LK Nalog | Налоговые вычеты для всех и налоговая отчетность для инвесторов

❗️С 2025 года большую часть социальных вычетов можно получить только по справкам установленного образца. Никакие другие документы (чеки, лицензии, договоры) больше не нужны. Актуальные формы справок для вычета:

✔️Лечение

https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_463428/842af05be7f58a830bf79081ef501495c827d28c/#dst100022

✔️Обучение

https://www.nalog.gov.ru/html/sites/www.new.nalog.ru/2023/about_fts/docs_fts/pril1_14112652.pdf

✔️Спорт

https://www.nalog.gov.ru/html/sites/www.new.nalog.ru/2023/about_fts/docs_fts/pril1_14112778.pdf

✔️Страхование (ДМС, страхование жизни)

https://www.nalog.gov.ru/html/sites/www.new.nalog.ru/2023/about_fts/docs_fts/pril1_736.pdf

✔️Негосударственное пенсионное обеспечение

https://www.nalog.gov.ru/html/sites/www.new.nalog.ru/2023/about_fts/docs_fts/pril1_737.pdf

Медорганзации и раньше предоставляли такие справки, но старой формы, а вот многие учебные и спортивные заведения не в курсе изменений. Многим даже отказывают. Требуйте справку ☝️

❤️Низкий поклон в ноги, слезы благодарности и тихой радости всем моим клиентам, кто делает так

Документы переименованы,все только самое нужное.

Сейчас еще разгребаем старогодние завалы, но самые активные уже подают на вычеты🤫

Изменения в налогах для физических лиц в 2025 году


Год только начался,но я уже сталкиваюсь на личных консультациях со многими вопросами по налоговой реформе 2025 года.

Декларационная кампания 2025 года началась,поэтому важно быть в курсе последних изменений в налоговой системе.Это относится и к обычным физическим лицам,и к инвесторам.

❗️Напоминаю,что вы можете купить запись вебинара по налоговой реформе 2025. Стоимость записи вебинара и презентации - 1500 рублей.

Какие темы были на вебинаре:

1. Пятиступенчатая шкала налогообложения. Какие ставки налога будут актуальны для налоговых резидентов и как это отразится на получении налоговых вычетов.
2. Налоговые вычеты. Изменения в лимитах и что нужно учитывать при подаче налоговой декларации на возврат в 2025 году.
3. Налоги с инвестиционного дохода. По каким ставкам платить налог инвесторам в 2025 году. Актуально для тех, кто инвестирует через российских и зарубежных брокеров.
4. Налог с процентов по вкладам.Как рассчитывать и платить налог с 2025 года.
5. Налоги на ИИС-3. Как будут удерживаться налоги на новом типе ИИС. Как уведомлять налоговую о трансформации старого ИИС в новый тип. На что обращать внимание при подаче декларации на возврат с ИИС в 2025 году.
6. Льгота долгосрочного владения (3 года). Какие изменения в расчете льготы с 2025 года. Как заявлять льготу на практике. О чем важно помнить, если планируете использовать ЛДВ в инвестиционной стратегии.
7. Налог на материальную выгоду. Кому и как нужно платить.
8. Налоги с продажи имущества в 2025 году. Актуально для тех,кто планирует сделки с недвижимостью (или имущественными правами - ипотеки) в 2025 году.

💰Для того,чтобы купить запись вебинара по налоговой реформе, напишите слово "Запись" в комментарии к этому посту, либо в личные сообщения ➡️➡️➡️@LK_Nalog .

С Наступающим Рождеством!💫

Такой тихий и светлый праздник после громкого и суетного Нового года.

Накануне мы с дочкой ходили на замечательный спектакль «Щелкунчик» в театр на Таганке.Постановка отличается от оригинальной сказки Гофмана,но глубокий смысл сохранен. Особенно атмосферно сходить на такую волшебную сказку под Рождество😌

🔥Начался жаркий сезон - стартовала декларационная кампания 2025 года.

Что это значит?

📌До 30 апреля нужно подать декларацию 3-НДФЛ по доходам за 2024 год. Срок уплаты налога - до 15 июля.

📌Декларацию на вычет можно подать в течение всего года. В личном кабинете справки от работодателей появятся ближе к марту. Если нужно получить вычет раньше, то в бухгалтерии нужно запросить справку 2-НДФЛ за 2024 год.


В каких случаях нужно подать декларацию?

✔️ продали жилье со сроком владения меньше 3 лет (единственное жилье) или 5 лет;

✔️продали авто со сроком владения меньше 3 лет;

✔️продали гараж,парковочное место,садовый дом,земельный участок со сроком владения меньше 3 или 5 лет;

✔️продали иное имущество со сроком владения меньше 3 лет;

✔️ получили в подарок НЕ от близкого родственника квартиру,машину или иное имущество;

✔️ получили доход от сдачи имущества в аренду;

✔️ продали валюту на сумму больше 250 000 ₽;

✔️инвестировали у зарубежного брокера (не важно был убыток или прибыль);

✔️получили доход от долей в уставном капитале.


❗️Для того,чтобы подать декларацию на вычет или уплату налога, напишите ➡️➡️➡️@LK_Nalog

💰Cтоимость услуг на 2025 год указана в прайсе. Для постоянных клиентов действует скидка - 10%.

❗️❗️❗️Заявление о трансформации ИИС можно заполнить и отправить через личный кабинет.

Теперь такая возможность появилась: выбираем "каталог обращений" — "индивидуальные инвестиционные счета и и долгосрочные сбережения".

🎁Заказать декларацию по старым ценам

С 01.01.2025 года начнет действовать не только новая прогрессивная шкала по НДФЛ, но и повысится стоимость моих услуг по заполнению налоговой и валютной отчетности.

Пока вы можете забронировать заполнение деклараций за 2024 год по "старым" ценам🤫

Для этого напишите слово "Бронь" ➡️➡️➡️ @LK_Nalog

🔥Дивиденды на ИИС-3 можно будет выводить. Сегодня Госдума одобрила поправки.

Но изменения в законе должны пройти через одобрение в Совете Федерации, а потом их должен подписать президент. Высокая вероятность,что с начала 2025 года так и будет. Ждем 🫶

💰Новое в налогах по крипте


29 ноября опубликован закон № 418-ФЗ, который вносит изменения в НК РФ по налогообложению операций с криптовалютой. Поправки вступают в силу с 1 января 2025 года.

Важное:

1️⃣Для НК РФ криптовалюта - имущество. Но как к имуществу для целей НДФЛ к криптовалюте нельзя применить вычет в размере 250 тыс. рублей или освобождение по сроку владения более 3 лет.

2️⃣Добыча и продажа криптовалюты не облагаются НДС, но облагаются НДФЛ.

3️⃣Доход от майнинга (добыча криптовалюты) можно уменьшить на расходы (пп 5 п 1 ст 220 НК РФ).

4️⃣Прибыль (доходы минус расходы) от майнинга облагается НДФЛ по ставке 13-22% (общая налоговая база).

5️⃣Доход от продажи криптовалюты (не майнинг!) можно уменьшить на документально подтвержденные расходы, связанные с ее покупкой (банковские выписки, выгрузки из кошелька по расходам на покупку криптовалюты,чеки).

6️⃣Прибыль (доходы минус расходы) от продажи криптовалюты облагается НДФЛ по ставке 13-15% ( если годовой доход превышает 2,4 млн.рублей).

7️⃣Прибыль и убытки по сделкам с криптовалютой НЕ сальдируются. Нельзя прибыль уменьшить на убыток.

8️⃣Убытки от сделок с криптовалютой НЕ переносятся на будущие периоды.

9️⃣Безналоговое дарение возможно только между супругами и близкими родственниками. Если дарить третьим лицам, то у одаряемого возникнет доход, облагаемый НДФЛ.


🎄Вот так незаметно под Новый год появляются подарки в виде регулирования криптовалюты. Дарите на Новый год супругам и близким родственникам биткойны🎁

Кстати, теща или свекровь относятся к близким родственникам? 🤓

❗️❗️Важное пояснение по трансформации старых ИИС в новый тип - ИИС-3

Опубликовали приказ, в котором утверждена новая форма заявления о трансформации старых ИИС.

Но есть массовое заблуждение,что из-за продления срока подачи заявлений до 1 февраля 2025 года все равно можно трансформировать старые ИИС с 1 января 2024 года и сохранить налоговые вычеты за предшествующие годы. Это не так.

Приказ о новой форме заявлений вступит в силу с 10 декабря 2024 года. Чтобы не возвращать ранее полученные вычеты по ИИС (открытым до 2024 года и трансформированным в 2024 году в ИИС-3) все равно нужно сообщить в налоговый орган до 31.12. 2024 года (ч. 10 ст. 3 Закона от 23.03.2024 г. № 58-ФЗ). Сроки трансформации установлены законом. ФНС, как исполнительный орган власти, продлил только срок подачи заявлений.

☝️Хоть срок подачи заявлений и продлили до 1 февраля 2025 года, но если не успеть подать заявление в срок установленный законом до 31.12.2024 года, придется вернуть ранее полученные налоговые вычеты с учетом пеней и штрафов.

Люблю свою работу осознанной любовью ❤️

Но не сразу так было 🤷‍♀️

Вот пришел ко мне человек и говорит:

- Помоги, налоговая почти один миллион рублей долга повесила. Не знаю, что делать. Грозятся уже счета заблокировать.

Я: ну-ка дай глянуть🧐 Ооо да здесь уже просто красивыми словами не обойтись. Управление ФНС все решило. Можем побороться с Межрегиональной инспекцией ФНС. Доверишься?

Он: Да мне все равно, лишь бы долг убрать. Сделай что-нибудь!

Составили мы красивую жалобу и спустя 2 месяца Межрегиональная инспекция полностью отменяет решение Управления ФНС. Долга в 1 млн рублей не будет.

И так радостно на душе от этого. Так хорошо🥰

‼️Утвердили форму заявления для налоговой при трансформации старых ИИС в новый ИИС-3

Если раньше нужно было уведомлять налоговую в свободной форме, то теперь по установленной.

🏢 Утвержден порядок уведомления налоговой службы о трансформации ИИС «старых» типов в «новый»

Чтобы сохранить налоговые льготы по Индивидуальным инвестиционным счетам первого и второго типов (ИИС-1 и ИИС-2), открытым до конца 2023 года и трансформированным в ИИС-3, инвестор должен уведомить о трансформации налоговые органы.

Приказ ФНС России, утверждающий форму и порядок подачи заявления, опубликован здесь.

📌 Заявления будут приниматься налоговыми органами до 1 февраля 2025 года.

Заявление можно будет направить в ФНС:
☑️через личный кабинет налогоплательщика;
☑️в бумажном виде лично или через представителя;
☑️по почте заказным письмом.

С 1 января 2024 года инвесторы могут открыть ИИС-3, а также трансформировать в него «старые» ИИС-1 и ИИС-2.

ИИС-3 объединяет налоговые льготы ИИС-1 и ИИС-2, но увеличивает требования по минимальному сроку владения счета для их получения. Инвесторы имеют право трансформировать ИИС-1 и ИИС-2 в ИИС-3 с зачетом срока владения.

@minfin

#МинфинСообщает

👩‍💻Вчера провела вебинар "Налоговая реформа 2025".

Мне очень понравился формат камерного вебинара и личного общения со слушателями🔥

Сейчас отправляю всем участникам запись вебинара.

❗️Кто не был на вебинаре, но хочет купить запись с презентацией, напишите слово "Запись" ➡️➡️➡️@LK_Nalog