всегда удаётся завершить за один-два раза. Иногда даже приходится выезжать на места ведения бизнеса, чтобы проверить, как всё оформлено.
📌В рамках доказательства дробления бизнеса одним из критериев является аренда одного и того же помещения. Поэтому необходимо очень внимательно подходить к оформлению помещений и рабочих мест сотрудников, вплоть до их маршрута в течение рабочего дня.

❗️Например, важно показать, как они перемещаются: с рабочего стола на склад, не переходят ли через ваше помещение. Нужно доказать, что это отдельное юридическое лицо и, например, что ваши товары и материалы не доступны другим.

Я думаю, что все адекватно понимают, что трендом следующего года будет дробление бизнеса. Мы также понимаем, что лимиты по доходам были уменьшены, и количество налогоплательщиков, которые подпадают под критерии НДС, увеличилось. Если раньше можно было вести два юридических лица или юридическое лицо плюс ИП и спокойно укладываться в лимиты по УСН, то теперь при росте доходов вы быстро становитесь плательщиками НДС.

Обсуждая с предпринимателями, я поняла одну важную вещь. Предприниматели, которые привыкли вести бизнес по патентной системе налогообложения или УСН (доходы), абсолютно безответственно относятся к сбору расходных документов, считая, что их не нужно собирать и подтверждать. Однако, эти расходы могут быть важны не только для налоговой службы, но и для банковского надзора, согласно 115-ФЗ. Если вы не сможете доказать расходную часть, вы не сможете обелиться.

‼️Одна из "гениальных" идей, которая пришла от моих клиентов, — это схема, когда юридическое лицо покупает у ИП товары, которые ИП завозит серыми схемами на территорию России. Юридическое лицо аргументирует, что приобрело товары у ИП, у которого есть документы. Однако у этого ИП кроме доходной части ничего нет, и он просто продаёт воздух, товары "ниоткуда".

Предприниматели, работающие по упрощённой системе налогообложения, часто не отслеживают эту схему. Те, кто перешёл на общую систему налогообложения, примерно понимают, чем им это может грозить. Они знают, что нужно проверять всю цепочку, но я думаю, что в следующем году будет много проблем, особенно у тех, кто выбрал УСН + 20% НДС, то есть с вычетами по НДС.
#дроблениебизнеса

Пишите свое мнение в комментариях 👇

Спасибо вам за доверие ❤️

Уже присоединяются те, кто несколько раз до этого проходит обучение!

Обратите внимание:
ЭТО ПОСЛЕДНИЙ ПОТОК ОБУЧЕНИЯ. Ранее писала, почему приняла такое решение.
✅До 1 марта у вас будут доступны все уроки, а доп материалы сможете скачать сразу и использовать сразу в дальнейшем в работе.

🔥Оставляйте заявку по ссылке:
https://albinaisafova-kurs.ru/
https://albinaisafova-kurs.ru/
https://albinaisafova-kurs.ru/

ОБУЧЕНИЕ ВАМ ПОДОЙДЕТ, ЕСЛИ ВЫ:

✔️хотите избежать выездной проверки налоговой службы
✔️хотите научиться разбираться во всех видах запросов налоговой от требований до информационных писем
✔️боитесь отказывать налоговой в удовлетворении необоснованных требований и запросов налоговой
✔️хотите сэкономить денежные средства на штрафах и излишне уплаченных налогах
✔️работаете с большим объемом запросов налоговой и хотите ускорить процесс их обработки
✔️хотите получить готовые рабочие шаблоны для ответов на любые запросы и требования от налоговой.

✅У вас будет 2 онлайн вебинара со мной + доступ к записям вебинаров прошлого потока. Помимо материалов на платформе и в телеграм чате.

Мне хочется, чтобы последнюю возможность все могли использовать по максимуму. Поэтому, условия, как вы видите, которых ещё никогда не было❤️

Альбина Исафова | Налоговое консультирование pinned «ПОСЛЕДНИЙ поток обучения! Старт продаж 12 потока моего авторского курса курса "Как отвечать на любой запрос от налоговой без последствий" уже сегодня! Больше данный курс продаваться не будет🙅🏻‍♀️ ПОЭТОМУ, у вас сейчас действительно последняя возможность…»

ПОСЛЕДНИЙ поток обучения! Старт продаж 12 потока моего авторского курса курса "Как отвечать на любой запрос от налоговой без последствий" уже сегодня!

Больше данный курс продаваться не будет🙅🏻‍♀️

ПОЭТОМУ, у вас сейчас действительно последняя возможность изучить самую актуальную информацию и спокойно и уверенно работать с запросами от налоговой.

❓В чем особенность этого потока?

1️⃣ ЦЕНА - этот поток я решила сделать по минимальной цене, чтобы каждый, кто давно хотел, мог его пройти

приобрести курс можно за 32 990 рублей вместо 39 990 рублей
(‼️ученики и те, кто в предзаписи проверяйте почту - там для вас спец предложение).

2️⃣ МАТЕРИАЛЫ КУРСА - у вас будет доступ ко всем дополнительным материалам, которые я давала в сопроводительном чате 11 потока, это: разборы требований, арбитражная практика, вебинары и прямые эфиры

3️⃣СТАРТ ОБУЧЕНИЯ - изучать материалы курса вы можете сразу после его приобретения! Весь курс вам будет доступен полностью сразу после покупки.

✅https://albinaisafova-kurs.ru/

Что вы получаете:

🔹Доступ к 6 модулям обучения на 3 месяца
🔹50+ шаблонов ответов на запросы, акты, схемы, арбитражная практика
🔹Бонусный вебинар "Ответы на вопросы" (где вы сможете задать все вопросы, которые накопились у вас за время прохождения курса)
🔹Практические задания на написание ответов на требования с моей проверкой
🔹Бонусный вебинар "Разбор ответов на требования"

🔹Бонусный урок «Дополнительные «бесплатные» обязанности бухгалтера»

🔹Дополнительные шаблоны:
- по УСН объяснение расхождений по расчетному счету
- по УСН расшифровка доходов/расходов
- по УСН для управляющих компаний

🔹Шпаргалки для бухгалтера:
1. Схема по камеральной налоговой проверке
2. Схема по выездной налоговой проверке
3. Самые частые санкции, с которыми сталкивается бухгалтер
4. Таблица, в которой все от запроса налоговой до пути решения. Где обязанности, а где права, санкции и пример ответа. (многие приобретают курс только ради этой таблицы!)

Все подробности о программе курса и тарифах по кнопке:👇

✅ИДУ НА КУРС

❗️Напоминаю также, что у Вас есть возможность оплатить любым удобным для вас способом:
- с карты физического лица,
- с расчетного счета организации, включив стоимость обучения в расходы компании,
- в рассрочку на 4/6 месяцев.

Добрый день, коллеги!

Спасибо за ваши комментарии. Давайте забраться 👇

📌 Двойной подход к уведомлению от налогового органа:

1️⃣ Буква закона:
Если подходить к документу формально, то отсутствие конкретной даты в уведомлении делает невозможным наложение штрафа за неявку. Почему? Потому что указаны только рабочие дни и часы — приходите в любой удобный момент. Даже если вас захотят оштрафовать, вы всегда можете прийти в назначенный день и сказать: *«Вот, я явился по уведомлению».* Это автоматически снимает основания для штрафа.

2️⃣ Практическая стратегия:
Однако важно помнить: ✅в вашем интересе не игнорировать запросы налогового органа, даже если вы сомневаетесь в их законности. Ваши действия:
- Если причины вызова не указаны, сделайте запрос в налоговый орган, чтобы уточнить их. Это позволит подготовиться.
- Если в уведомлении есть конкретный вопрос, например, про взаимоотношения с контрагентом, ответьте по сути.
- Если в уведомлении нет фразы о том, что явка необязательна в случае предоставления письменных пояснений, зафиксируйте факт своей явки. Лайфхак: передайте письменные пояснения через канцелярию. Это удобно, эффективно и избавляет от необходимости встречаться с инспекторами.

🎯Ведь ваша цель — минимизировать риски и сохранить спокойствие!

А моя цель: помочь вам разобраться с любыми взаимодействиями с налоговой, поэтому 👇

🔥Взбодримся в понедельник. Задача.
Вы получили вот такое уведомление о вызове. Что будете делать?

Я делюсь с вами файлом Ответ на вопрос. Дисквалификация

Ниже приложу юридическую экспертизу по этому вопросу👇

Помните разбор запроса по ФЗ 115? Мы с вами подняли тему "есть ли жизнь после дисквалификации"?

Сейчас, исходя из текущих реалий жизни, я бы поступила следующим образом:
1) если вашего руководителя приглашают на допрос, необходимо, хотя один раз в жизни туда сходить, чтобы зафиксировать отсутствие номинальности
2) в ответ на требования вне рамок я как отвечала отказом, так и отвечаю отказом, если они незаконны, ‼️а вот если вы видите, что у контрагента выездная проверка, стоит задуматься и предоставить документы и пояснения, разумеется предварительно все проанализировав, возможно не все, что просят.

Как обосновать отсутствие того или иного документа, я поясняю на своих уроках.
Чтобы первыми забрать спец предложение на последний поток, внесите свои данные в предзапись:

✅ПРЕДЗАПИСЬ
✅ПОЛУЧИТЬ СПЕЦ УСЛОВИЯ

О чем важно знать, если у вашего контрагента идет выездная налоговая проверка

Если у вашего контрагента началась выездная налоговая проверка, это серьезный повод для вас оценить возможные риски. Важно понимать, что👇:

- Оповещение контрагентов. Вам нужно оповестить всех своих контрагентов о ситуации.
❗️Выездную проверку в одиночку вытянуть невозможно, особенно если документы по сделкам не были оформлены вовремя или их вовсе нет.

- Последствия для бизнеса. На практике я сталкивалась с кейсами, когда компания только на стадии судебных разбирательств узнавала, что ее контрагент проходил выездную проверку. В результате налоговые органы доначисляли налоги, считая взаимоотношения с контрагентом сомнительными.

- Опасность ошибок. Например, в одном из случаев клиент получил отметку технической компании только потому, что руководитель не явился на допрос (он находился в декрете) и не представил документы. Хотя его компания реально вела деятельность, имела сотрудников, а документы подтверждали взаимодействие с контрагентом. Эти пояснения налоговая даже не учла при вынесении решения.

- Риски для ваших партнеров. После подобных решений налоговые органы могут начать проверки ваших заказчиков по всей России. Это ставит под удар ваши деловые отношения.

✅Вывод: в таких ситуациях критически важно вовремя организовать взаимодействие с налоговыми органами, корректно оформлять документы и поддерживать связь с контрагентами. Иначе рискуете не только своей репутацией, но и налоговыми доначислениями.

Поздравляю вас с профессиональным праздником — Днём бухгалтера и налоговика!

🥰Мы знаем и ценим в каждом из нас такие замечательные качества, как организованность, точность и аккуратность, внимательность, высокий уровень ответственности.

Я думаю, не зря бухгалтер и налоговик празднуют свой праздник в один день, потому что это две стороны одной медали.
Так пусть ваша такая важная и нужная работа будет не в тягость, а в удовольствие (на сколько это возможно😅).
Пусть растёт достаток и благополучие ваших семей, не подводит здоровье. Желаю только положительных эмоций, хорошего настроения, мира и гармонии, с праздником❤️

Любые вопросы можете писать в комментариях, все разберу 👍

И еще, к теме сегодняшнего похода в налоговую, для тех кого касается тема дробления:👇

‼️Запомните одно.

У ДРОБЛЕНИЯ БИЗНЕСА НЕТ СРОКА ДАВНОСТИ (не юридически, а для сбора доказательной базы).

То, что у вас проверяемый период 2021-2023гг , не значит, что не будут смотреть 2020, 2019 и т.д, чтобы выявить взаимосвязь.

Самый беспонтовый выходной-рабочий день, начатый с налоговой.

Началось все с аварии, хорошо приложилась головой, опоздала.
Налоговая до этого три дня откладывала прием.
Я ждала.

Меня удивляет, знаеете что:
Когда я работала в налоговой, ходила почти как бомжиха. Машины нет, ипотека на квартиру в 30 квадратов. И у меня не сошлось в декларации о доходах и расходах госслужащего 10 копеек, а т.к я была начальником отдела прокуратура с меня три шкуры сняла за эти 10 копеек.

Почему никого не удивляет: откуда у простого инспектора часы брендовые от 100 тыс., очки по 40-50 тыс. и т.д 🤷‍♀️

Но расстроило меня больше другое: опять у меня было неполная информация. Клиент не додал все , что я должны была знать 😞

А как ваш день?

На курсе есть урок по 115-ФЗ с приложениями примеров ответов👌

Вчера, кстати, прошёл первый онлайн вебинар для учеников 11 потока с разборами ответов на требования.
Уже больше половины материалов пройдено.

‼️Скоро будет важный анонс по поводу следующего потока обучения. Всем, кто хочет попасть на обучение нужно зарегистрироваться в предзапись:
👉https://taxadvice.albinaisafova-kurs.ru/predzapisnakurs

Альбина, добрый вечер. Очень интересно, в рамках своего курса вы затрагиваете вопросы разблокировки счетов? Пояснений для банков по разным ситуациям? Порядок действий в случае блокировки?

Только опубликовала абсурд по 115-ФЗ, как пришло сообщение, что еще одному клиенту разблокировали карту (это физик был кстати).

‼️Это тот редкий случай, когда и мы смогли выиграть только одним письмом, без дозапросов!

И банк не единственный кредитор этого налогоплательщика, этого клиента.

💬 Я вам хочу сказать, что есть еще и отрицательная практика, когда действительно по решению Центробанка организации ликвидировали.

🔔 Даже наличие судебного оспаривания не помогло налогоплательщику отстоять свою позицию и обжаловать это решение регистрирующего органа.

Кроме обычных кредиторов, которым, допустим, должны по бизнесу, например, займы по поставкам и так далее, есть же работники, у этой компании тоже есть сотрудники.

➡️ Та же самая налоговая является кредитором, потому что у него ведется деятельность, и у него возникают налоги к уплате.

Кто все это будет платить?

А В ЧЕМ АБСУРДНОСТЬ ЭТОЙ СИТУАЦИИ, ЗНАЕТЕ?

Все началось с подачи банка, в котором у него есть кредитные линии.

☑️ Есть кредит, который он платит за счет своей основной деятельности, из выручки основной деятельности. Компания занимается общепитом, у нее зарегистрированы кассы, есть точки. Сейчас на данный момент компания принимает, ну, не может принимать на расчетный счет, потому что не может оттуда снять, соответственно, полностью работает до сих пор, но принимает только наличные. И она своими путями уже пытается выйти из ситуации.

🔹Вот в это время мы пока все обжалуем, подали в суд, у нас идет судебное разбирательство, и налоговая выносит такое решение.

📌 И получается как? Сейчас мы можем, по сути дела, ничего не делать. То есть с подачи банка, в котором есть кредит, который никак не содействовал нам в взаимоотношениях с тем же самым Центробанком, а иногда бывает такое, что, допустим, банк тоже помогает своим клиентам оформлять документы.

❌ Со стороны нашего банка не было никакого такого содействия.

Но получается, что если мы сейчас ликвидируемся, кто будет платить этот кредит?

Я думаю, мы все уже привыкли к тому абсурду, который у нас происходит.

✅ Например, в рамках налоговых проверок нам вменяют отсутствие должной осмотрительности, потому что мы лично не знакомились, не знаем директоров, не знаем компанию. И когда мы говорим, что у нас есть какие-то правильные документы, складывается ощущение, что ты все равно будешь виноват.

И сейчас очередной абсурд, который творится по 115-ФЗ.

📌 С недавних пор налоговая активно принялась ликвидировать компании, которые через межведомственную комиссию либо не обжаловали, либо получили отрицательное решение, где была блокировка счета по 115-ФЗ, то есть были приняты меры со стороны ЦБ.

👉 Один из моих клиентов, который ко мне поздно обратился, подал жалобы в последние дни, оставшиеся для обжалования. ЦБ рассмотрел и принял отрицательное решение. И теперь у этого клиента появились сведения о ликвидации компании в связи с 115-ФЗ.

Коллеги! В этом видео я привожу пример, неудачный с этим годом! Закон начинает действовать с 2025 года! Т.е. с переезда 2025 года

Коллеги, сегодня важная тема, которая набирает обороты:

ФИКТИВНАЯ МИГРАЦИЯ👇

Коллеги, спасибо за комментарий. Очень интересную тему, кстати, затронули по экспертизе.

Вот что я вам хочу рассказать:

✔️ Действительно, в рамках судебных процессов может быть несколько разных экспертиз по одному и тому же вопросу. То есть может быть экспертиза, назначенная судом, может быть экспертиза независимая, которую каждая из сторон просто сама провела и принесла в качестве доказательств в суд. И здесь уже сами суды выбирают, какую экспертизу им принимать во внимание.

‼️ Очень важно, когда вы выбираете эксперта, выбирать грамотного эксперта с наибольшим опытом именно в судебных делах.

Потому что у меня было такое на практике, когда я ходатайствовала на назначение судебной экспертизы, и мы привлекали эксперта, который действительно очень давно работает на рынке. Я его знаю еще со времен, когда работала в налоговой, и налоговая его постоянно привлекала. То есть огромный опыт у человека именно по судебной работе, по судебной экспертизе. И мой оппонент, соответственно, привел своего эксперта, документы на своего эксперта, и его ходатайство отклонили, оставили нашего эксперта.

🎙 И второй момент. Если у вас такая ситуация, что у вас много экспертиз в рамках судебного дела, все зависит от экспертности исполнителя, насколько он будет использовать методические рекомендации, порядок выполнения этих экспертиз. потому что даже с точки зрения методологии можно развалить экспертизу вашего оппонента.

💾 Поэтому у нас, конечно, тема блога не экспертная деятельность, но это очень такая тоже интересная ниша, и с ней нужно быть очень осторожны, потому что, как я вот вам в своем предыдущем видео рассказывала, все еще зависит от того, какие вы перед экспертом вопросы поставите.

Вот как-то так.