НДФЛКА | все о личных налогах

💥 Налоговые вычеты под угрозой: проблемы ИИС

С 2024 года инвесторы получили возможность открывать индивидуальный инвестиционный счет нового типа (ИИС-3), который позволяет сразу получать два вычета — по взносам и по прибыли. Закон, принятый 23 марта, также дал право трансформировать старые ИИС, открытые до 31.12.2023 года, в новый тип с зачетом срока владения (до 3 лет).

🧐 Но есть нюанс: для получения новых вычетов необходимо до конца года подать заявление в ФНС по утвержденной форме. А ее только обещают опубликовать к декабрю.

🔜Некоторые инвесторы все равно трансформируют счета, а налоговую уведомляют в свободной форме.
ФНС не видит, что старый ИИС был "трансформирован" в новый и выявляет нарушение - "задвоение ИИС". Налогоплательщика вежливо просят вернуть в бюджет деньги😱

🚨 Вопиющий случай! Один из наших клиентов получил именно такое письмо. Смотрите скрины. Эксперт НДФЛки лично связался с Управлением ФНС. По итогу было направлено подробное обращение по ситуации.

Что дальше?👉Ждем ответа налоговой и будем держать вас в курсе развития событий.

#иис #иис3
@ndflka_ru

🔝 В нашем втором Телеграм-канале Налоги трейдера проводим розыгрыш.
🔗Подробные условия здесь
Успейте принять участие и выиграть билет на форум об инвестициях!

🔄 Розыгрыш завершен!

@ndflka_ru

🐤 Детские инвестиции: стоит ли открывать брокерский счет для ребенка и какие есть альтернативы

С 14 лет несовершеннолетние могут совершать сделки на фондовом рынке с письменного согласия родителей или опекунов (ст. 26 ГК РФ). Если ребенку нет 14 лет, то для открытия счета потребуется разрешение от органов опеки. Исключение — получение наследства, состоящего из ценных бумаг или других биржевых активов. Брокерский счет ребенку до 14 лет можно открыть только при личном посещении офиса. Но банк вправе отказать в открытии счета любому лицу.
По детскому брокерскому счету действуют ограничения:
🔴сделки по продаже ценных бумаг требуют разрешения органов опеки;
🔴распоряжаться активами до 18 лет можно лишь с письменного согласия родителей или опекунов.
Поэтому, несмотря на перспективы, не все родители решаются на такой шаг. Рассмотрим какие есть альтернативы.

👇ИИС — индивидуальный инвестиционный счет
Если открыть счет ребенку в 14 лет, уже через 4 года он сможет самостоятельно распоряжаться активами на нем. А после совершеннолетия достаточно будет подождать 1 год, чтобы закрыть счет и вывести деньги без потери льгот.
🔤Отсутствие налога по прибыльным сделкам.
🔡Для получения вычета со взносов у ребенка должен быть доход.

👇НСЖ — накопительное страхование жизни
Договор, как правило, заключают на срок не менее 5 лет. Родители вносят страховые платежи, которые могут принести инвестиционный доход. Ребенок получит оговоренную сумму даже в случае непредвиденной утраты родителя.
🔤Возможность для родителя оформить налоговый вычет. С ежегодных взносов можно возвращать до 22,5 тыс рублей.
🔡Низкая доходность, в среднем от 2 до 5% годовых; невозможно досрочно забрать свои взносы без потерь.

👇ВКЛАД с возможностью пополнения
Открыть депозит в банке на ребенка могут родители или близкие родственники.
🔤Простой процесс пополнения счета, все операции прозрачны и деньги всегда под рукой. Все банковские вклады и счета частных лиц застрахованы.
🔡Небольшая доходность и риск инфляции. Кроме этого с процентов по вкладам придется заплатить налог, если выплаченная сумма будет больше необлагаемого лимита.

👇ОМС — обезличенные металлические счета
Еще один вариант – инвестиции в драгоценные металлы.
🔤Доход от продажи не облагается НДФЛ, если срок владения счетом более трех лет.
🔡Отсутствие обязательного страхования.

👇ПДС — программы долгосрочных сбережений
Программа позволяет откладывать деньги в негосударственный пенсионный фонд с софинансированием от государства. НПФ инвестируют средства, что дает некий потенциал для роста сбережений. Участником программы может стать человек любого возраста.
🔤 Налоговые вычеты. Взносы и инвестиционный доход застрахованы государством на сумму до 2,8 млн рублей.
🔡Выплаты можно получить после 15 лет или при достижении определенного возраста (55 лет для женщин и 60 лет для мужчин).
Деньги в итоге получит именно ребенок, а распоряжаться счетом он сможет с 14 лет.
Условия для единовременной выплаты по ПДС

🔡🔡Активы на детском счете не подлежат разделу в случае развода и на них не смогут претендовать третьи лица.

@ndflka_ru

Проверьте свое налоговое уведомление — возможны ошибки!

Срок уплаты налогов уже совсем близко — до 2 декабря осталось меньше месяца! Пора взглянуть на налоговое уведомление от ФНС и убедиться, что все начисления корректны. Ошибки, к сожалению, не редкость:

🔹 не учтены налоговые льготы;
🔹 неверный расчет и задвоения НДФЛ;
🔹 использованы устаревшие коэффициенты;
🔹 неактуальные данные по недвижимости или транспорту;

Правильный расчет налога — залог сэкономленных средств! Эксперты НДФЛка.ру ежедневно работают с подобными и знают, как найти и исправить лишние начисления.

Уже заплатили налог? Оставьте заявку и мы оперативно проверим ваше уведомление и подскажем, как действовать в случае ошибочных начислений.

#налог
@ndflka_ru

🔄 Работа сайта ndflka.ru восстановлена.

⚠️В текущее время сайт ndflka.ru не работает по техническим причинам. Ориентировочное время устранения сбоя до 11.11.24 г.
Приносим извинения за доставленное неудобство!

❓Вопрос
ИП на общей системе налогообложения передает по договору дарения автомобиль, используемый в предпринимательской деятельности близкому родственнику. Автомобиль приобретен по договору лизинга, выкуплен, но срок владения меньше 3-х лет. Какие налоги нужно заплатить дарителю и одаряемому?

✔️ Ответ
При передаче автомобиля по договору дарения между ИП на общей системе налогообложения и близким родственником учитываются следующие налоговые обязательства для дарителя:
▪️НДС: поскольку автомобиль был частью предпринимательской деятельности, его безвозмездная передача по налоговому законодательству считается реализацией, и НДС обязателен. Величина НДС будет рассчитываться от рыночной стоимости автомобиля на момент передачи.
▪️НДФЛ: даритель не платит НДФЛ с этой операции, так как нет дохода, подлежащего налогообложению. Дарение между ИП и родственником в данном случае доходом не признается.

Одаряемый в данном случае освобождается от уплаты НДФЛ. В соответствии с НК РФ, доход, полученный в виде имущества от близкого родственника, не подлежит налогообложению.

#вопросответ
@ndflka_ru

‼️ИИС-3: как подать обращение в Минфин России и Администрацию Президента РФ частному инвестору
если вы считаете, что «заморозка» купонов и дивидендов внутри ИИС-3 на сроки от 5 до 10 лет приводит к утрате его привлекательности и готовы уделить 3 минуты для улучшения российского фондового рынка.

Порядок действий и форма обращения находятся по ссылке:
https://bondholders.ru/tpost/jf5l5g3yf1-iis-3-kak-podat-obraschenie-v-minfin-ros

@ndflka_ru

🖥 Октябрьский дайджест

За прошедший месяц мы подготовили много полезных публикаций. Не пропустите важную информацию.
🔽 Как накопить на пенсию?
🔽 Налог для удаленщиков с 2025 года
🔽 Могут ли наследники вернуть НДФЛ?
🔽 Продажа машиноместа: как не переплатить налог
🔽 Можно ли получить вычет за долю ребенка?
🔽 За какую страховку можно вернуть налог?
🔽 Делаете ремонт? Сохраняйте чеки!
🔽 Есть ли у вычета срок давности?
🔽 Материальная выгода по ипотечным займам

📌 Важная информация для тех, кто получает пенсию
⭐️ Запись эфира "Изменения в НДФЛ с 2025 года"
⭐️ Запись эфира "ИИСvsИИС3"

Оставайтесь с нами, чтобы быть в курсе свежих новостей и не упустить важные налоговые нюансы!

#дайджет
@ndflka_ru

🟨🟨🟨🟨🟨🟨от НДФЛка.ру «Изменения по НДФЛ с 2025 года»

Рассказали:
✅о новых ставках НДФЛ на доходы с аренды и продажи недвижимости;
✅как будет считаться срок владения детскими долями;
✅когда можно будет получить новый семейный кэшбэк.

Обязательно посмотрите запись, чтобы не упустить важные нюансы👇
ВКонтакте | Дзен

💥 Бонус от НДФЛки ➖ запись эфира «Новые вычеты на ИИС: плюсы и минусы»

С вас👍 за полезное видео, а в комментариях обязательно напишите, на какую тему вы бы хотели следующий вебинар.

#налог

Live stream finished (27 minutes)

🚘 Продажа машиноместа: как не платить лишнего

Парковочное место — это не просто кусок асфальта, а полноценная недвижимость, как квартира или гараж. Поэтому при его продаже вам нужно будет заплатить налог — 13% от дохода. С 1 января 2025 г. НДФЛ на доход с продажи будет уже 13% или 15%

Но не все так плохо↘️
Налог платить не нужно, если:
владеете купленным машино-местом больше 5 лет, а в случае наследования или дарения 3 года;
продали его за 250 тысяч рублей или дешевле.

✔️ Во всех других случаях — доход придется декларировать.
Вы сможете уменьшить налогооблагаемую сумму на расходы, понесенные при покупке либо воспользоваться имущественным вычетом в 250 тысяч рублей.

Важно помнить: до 30 апреля следующего года нужно подать декларацию, а налог заплатить до 15 июля.

🔥А вот семейный лайфхак: если у вас две машины, вместо покупки второго дорогого машиноместа, установите подъемник! Это выйдет почти в 5 раз дешевле. Цена за машиноместо может достигать 3,5 миллионов рублей, а подъемник стоит около 500 тысяч.

#налог

📖 Налог на бездетность и выплаты за брак: что из законопроектов не увидит свет?

В этом году в Госдуме обсуждалось множество законопроектов, которые затрагивали самые разные аспекты жизни — от поддержки семей до введения новых налогов. Но не все из этих инициатив получили одобрение. В этом посте собрали несколько самых необычных и неожиданных предложений.

❎Законопроект о налоге на бездетность. Одно из самых обсуждаемых предложений этого года. По проекту предлагалось взимать 3% плюсом к подоходному налогу, 5% к налогу на наследство и 0,5% к налогу на имущество с бездетных граждан. Но это предложение не получило поддержки и налог был отклонен. Председатель Госдумы Вячеслав Володин отметил, что "в крайности впадать не собираются".

❎Единовременные выплаты супругам за долгий брак. Госдума отклонила законопроект № 535069-8, который предлагал выплачивать супругам по 1000 рублей за каждый прожитый год в зарегистрированном браке. Например, за 20 лет – 20 000 рублей, за 25 лет – 25 000 рублей. Законопроект включал ежегодную индексацию выплат, а для жителей Крайнего Севера — увеличение на районный коэффициент. Правительство РФ не поддержало это идею и проект был отклонен на первом чтении.

📌 "Первосентябрьский капитал". В преддверии учебного года обсуждалась возможность создания федеральной программы, по которой родителям выплачивали бы 25% от средней региональной зарплаты на каждого ребенка школьного возраста. Этот проект еще находится на стадии обсуждения и окончательного решения по нему пока не опубликовано.

📌 Ежегодная выплата ко Дню защиты детей. В Госдуму был внесен законопроект №640314-8, предлагающий ежегодно выплачивать около 3 000 рублей родителям, опекунам и попечителям детей до 16 лет ко Дню защиты детей. Размер выплаты должен быть привязан к 20% прожиточного минимума. Проект включен в программу на октябрь 2024 года, но пока не принят.

✅ А вот, что было принято
Туристический налог
Новый семейный кэшбэк
Социальные счета и вклады

Предложения вносятся самые разные, но не каждое из них находит отклик у законодателей. Одни проекты отсекаются, другие получают шанс стать частью нашей жизни. Продолжим следить за тем, что примут, а что отправят на доработку.

🎙Прямой эфир

По результатам опроса большинство выбрало тему — Изменения по НДФЛ с 2025 года.

⏰ 24 октября в 19:00 (мск) мы выйдем в прямой эфир в нашем телеграм-канале и расскажем:
➡️как новые ставки НДФЛ отразятся на налогах
➡️налоговый "кешбэк" для семей с двумя и более детьми
➡️в каких случаях изменится порядок освобождения от налога по сроку владения

Если у вас есть вопросы — самое время их задать⬇️
НАПИСАТЬ ВОПРОС

🔔Не пропустите!

📣Важно для всех, кто получает пенсию

До конца этого года у вас есть возможность вернуть налог за 2020 год. При чем не только с зарплаты, но и с инвестиций в ценные бумаги.

✔️Для этого должны быть соблюдены следующие условия:
▪️вы - резидент РФ;
▪️в 2020 году у вас был НДФЛ 13%;
▪️право на имущественный вычет возникло до 31.12.2023 г.;
▪️вы получаете пенсию в соответствии с законодательством РФ;
▪️ранее вы никогда не возвращали налог с покупки жилья или вычет был получен не в полном размере до 2020 года и есть "остаток".

Важно⬇️
Доходы по ценным бумагам, полученные с 2021 года, не учитываются для имущественного вычета, т.к. не относятся к основной налоговой базе. Их можно использовать для учета убытков прошлых лет, сальдирования финансовых результатов и получения льгот по ценным бумагам. По закону НДФЛ можно вернуть только за 3 прошедших года, но это правило не относится к налогоплательщикам получающим пенсию. Они могут заявить имущественный вычет за год покупки и еще за три предыдущих года.

🔜Не упустите свой шанс!
В следующем году вернуть налог за 2020 год пенсионеры уже не смогут. Обязательно поделитесь этой информацией с теми, кто получает пенсию: за выслугу лет, по возрасту или по инвалидности не имеет значения.

А если сомневаетесь в праве на вычет, свяжитесь с нами для бесплатной консультации

#вычеты

⁉️Знаете, что можно получить налоговый вычет за долю ребенка?

Если вы купили квартиру и оформили долю на своего несовершеннолетнего ребенка, то имеете право на имущественный вычет не только за себя, но и за ребенка!

🏠Пример. Семья из четырех человек купила квартиру за 4,5 млн рублей. Доли поделили поровну между мужем, женой и двумя детьми, т.е. по 1/4 каждому. За минусом материнского капитала родители могут вернуть налог не с 1 млн рублей, а с максимально возможной суммы — 2 миллиона, за свою часть и за детские доли.

✔️Дети сохранят свое право на вычет, когда в будущем купят себе жилье. Вы не лишаете их этого права.

Интересует больше деталей? Заходите на наш сайт и читайте подробнее⬇️
Покупка жилья в общую долевую собственность

#вычеты

Как не переплатить налогов?

На этот вопрос, периодически ставящий в тупик всех инвесторов, вам может ответить партнёр Smart-Lab Conf - компания НДФЛка!

НДФЛКА.РУ — это проверенный онлайн-сервис по решению любых вопросов налогообложения физических лиц.
Более 12 лет компания помогает людям получить налоговые вычеты и отвечает на нестандартные вопросы по налогам. А с использованием современных технологий многие процессы были автоматизированы, что упрощает взаимодействие с налогоплательщиками.

От НДФЛки на Smart-Lab Conf выступит Дмитрий Костальгин, исполнительный директор и кофаундер онлайн-сервиса НДФЛка.ру.
Его 15-летний опыт в налоговом консалтинге позволяет с уверенностью принимать участие даже в разработке законопроектов!

Тема выступления Дмитрия интригует:
«Как опытные инвесторы переплачивают налоги. Топ-3 кейса»

Все уже разобрались с новым ИИС? А с новыми ограничениями на инвестиционные вычеты?
Кто не успевает за всем уследить - помечаем себе выступление НДФЛки в личном расписании!

Разобраться со всеми налогами:
conf.smart-lab.ru

Генеральный партнёр SMART-LAB CONF 2024 - СОВКОМБАНК
😉😌😌

❓Вопрос
Получил выигрыш от ставок на спорт. Учитывается ли сумма моего депозита в букмекерской конторе при расчете налога?

✔️Ответ
Да, ваш депозит будет учитываться при расчете налогооблагаемой базы. Если вы выводите сумму более 15 000 рублей за один раз, то налог удержит букмекерская контора. НДФЛ будет рассчитываться следующим образом:
(Выплата − Депозит − 4000 ₽) × 0,13
4 000 рублей — это вычет из суммы выигрыша. Один раз в год букмекер может уменьшить налоговую базу на эту сумму. Если у вас были выигрыши в нескольких букмекерских конторах и каждая применила данный вычет, то по итогам года может возникнуть необходимость доплаты налога самостоятельно.
Если вы выводите сумму от 4 000 до 15 000 рублей, то вам нужно до 30 апреля самостоятельно ее задекларировать и заплатить налог до 15 июля следующего года.

➡️ Какие выигрыши облагаются налогом?

#вопросответ

🖥 Сентябрьский дайджест: что вы могли пропустить?

🔽Вычет за роды
🔽5 фактов о вычете за ЭКО
🔽Можно ли вернуть налог за пластику
🔽Договор дарения между супругами
🔽Можно ли получить вычет, если есть брачный договор?
🔽Как вернуть налог, если справка о лечении нулевая?
🔽Частая ошибка при оформлении документов на обучение ребенка

🔽“Старый” ИИС можно открыть до 30.04.2025 г.
🔽Можно ли получить вычет по закрытому ИИС?
🔽Налоговое уведомление на вклады: платим НДФЛ правильно
🔽Налог на проценты по долгосрочным вкладам
🔽Изменения по налогу на вклады с 2025 года
🔽Вычет по налогу на имущество

Если у вас возникнут вопросы, пишите в комментариях, мы ответим!

#дайджест

❓Вопрос
В октябре 2024 года хочу закрыть ИИС и перед закрытием положить денег, чтобы в 2025 году вернуть НДФЛ с основной работе. Смогу ли я получить вычет по закрытому счету?

✔️Ответ
Для получения вычет со взносов на ИИС за 2024 год должны быть выполнены следующие условия:
➡️по итогам 2024 года у вас есть статус резидента РФ;
➡️с даты открытия ИИС прошло не менее 3-х лет;
➡️у вас был только один ИИС за все время действия договора;
➡️счет был действителен в течение всего 2024 года либо открыт в 2024 году.
Вычет предоставляется в размере внесённых на счет денежных средств, но не более 400 000 рублей. Зачисление дивидендов и купонов не считается взносом на ИИС.

#вопросответ

🔈Важные изменения в НДФЛ с 2025 года — как это повлияет на ваши доходы?

С 1 января 2025 года вступают в силу значительные изменения в налогообложении процентов по банковским вкладам. Раньше проценты можно было использовать для получения социальных, имущественных и стандартных вычетов. Но совсем скоро проценты будут вынесены в отдельную налоговую базу, лишая возможности применять к ним налоговые вычеты, как это уже произошло с доходами по ценным бумагам.

❓Что это значит?
Начиная с 2025 года, вернуть НДФЛ за лечение, обучение и покупку жилья можно будет только с основной налоговой базы, а проценты по вкладам больше не подойдут для вычетов. Если ваши доходы превысят 2,4 млн рублей в год, НДФЛ на проценты будет составлять 15%.

💡Как сохранить выгоды?
До конца 2024 года вы еще можете получить налоговые вычеты с доходов по вкладам. Успейте воспользоваться этой возможностью до наступления изменений!

‼️Не упускайте шанс снизить налоговую нагрузку — узнайте подробности у наших экспертов!

Получить консультацию

#налог

💥Частая ошибка при оформлении документов на обучение ребенка

Друзья, будьте внимательны при заключении договора на платное обучение детей! Ошибки в оформлении могут лишить вас возможности получить налоговый вычет.

💡Пример.
Родители в разводе. Договор на обучение ребенка был заключен на маму, но оплату вносил папа.
Вопрос: кто из них имеет право на налоговый вычет?
Ответ прост: право на вычет имеет тот, на кого оформлен договор. В данном случае договор на маму и только она может подать заявление на вычет, даже если фактически платил папа.
👉Если родители состоят в официальном браке, то неважно на кого из них оформлены документы.

▪️Договор на имя ребенка, платежные документы — на родителя. Чтобы не было проблем с вычетом, в договоре должно быть указано, что оплату может вносить родитель.

▪️Договор и платежные документы — на ребенка. В этом случае налоговый вычет может получить только ребенок, если у него есть доходы.

➡️ Всегда проверяйте, чтобы договор на обучение и платежи совпадали с тем человеком, который планирует получить налоговый вычет. Это убережет вас от потери денег и времени!

#вычеты

❓Вопрос
Если заключен брачный договор(недвижимость полностью владеет один супруг), может ли второй супруг получить вычет с этой недвижимости?

✔️ Ответ
Вычет может оформить только тот, кто является собственником.
Если заключен брачный договор и недвижимость полностью принадлежит одному супругу, то второй супруг не может получить налоговый вычет с нее.
Если оба супруга вносят деньги на покупку жилья или платят ипотеку, вычет все равно может получить только тот, кто является официальным собственником по брачному договору.
Эти же правила распространяются и на жилье, купленное до брака.

#вопросответ

🆕 Налог на проценты по долгосрочным вкладам

Для вкладов от 15 месяцев с выплатой процентов в конце срока приняты новые правила начисления НДФЛ. Если за год вы не исчерпали необлагаемую налогом сумму процентов, то остаток переносится на следующий налоговый период.

За 2023 год необлагаемая сумма - 150 000 ₽.

Пример
В 2023 году Ирина открыла два вклада - один на 6 месяцев и второй на 3 года с выплатой процентов в конце срока. По «короткому» вкладу она заработала 90 000 ₽ процентами. В 2024 году Ирина не будет платить НДФЛ, т.к. полученный доход меньше 150 000 ₽. "Неиспользованный остаток" в 60 тысяч ₽ (разница между необлагаемой суммой и выплаченными процентами) переносится на следующий год. Если ключевая ставка останется без изменений, то необлагаемая налогом сумма за 2024 год будет 180 000 ₽, а с учетом неиспользованного превышения - 240 000 ₽. Вся накопленная сумма уменьшит процентный доход по длинному вкладу, при условии, что он у Ирины будет один.

‼️Изменения вступят в силу с 1 января 2025 года, но будут применяться и к доходам за 2023 год. Банки в свою очередь будут обязаны до 1 февраля 2025 года отправить информацию о вкладах в налоговую.

Таким образом по «длинным» вкладам появляется возможность уменьшать налогооблагаемый доход не только на выплаченные проценты, но и на начисленные. При выборе срока депозита учитывайте этот момент.

#налог