Где деньги, Оль?

Я хочу, чтобы вы приходили ко мне не с проблемой, а с вариантами её решения!

И это справедливое требование собственника: решение проблемы виднее «на местах».
Но увидеть это ой как не просто.

Недавно прошла тренинг по траблшутингу Сергея Горпиненко и поняла, что навык решения проблем можно тренировать, используя специальные методики и психологические приемы, буквально заставляя свой мозг придумать сильное решение.

А если это делаешь в компании предпринимателей и руководителей, связанных с тобой общей проблемой, то еще и получаешь взгляд со стороны.
❤️Тренинги Сергея Горпиненко - тот случай, когда это не бессмысленная корпоративная тусовка, а колоссальный труд всей команды и отличная возможность для руководителя раскрыть своих подчиненных. Посмотреть, как они мыслят, да и в конце концов заставить думать о бизнесе.

Если кратко перечислить то, без чего бизнес не может существовать, то можно понять и основные задачи/проблемы:

1️⃣ Продукт. Продукты и услуги должны быть качественными и решать реальные проблемы клиентов. Без востребованности бизнес не может долго существовать. Способность адаптироваться и внедрять новые технологии, постоянно улучшая свой продукт - гарантия жизнеспособности бизнеса.

2️⃣ Маркетинг и продажи. Понимание своего клиента и как с ними коммуницировать. Даже самому хорошему продукту необходимо продвижение.

3️⃣ Эффективное управление. Это и команда, и процессы, лидерство, мотивация, стратегия.

4️⃣Финансовая устойчивость. Управление доходами и расходами, денежными потоками, активами, планирование, моделирование. Все то, с чем мы помогаем.

5️⃣Управление рисками. Юридическая и налоговая безопасность.

Вот те пять основных задач, которые собственник не должен выпускать из виду, а на практике часто бывает, что сосредотачиваются максимум на первых двух. А дальше задачи не в фокусе в силу усталости и проблем первых двух пунктов.
И это и моя проблема тоже - оказывать качественно услугу невозможно без внимания собственника.
‼️Плохое решение - ждать, пока финансы будут в фокусе внимания, хорошее - решать эти проблемы вместе с собственником с помощью проверенных в проектах партнеров, обеспечивая собственника метриками для контроля выполнения задач.

🔥За последние два года обросла зарекомендовавшими себя партнерами: HRD - закрывающий вопросы с командой, специалист по бережливому производству и партнеры по автоматизации - процессы и инновации, коммерческий директор, тренер по продажам - маркетинг и продажи, юристы по налогам и ВЭД, консультант по бухгалтерскому учету, специалисты, помогающие с привлечением инвестиций на разных уровнях, от частных до банковских.

➡️Хотите получить решение – оставляйте заявку через бот.
➡️Хотите узнать больше о тренингах Сергея и научиться решать проблемы, провести стратегическую сессию – пишите мне в бот о своих задачах и название компании и я пришлю контакты Сергея

Неэффективные процессы вредят бизнесу больше, чем прямые хищения.
Сегодня о коммуникативных потерях (если Вам интересна тема потерь через призму управленки - поставьте 🔥под постом) .
‼️Ежегодные совокупные потери российских компаний из-за неэффективных коммуникаций могут достигать 8,7 трлн. руб., по данным Московской школы управления «Сколково».
Это и оплата в пустую потраченного времени сотрудников, сорванные сделки и упущенные возможности

Факты из исследования:
✔️90% опрошенных сотрудников (линейных сотрудников и руководителей) предприятий заявили, что их рабочие задачи реализуются во взаимодействии с коллегами, и только 10% работают преимущественно в одиночку. До трети опрошенных взаимодействуют с коллегами еженедельно, шестая часть — несколько раз в день. При этом две трети опрошенных отмечают, что объем рабочих коммуникаций за последние три года сильно вырос и, качество коммуникаций остается невысоким: и руководители, и сотрудники оценивают их «на троечку» по пятибалльной шкале.

✔️25% опрошенных считают, что у них на пустые коммуникации уходит до пяти часов в день — более половины рабочего дня. Еще около половины сотрудников оценивают потери в два часа в день.

✔️Руководители же тратят на ненужные разговоры с подчиненными до 50 рабочих часов в месяц, а четверть из них жалуются на рабочие встречи и совещания по малозначимым поводам.

Причем тут управленческий учет? Очень просто – любое совещание, стратегическая сессия, оценка персонала, подведение результатов без цифр – переливание из пустого в порожнее.

❌Как определить стратегию развития, если мы не знаем от каких показателей мы отталкиваемся?

❌Как мы поймем достигнуты ли цели, если они не поставлены в числовом выражении?

❌Как KPI сотрудника влияют на финансовые показатели компании?

❌Согласуются ли KPI кроссфункциональных подразделений?

❌Сколько вы теряете на сотрудниках, чьи цели и задачи не согласуются с целями и задачами Вашего бизнеса?

Эффективные коммуникации обязательно основываются на доказательных метриках, собрать и проанализировать которые позволяет система управленческого учета.
Не понимая ситуацию в цифрах и метриках, мы забиваем свою тревожность ненужными и непродуктивными коммуникациями, теряя время, силы и деньги.
➡️Преодолеть сопротивление можно только, научив команду понимать метрики результативности своего и смежного бизнес-процессов и включить их в мотивацию

‼️Бизнес не отслеживает KPI своих инвестиций в искусственный интеллект
Глобальный опрос BCG AI Radar второй год подряд фиксирует настроение руководителей компаний по поводу ИИ. Более 1800 руководителей рассказали о своих победах и трудностях, связанных с технологией. Сама презентация в приложении, а здесь приведу основные выводы для Вас.

✔️Ажиотаж вокруг ИИ немного поутих и бизнес начал задумываться о результатах его внедрения. Но по-прежнему три четверти опрошенных руководителей назвали его одним из трех важнейших стратегических приоритетов в 2025

✔️Бизнес планирует инвестировать в генеративный ИИ (GenAI) в 2025 году больше, но уже осознает, что за интуитивно понятным и дружелюбным интерфейсом GenAI скрываются дисциплина, целеустремленность и упорный труд, необходимые для внедрения этих технологий на рабочем месте.
Четверть руководителей, которые утверждают, что их компании создали значительную ценность благодаря своим инициативам в области ИИ, причем сделали это, сосредоточившись на небольшом наборе инициатив в области ИИ. Они быстро масштабируют эти инициативы, меняя основные процессы, повышая квалификацию своих команд и систематически измеряя операционную и финансовую отдачу.

✔️Большинство компаний ставят слишком мелкие цели, отдавая приоритет менее масштабным, ориентированным на производительность инициативам. Ведущие компании направляют более 80% своих инвестиций в ИИ на перестройку ключевых функций и изобретение новых предложений.
Компании размывают свои усилия, делая слишком много ставок на ИИ. Ведущие компании фокусируются на глубине, а не на широте, отдавая приоритет в среднем 3,5 вариантам использования по сравнению с 6,1 у других компаний. Лидеры ожидают получения в 2,1 раза большей рентабельности инвестиций в свои инициативы в области ИИ, чем их коллеги.

✔️Слишком мало сотрудников прошли обучение по ИИ. Менее трети компаний повысили квалификацию четверти своих сотрудников для использования ИИ. Это лучше, чем год назад, но далеко не так, как нужно компаниям, чтобы работники чувствовали себя комфортно с такой угрожающей работе технологией.
Большинство компаний не отслеживают финансовые ключевые показатели эффективности своих инициатив в области ИИ.
Выводы и факты:

✔️Увеличение эффективности с помощью ИИ — это не только технологическая, но и социологическая задача. Переосмысление рабочих процессов, повышение квалификации персонала и внедрение организационных изменений сопряжено с большими трудностями.

✔️Наиболее эффективные организации следуют принципу 10-20-70. Они посвящают 10% своих усилий алгоритмам, 20% данным и технологиям и 70% людям, процессам и культурной трансформации. Компании должны встраивать ИИ в рабочие процессы, чтобы он дополнял и улучшал работу людей.

✔️Две трети, или 68%, компаний планируют сохранить размер своей рабочей силы. ИИ никогда не раскроет свой потенциал, если работники будут чувствовать себя бесправными и вытесненными.

‼️Чтобы раскрыть потенциал внедрения ИИ, генеральные директора должны использовать целенаправленный, практический подход:

✅Переосмыслить способы работы, организационные и операционные модели.
✅Сосредоточится на нескольких стратегических возможностях, одновременно поощряя исследовательские усилия снизу вверх.
✅Управлять ИИ как трансформацией, с четкими результатами и строгим отслеживанием эффективности инвестиций в ИИ.
✅Переосмыслить рабочие процессы, повысить квалификацию команд и развивать культуру инноваций в области ИИ.
✅Предвидеть сопутствующие риски и держаться за свои ценности.

Инвестиции растут, амбиции растут, но также растет и объем предстоящей работы. Для поддержания технологии на верном пути требуется дисциплинированное исполнение, четкая ориентация на ценность и сотрудники, готовые адаптироваться. Ну и куда же без цифр и оценки эффективности.

Как сделать планирование рабочим инструментом?
Для этого, мы должны четко знать:

1️⃣ Зачем планируем? Перед планированием необходимо определить стратегические цели, уточнить их до тактических и конкретных практических задач. Приоритеты должен расставить собственник, а руководитель бизнес-подразделений определить конкретные действия, требуемые для выполнения этих целей. Если этого не сделать, то каждый будет работать, исходя из своего понимания своих задач, личных амбиций, не видя общей цели.
Причем все будут по-своему правы, но главные цели не будут достигнуты. Будут достигнуты личные цели самых авторитетных руководителей бизнес-процесса.
Например, у Вас будет самый классный продукт, но он не будет продаваться, как часы работающее производство и заваленные товаром склады, но не будет денег на счетах.

2️⃣ От чего отталкиваемся? Любому планированию должен предшествовать ретроспективный анализ: чего мы достигли, какие показатели есть сейчас, что мы делали, чтобы получить такие результаты, почему они такие, что мы можем делать лучше? Если этого не сделать, зашить заведомо невыполнимые показатели в план, а это приведет к тому, что никто и не будет пытаться выполнить планы, в которые не верит.
Например, пришел новый руководитель отдела продаж и поставил прирост плана +100%. Но никто не учел, что производство и маркетинг не готовы к такому резкому росту. В итоге половина менеджеров уволилась, каждая планерка превращалась во взаимные обвинения и скандалы.

3️⃣ Как бюджеты связаны между собой? Организация функционирует как единый организм. Бюджет производства зависит от бюджета продаж, продаж от маркетинга, от оборачиваемости запасов и обязательств зависит бюджет денежных средств. Планирование должно идти от ограничений, либо включать инвестиционные бюджеты для преодоления таких ограничений.
Например, для увеличения продаж, необходимо произвести дополнительные 10000 ед. изделия, следовательно производство должно включить в свои планы внедрение дополнительных смен, заложить дополнительные расходы на оплату труда.

4️⃣ Что мы будем делать, если обстоятельства изменились? Частый аргумент против планирования – все слишком турбулентно. Чтобы быстро перестраивать бюджеты под меняющиеся обстоятельства, необходимо отдельно планировать гибкую часть – показатели, количественные качественные, меняя которые мы можем гибко пересчитывать бюджеты.
Например, мы не закладываем выручку в абсолютных цифрах, а считаем количество лидов, умножаем их на стоимость, конверсию, получаем количество продаж, умножаем на цену и только тогда считаем выручку – меняя любой из этих показателей мы понимаем, как измениться выручка и сможем провести факторный анализ влияния любого и этих показателей на выручку. (подробнее смотрите в видео про маркетинг в боте).

5️⃣ Как мы будем пересматривать результаты и корректировать наши действия? Бюджеты нужно пересматривать, изменяя гибкую часть, но так, чтобы мы все же добежали до конечной цели.
Например, изменилась цена сырья, выросла себестоимость – заложили в бюджет, следовательно нужно нарастить продажи, изменить цены, чтобы достигнуть искомой прибыли или рентабельности собственного капитала, сократить административные затраты и т.д.

6️⃣ Кто планирует и кто принимает решения?
Планирует всегда бизнес-подразделение, верифицирует, проверяет бюджеты на согласованность, просчитывает – финансовая служба, а утверждает собственник.
‼️Бюджет – это договор, оцифрованные правила игры, которые могут корректироваться, обсуждаться, но в итоге должны привести команду к победе.

7️⃣. Цели и KPI должны выставляться в соответствии с бюджетом.
Если в бюджете они одни, а в жизни – другие, никто не будет стремиться выполнять цели по бюджету.
Мотивация, которую рассматривают как обязательную часть к окладу, никогда не будет работать.

Здравствуйте, дорогие подписчики! С праздниками вас! Мира, добра, достатка и конечно стабильности, безопасности и роста вашему бизнесу!🍭🎁🤭

Что нужно успеть сделать в начале 2025 года, так это проверить себя на признаки дробления. И воспользоваться налоговой амнистией. Это уникальная возможность «отсечь» хвост 2022-2024 гг.

Основные признаки (на самом деле их больше), по которым проигрывали налогоплательщики:
✔️Единый адрес регистрации новых и старых организаций.
✔️Создание новой компании непосредственно перед увеличением оборотов либо достижением лимитов по льготным режимам старой компании.
✔️Единый вид деятельности компаний, один производственный процесс, общие используемые активы.
✔️Выполнение обязательств юридическими лицами друг за друга.
✔️Сотрудники старой компании трудоустраиваются в новую.
✔️Идентичные сайт, торговая площадь, офис.
✔️Использование одной и той же вывески, товарного знака, бренда, при отсутствии оформленной франшизы и наличии других признаков взаимозависимости.
✔️Старая компания выступает единственным контрагентом новой
✔️Бухгалтерский учет всех компаний ведут одни и те же сотрудники, отчетность отправляется с одних адресов.
✔️Выгодоприобретателем являются одни и же лица.

‼️Если у вас нет возможности объяснить или опровергнуть данные признаки экономической целесообразностью и риск доначислений высокий, то нужно обязательно просчитать новую бизнес-модель и показать свою добросовестность в 2025 году, чтобы воспользоваться амнистией (методические указания налоговой оставлю в приложении), либо быть готовым к финансовым рискам и возможным уголовным последствиям.

❌Размер ущерба, причиненного в результате неуплаты налога, определяется в абсолютной величине неуплаченных налогов, сборов, страховых взносов за период в пределах 3 финансовых лет подряд.
С 17 апреля 2024 года крупным размером признается сумма более 18 750 000 рублей, особо крупным размером – более 56 250 000 рублей.

❌За неуплату страховых взносов на травматизм физическим лицом (если вы осуществляете деятельности как ИП). С 17 апреля 2024 года крупным размером признается сумма более 2 250 000 руб., особо крупным размером – сумма, превышающая за период в пределах трех финансовых лет подряд 11 250 000 руб.

❌За неуплату страховых взносов на травматизм организацией. С 17 апреля 2024 года крупным размером для организаций признается сумма страховых взносов на травматизм, превышающая за период в пределах трех финансовых лет подряд 7 500 000 руб. Особо крупным размером – более 37 500 000 руб.

Оценку налоговых рисков налоговым юристом + расчет новой безопасной и эффективной экономической модели бизнеса можно заказать, оставив заявку через бот.

В последнюю неделю года все подводят итоги и строят планы на будущий год
Оценить выполнение поставленных целей и задач поможет правильная управленческая отчетность.
Что нужно сделать собственнику с помощью финдира:
✅ Факторный анализ выручки. Как повлияли на выручку изменения объема продаж, ассортимента, цены, клиентской базы, сезонность, внешнеэкономические факторы, конкуренция. Оцените влияние каждого фактора, велика вероятность, что тенденция сохранится и в следующем году, убедитесь, что необходимые для анализа данные собираются, ну или начните их собирать.

✅ Соберите отзывы от клиентов о вашей работе и услугах. Это поможет вам понять, что можно улучшить.

✅ Анализ переменных затрат. К ним относятся затраты на сырье, материалы, трудозатраты на производство и другие расходы, которые варьируются в зависимости от объема деятельности. Оцените предельные переменные затраты, то есть дополнительные затраты, возникающие при увеличении объема производства на одну единицу, либо проанализируете себестоимость закупки товара, который кратно влияет на выручку (см п.1.) Это поможет понять, эффективно ли используются ресурсы и составить план по маржинальной прибыли. Не забудьте учесть налоги в модели расчета маржинальной прибыли.

✅ Оцените постоянные затраты: хватает ли маржинальной прибыли на их покрытие?
Определите, какие затраты являются постоянными (арендная плата за помещения, ФОТ административного персонала, амортизация, расходы на маркетинг и рекламу, которые не зависят от объема продаж)
Оцените их влияние на выручку. Установите системы мониторинга постоянных затрат для отслеживания их динамики и выявления отклонений от запланированных значений.

✅ Оцените эффективность использования рабочего капитала. Оцените соотношение между различными компонентами рабочего капитала (дебиторская задолженность, запасы, денежные средства). Это поможет выявить потенциальные проблемы, такие как избыточные запасы или высокие уровни дебиторской задолженности.
Рассчитайте среднее время, за которое компания оборачивает свои текущие активы в денежные средства. Сравните показатели оборачиваемости и ликвидности с аналогичными показателями в отрасли или с конкурентами.
Определите меры по улучшению управления рабочим капиталом. Это может включать:
o Оптимизацию запасов (например, внедрение системы Just-in-Time).
o Улучшение процессов взыскания дебиторской задолженности.
o Переговоры с поставщиками для увеличения сроков платежей.

✅ Завершены ли все проекты, соблюдены сроки, выполнены обязательства. Не превышены ли бюджеты, уложились ли в показатели окупаемости. Инструмент – план-фактный анализ исполнения проекта.

✅Проведите встречи с командой для обсуждения итогов работы, получения обратной связи и планирования будущих действий.

✅ Оцените перспективу автоматизации процессов, чтобы упростить работу в следующем периоде.

💲🔥Не забудьте похвалить себя за эффективное управление финансами и плодотворную работу в уходящем году.

P.S. Запись на февраль завершена. Открываю запись на март

Традиционно в конце года все что-то спрашивают у ясеня)). А я для Вас спросила у ChatGPT, на что бизнесу обратить внимание, чтобы быть успешным в 2025 году?
И вот его ответ:
В 2025 году для бизнеса будут важны несколько ключевых факторов:

1. Цифровизация и автоматизация: продолжится тенденция к внедрению технологий, таких как искусственный интеллект, машинное обучение и автоматизация процессов, что позволит повысить эффективность и снизить затраты.

2. Устойчивое развитие: экологические и социальные аспекты бизнеса станут ещё более важными. Компании будут стремиться к снижению углеродного следа, использованию устойчивых материалов и внедрению практик корпоративной социальной ответственности.

3. Гибкость и адаптивность: способность быстро адаптироваться к изменениям на рынке и в потребительских предпочтениях станет критически важной. Гибкие бизнес-модели и стратегии будут ключом к успеху.

4. Кибербезопасность: с увеличением цифровизации возрастут и риски кибератак. Инвестиции в кибербезопасность станут необходимостью для защиты данных и репутации компании.

5. Персонализация: ожидания потребителей будут расти, и компании должны будут предлагать персонализированный опыт, основываясь на данных и аналитике.

6. Удалённая работа и гибридные модели: рабочие модели будут продолжать эволюционировать, и компании должны будут адаптироваться к новым формам работы, обеспечивая поддержку и технологии для удалённых сотрудников.

7. Инновации и R&D: инвестиции в исследования и разработки будут необходимы для создания новых продуктов и услуг, соответствующих меняющимся потребностям рынка.

8. Глобализация и локализация: компании должны будут находить баланс между глобальными стратегиями и локальными потребностями, учитывая культурные и экономические особенности различных регионов.

‼️Проработка бизнес-модели, ее переложение в финансовую модель и сбор данных в автоматизированную систему управленческого учета для постоянного анализа показателей – это то, что можно сделать за несколько месяцев в малом и среднем бизнесе с гарантией окупаемости!
Так что можете дальше спрашивать у Ясеня, Солнца или Ветра или проанализировать цифры своего бизнеса и сделать то, что рекомендует искусственный интеллект и мой живой)

P.S. Я опять погрязла в проектах, ждите новые кейсы!

Сегодня о бизнесе клиента.

❤️ Его отзыв о нашей работе смотрите в приложении, (еще больше отзывов наших клиентов ищите в боте, мы постепенно пополняем только свежими отзывами).
Обычно мы связаны NDA и клиенты не спешат делиться историями.
Но тут мне разрешили, и я подумала, что к праздникам и новогодним каникулам вам будет интересно узнать о продукте клиента.

‼️А производят они замечательные арт-объекты, которые еще и являются фотобудками.

🌍Расположены в туристических локациях городов по всей России, а также Турции, Сербии, ОАЭ, Армении, Узбекистане.

💥📸Хорошая возможность во время ваших зимних прогулок с близкими и друзьями, сохранить воспоминания о теплых моментах в виде совместной фотографии.
Собственники весьма креативные и экстраординарные молодые люди, но при этом с отличной деловой хваткой и ВНИМАНИЕМ и ОТВЕТСТВЕННЫМ ОТНОШЕНИЕМ к финансам.

🔎Они не просто смотрят цифры, они проверяют каждую трату, изучают и запрашивают различные аналитические срезы, умело пользуются прогнозами и финансовой моделью, постоянно думают об эффективности затрат.
🥇Для финансиста – это просто бальзам на сердце, а для бизнеса - устойчивость и прекрасный финансовый результат.
Тот случай, когда все сошлось - погруженные и энергичные собственники, отличный продукт, эффективные бизнес-процессы, заряженная команда и грамотное отношение к финансам

Рекомендую посетить их объекты в Санкт-Петербурге, Москве, Воронеже, Екатеринбурге, Нижнем Новгороде, Уфе, Челябинске, Перми, Новосибирске, Кемерово, Омске. Только посмотрите, какая красота!!!

​​Все последние дни года у предпринимателей обычно заняты вопросами, связанными с налогообложением. Сейчас горячие темы — это налоговая амнистия, как разделить бизнес по юридическим лицам на законном основании, работы с самозанятыми, особенности признания выручки и затрат при работе с маркетплейсами.
Вот и на всех семинарах для бизнеса поднимаются эти вопросы.
‼️Но главный вопрос: а текущая бизнес-модель и просчитанная на ее основе финансовая модель позволяет работать в текущих условиях? Об этом поговорили с предпринимателями на семинаре в ТПП.
Жизнеспособен ли бизнес и стоит ли его спасать?
Опрос выше показал, что только половина из ответивших посчитала, как отразится на бизнесе повышенная налоговая нагрузка, причем 15% приняло решение закрыть бизнес.

Наш мозг так устроен, что мы замечаем, когда платим, но не замечаем ежедневные потери, которые ведут к недополученной прибыли, перепроизводству, ненужным должностям и функциям, неокупаемым проектам.
А что, если вы теряете гораздо больше денег каждый день, чем когда пополняете единый налоговый счет?

Проверьте себя на «тревожные» маркеры, даже если нет кассовых разрывов и компания прибыльна:
✅У бизнеса нет стратегии рассчитанной в цифровом выражении

✅Собственник регулярно не рассматривает аналитические материалы по своему бизнесу

✅На протяжении длительного периода времени операционная прибыль компании не увеличивается

✅Система управления компанией завязана только на собственнике

✅ У команды отсутствует рассчитанная мотивация, завязанная на показатели эффективности бизнеса

✅Происходит спад притока новых клиентов, падение среднего чека, частоты повторных заказов, рост рекламаций

✅Кадровая текучка

✅ Отсутствуют проекты изменений (мы всегда делали так…) или их слишком много (меняем сразу и все)

✅ Отсутствие планирования: производство либо не успевает за продажами, либо производство значительно превосходит продажи, перетарка складов, либо нехватка запасов, бюджеты маркетинга не связаны с планами продаж.

✅ Планируются инвестиционные проекты за счет оборотных средств.

✅ Планируются заимствования на новые проекты без расчета окупаемости инвестпроектов.

Любые проблемы легче предупредить до момента «пожара». В этом помогает ретроспективный анализ и внедрение системы управленческого учета – открыта запись на февраль, для связи пишите свой вопрос в @finansydir_bot

​​Полноценное внедрение управленческого учета – долгий и дорогой процесс.

✅Разбейте его на этапы, по результатам которых будет экономический эффект.
➡️N 1 в действующем бизнесе - анализ текущего финансового состояния бизнеса c ретроспективой - дает полное представление о возможностях и рисках, настоящих показателях бизнеса.
Его финансисты не любят : данные в хаосе, в разных программных продуктах, до сих пор встречаю те, которые не попадались за 20 лет, тут и самописное ПО, эксельки, Телеграм-чаты, а чаще всего в головах сотрудников, иногда уже покинувших компанию.
Если двумя словами: страдание и преодоление.

Но это такое прозрение и инсайт для собственника и команды!
Сразу ясно, что работает хорошо, а что не очень, куда нужно направить ресурсы собственника. Только на основе статистики получаются адекватные финмодели и прогнозы.

Невозможно починить сразу все, но можно сразу исправить то, что приведет бизнес к неминуемой гибели.

Я стараюсь включать этот этап всегда, даже в ущерб себе, понимая, что на первом этапе обычно Заказчик хочет совершенно иного.

‼️Как это работает на практике: приходят за оптимизацией затрат, а оказывается нужно растить маржу и вкладываться в маркетинг, приходят за отчетностью по производству, а нужно выстраивать аналитику и планировать продажи, приходят за регламентами, а нужно сокращать налоговые риски, приходят за фондированием, а нужно полноценное планирование с ответственностью за плановые показатели бизнес-подразделений, за мотивацией – а нужно перестраивать бизнес-модель.
Потому что анализ показал, что именно эти действия снизят риски и увеличат прибыль.

Самое важное – убедить сменить ложные цели на настоящие и прийти к единому пониманию. Иначе со временем, когда ложные цели не дадут результата и быстрого эффекта, вы оба будете испытывать разочарование, а в самом худшем случае -обвинять друг друга.

Этот этап разбивается на подзадачи, о них напишу позже.

Ставки по кредитам улетели в космос, но останавливать развитие бизнеса нельзя.

❌Как нельзя и не планировать, полагая что все слишком турбулентно.
✅У тех, кто считает, появляется конкурентное преимущество и пропадает страх движения вперед

Считать и моделировать нужно, чтобы понимать запас прочности: какую максимальную ставку заемных средств я потяну, сколько могу распределить, сколько инвестировать, сколько вложить до срока платежа.

☝🏻Например, обратился ко мне Николай, владелец косметического производства. К новому году захотели они комплектовать наборы косметичками и аксессуарами, которые необходимо заказать в Китае. Закупить товар было необходимо заранее, процентная ставка в 29% годовых сильно пугала. Маржинальность данного товара в наборе составляла всего 20%.
Cопоставлять маржинальность и годовую процентную ставку неправильно. Нужно учитывать оборачиваемость денежных средств. В данном случае считаем финансовый цикл операции, для которой привлекаем инвестиции: время от инвестирования средств в закупку до получения средств от продажи, а в этом случае еще и погашения кредита.
Мы составили финансовую модель и рассчитали сроки гашения кредита, разработали платежный календарь,
‼️ следили, чтобы средства данного проекта не использовались на другие нужды – развели денежные потоки между проектами, подключили к контролю категорийных менеджеров.

💲Наборы уже раскупили, финансовый цикл составил 3 месяца, то есть проценты в данном случае платились не за год, а за три месяца = 29*3/12=7,25% Что вполне покрывалось текущей маржинальностью. И это еще в расчете не учитывался эффект от повышения продаж, расширения клиентской базы.
Более того, решили повторить все же наборы к новому году и не гасить кредит.

От решения конкретной задачи решили перейти к выстраиванию полной системы управленческого учета, идея оцифровки бизнес-процессов и расчет прибыли каждого направления деятельности с разделением денежных потоков очень понравилась собственнику.

Даже минимальное финансовое моделирование, анализ продаж и контроль за денежными потоками позволяют получать больше прибыли и снижают тревожность.

Пройди трехмесячные курсы, стань финансовым директором и зарабатывай от…😂😂😂
В 2024 году количество вакансий в сфере "Бухгалтерия, финансы, аудит" выросло на 20% по данным сервиса по поиску работы SuperJob.
По данным экспертов, прирост средней рыночной заработной платы работников финансовой сферы оказался значительным. Так, средний доход финансового директора вырос за год на 8% и составил 280 тыс. рублей в месяц.

Малый бизнес остро нуждается в квалифицированных кадрах, но не всегда может себе позволить нанять специалиста в штат: и дорого и непонятно какие цели ставить и как контролировать исполнение.

Аутсорс кажется логичным решением. Но и рынок аутсорса не резиновый. Специалистов не хватает. Именно специалистов, а не тех, кто прошел трехмесячные курсы и научился собирать из бухгалтерских обороток три отчета.
Крупные аутсорсинговые компании и создатели курсов охотятся за молодыми специалистами или теми, кто хочет переквалифицироваться и предлагают пройти экспресс-обучение и зарабатывать удаленно.
Что они не расскажут, так это о минусах работы на себя удаленно, а я расскажу к чему вы должны быть готовы:

1️⃣ Нехватка наставничества. При работе в штате у вас есть начальник, коллеги, к которым можно обратиться за разъяснением, то работая на себя или в крупном аутсорсе вы этого не получите. Придется до всего доходить самому и довольно быстро. Будьте готовы к постоянному стрессу. Имея за плечами почти 20-летний опыт, я постоянно учусь и консультируюсь с коллегами. У меня есть профессиональный круг, с которыми мы периодически советуемся. Как медицинский консилиум.

2️⃣ У каждого действия должен быть понятный образ результата. Вы не можете быть ориентированы на процесс, как в штате. Ваша задача не сбор отчетности, а выводы и конкретные рекомендации по действиям на основании данных. Затраты на ваши услуги должны окупиться в бизнесе. Иначе нет ценности вашим действиям.

3️⃣ В штате вы зарабатываете авторитет и выстраиваете отношения с коллегами постепенно. Для каждого нового клиента на аутсорсе – вы ноль, а для его сотрудников – раздражитель. Никакие ваши прошлые заслуги не учитываются, хоть обложитесь кейсами и дипломами с ног до головы. Крайне важно быстро и ненавязчиво показать результат. Поэтому изучайте все возможные ПО, обязательно разбирайтесь во всех видах учета, вникайте в бизнес-процессы любой отрасли бизнеса, либо выбирайте жесткую специализацию. Не бойтесь задавать вопросы. Да, финансисты часто интроверты, но надо себя ломать. Учитесь быстро и доступно излагать информацию. И лучше голосом, в переписке очень легко потерять смысл, интонацию. Была пара случаев, когда словам приписывали совершенно другую эмоциональную окраску и это приводило к конфликтам на ровном месте.

4️⃣ Если работаете на себя – приготовьтесь, что Вам придется заниматься продажами, маркетингом, контентом, бухгалтерией, договорами, счетами, администрированием. Всем тем, что за вас ранее делал работодатель. Поверьте, продажи для финансиста-интроверта еще тот кейс).

5️⃣ Рассчитывайте свое время, не давайте невыполнимых обещаний. Сколько не зарекалась, все равно периодически работа занимает ночное время, переписки по «срочным и неотложным» вопросам в вечернее время становятся нормой, но это неправильно.

6️⃣ Не ждите поощрений, дружеских отношений. Если в штате руководитель еще может понять тот пласт работ, который вы выполняете и оценить это, то удаленно никто не видит ваш труд, не понимает нагрузку. Как правило, директор и собственник в малом бизнесе сам отчаянно перегружен и помощь, и поощрение скорее требуется ему. Тут совершенно иная корпоративная культура. Вы четко должны понимать результат работы и его стоимость. Любите то, что вы делаете, без этого будет очень сложно.
‼️Если вы хотите понятную ежедневную нагрузку, то работать на себя не советую – ищите грамотного руководителя или наставника. Это будет понятнее и спокойнее для начала карьеры.
Имеете за плечами опыт и есть твердое стремление к самостоятельности - дерзайте, никакие курсы финансового директора вам уже не нужны, скорее нужно получить опыт в продажах, маркетинге, контент-менеджменте, чтобы выстраивать свой бизнес.

‼️💗👁 Внимание!!! Мои клиенты ищут инвестиции на расширение бизнеса.

🔥🔥🔥Рентабельность по чистой прибыли 40%, подтверждена управленческой отчетностью и статистикой, финансовой моделью.
💲За подробностями и цифрами обращайтесь @finansydir_bot

Вчера вечером обсудили с будущими финансовыми директорами, учащимися магистратуры Финансового Университета при Правительстве РФ важные темы:

‼️Что действительно хочет собственник смотреть с 5:05

‼️Зачем нам нужны управленческие отчеты и как они влияют на управление бизнесом с 8:10

‼️Задачи финансового директора и их влияние на бизнес с 15:00

‼️Зависимость финансового результата от работы бизнес-процессов 17:15

‼️Как все подразделения могут влиять благополучие бизнеса с 30 минуты

‼️Что важно учесть при разработке KPI с 40 минуты

‼️Управленческий учет это не только цифры, а помощь в управлении бизнесом с 50 минуты
Дорогие собственники, посмотрите, чтобы понять, что Вы можете получать от финдира, буду рада вашим комментариям и дополнениям

Все меньше времени остается, чтобы определиться с юридической и налоговой структурой бизнеса на 2025 год, в этом году еще актуальнее из-за налоговой реформы и введения НДС при оборотах свыше 60 млн.
Обязательно учтите следующее:
‼️ Нельзя отказаться от пониженной ставки НДС в течение 3 лет! Следовательно, и планировать деятельность нужно на три года вперед.

‼️ Если Вы можете выбирать между режимами применения НДС, считайте финансовую модель и с финансистом, так как бухгалтеру доступны только ретроспективные данные.
Он не решит за Вас, какую маржу вы хотите достичь, освоите ли новые каналы продаж, найдете ли альтернативных поставщиков, которые будут продавать вам без входящего НДС, сможете ли подтвердить ввозной НДС из Китая и т.д.
А все это очень сильно может поменять картину в расчетах. Особенно в растущих бизнесах.

‼️За основу расчета нужно брать долю ПЕРЕМЕННЫХ затрат с подтвержденным НДС в выручке, потому что входящий НДС с постоянных затрат не растет с ростом выручки.

При доле переменных затрат с подтвержденным входящим НДС более 60% уже могут быть варианты, в других случаях - высока вероятность, что выгоднее платить НДС с выручки и не иметь проблем с подтверждением входящего НДС.
❌Конечно, ситуация может поменяться, если бизнес собирается приобретать основные средства. Обязательно нужно учитывать инвестиционные проекты в финансовой модели.
Расчет должен строиться в соответствии со стратегией развития бизнеса минимум на три года

‼️ Ответственность за дробление никто не отменял, более того, в 2025 году мониторить дробление начнут активнее. Поэтому если разделение бизнеса экономически не обосновано, то не надейтесь, что сможете нивелировать риски открытием нового юрлица. Кроме того, учитывайте риски, связанные с потерями кабинетов на маркетплейсах, клиентов в связи с падением вашей «благонадежности» и т.д.
Заранее подготовьте нормативную базу, договора, регламенты, экономические обоснования, инструкции, кадровые документы.

Где деньги, Оль? pinned «​​12 факторов, влияющих на деньги собственника Ранее, я рассказывала про главную цифру собственника – ROE Есть 12 основных факторов, которые влияют на эффективность бизнеса, и которые необходимо оценивать собственнику и финансовому директору практически…»

​​12 факторов, влияющих на деньги собственника


Ранее, я рассказывала про главную цифру собственника – ROE
Есть 12 основных факторов, которые влияют на эффективность бизнеса, и которые необходимо оценивать собственнику и финансовому директору практически в любом бизнесе:

1. Маржа
2. Управление денежными средствами
3. Управление запасами
4. Управление дебиторской задолженностью
5. Управление прочими внеоборотными активами
6. Управление основными средствами
7. Управление внеоборотными активами
8. Уровень беспроцентных обязательств в капитале
9. Долговая нагрузка
10. Эффект от коммерческих и управленческих расходов
11. Эффект от финансовой деятельности
12. Налоговый эффект

Для расчета этих показателей вам понадобятся консолидированные управленческий ОПиУ и управленческий баланс.
‼️Показатели рекомендую включать в показатели эффективности для расчета мотивационной части вознаграждений. Каждое бизнес-подразделение должно понимать, как оно может влиять на прибыль собственника.

Аналогичные бизнесы сравниваются по данным показателям, чтобы понять, насколько эффективно они управляются, выявить риски и возможности, понять куда выгоднее направить средства. Также можно сравнивать свои же показатели на начало и конец периода, чтобы понять, над чем нужно поработать.

Собственнику достаточно для быстрого среза отслеживать динамику данных показателей, чтобы понять как работают в его деньги в бизнесе.

На рисунке вы видите такое сравнение при помощи графика (лепестковая диаграмма)
Чем дальше показатель от центра – тем лучше с ним обстоит в компании.

Видно, что Альфа эффективнее работает и с долгами, запасами, дебиторкой, да и эффект от управленческих и коммерческих расходов у нее выше. Бета лучше только в использовании беспроцентных обязательств.
Хотите понять, насколько эффективно работает Ваш бизнес – записывайтесь на консультацию

Я все же призываю к финансовому моделированию и планированию с опорой на накопленную статистику и результаты тестов

​​Что должен знать финдир на производстве?

Описание технологического процесса производства. Даже на "удаленке", если не получается приехать, мне обычно снимают видео всего процесса и первый с кем я общаюсь после собственника – начальник производства.

От этого зависит почти все:
✅метод расчета себестоимости;

✅метод списания запасов;

✅методы калькуляции;

✅методы учета транспортно-заготовительных расходов
❌Ошибки в выборе этих методов приводят к миллионам потерь.

Ранее я приводила уже кейс, когда давно существовавший финотдел выступал за менее выгодное контрактное производство и не давал развиваться собственному бренду.
Не учитывали все затраты процесса, считали, что производство изделий по контракту для сторонних заказчиков рентабельнее производства и продажи собственного бренда.

‼️Что обязательно нужно выяснить при описании процесса:
1️⃣ Владелец и участники/исполнители процесса. Случается так, что у процесса нет владельца и ответственного и это нужно сразу пресекать. Есть ли четкое понимание процесса у исполнителей, регламенты, стандарты. И кто является участником процесса помимо исполнителей – кто поддерживает и обеспечивает процесс из кроссфункциональных подразделений. Например, владелец процесса – начальник производства, исполнители – инженеры, поддерживающие функции – отдел снабжения, логистики, служба контроля качества и т.д.
2️⃣ Задачи процесса. Каждый процесс разбивается на этапы. Например, в производстве это могут быть производственные переделы. У них разные владельцы и промежуточные результаты. Их также необходимо регламентировать.
3️⃣ Риски процесса – какие последствия, потери, проблемы могут возникать в ходе процесса. Как результаты деятельности одного подпроцесса влияют на эффективность всего процесса. Что будет, если подэтап выполняется некачественно или несвоевременно.
4️⃣ Результаты процесса и КПЭ каждого этапа процесса. Это количественные и качественные показатели. Именно они лягут в основу управленческого учета, расчета мотивации персонала. От них будет зависеть себестоимость, финансовый результат и деньги в кармане собственника
5️⃣ Стоимость процесса. Умножая количественные показатели на их стоимость, можно посчитать уже стоимость. Эти цифры уже отражаются в отчетах, ложатся в управленческий, бухгалтерский, налоговый учеты.

💯Когда процесс описан, то его сначала оптимизируют, а затем уже автоматизируют.

Финансовый директор для отчетности организует процесс сбора данных и «как есть» и после оптимизации, что позволяет посчитать эффективность принятых мер по оптимизации и автоматизации.

​​Все растущие компании испытывают следующие проблемы:

1️⃣ Требуется активная вовлеченность собственника, и он разрывается между задачами. Вот тут его ловят аферисты, которые обещают «выход из операционки», а по сути, отрывают его внимание от самого важного периода в жизни бизнеса. На этом моменте отпускать вожжи катастрофично.

2️⃣ Острая нехватка времени сотрудников – нужно уходить от семейной модели к модели профессиональной команды и не все готовы перестраиваться, обучаться. Возникают обиды и трения старых членов команды с новыми.

3️⃣ Конкуренция за ресурсы. На этапе роста не хватает всего – новых сотрудников, запасов, оборудования, автоматизации, бюджетов маркетинга. А ресурсы ограничены, кому их давать? В результате собственник либо боится вкладывать, и компания не растет, либо дает деньги не туда, где они принесут наибольшую пользу.

4️⃣. Отсутствие дешевых инвестиций и страх привлекать инвестиции по причине отсутствия управленческой отчетности и понимания окупаемости у собственника и инвесторов.

Решить их можно только внедрением системы показателей.

✔️ Определяем текущее состояние финансов и процессов.

Например, можно увидеть, что у компании проблемы с оборачиваемостью запасов, что ее производительность больше продаж, что заработная плата сотрудников не зависит от прибыли, что часть товаров продается по заниженной цене и т.д.

✔️Выявляем процессы, изменение и финансирование, которых дает кратное снижение рисков и рост прибыли за счет инструментов управленческого учета.

Например, увеличение продаж на 15% за счет развития партнерского канала, снижение себестоимости на 10%, увеличение выработки на 20% дает кратное увеличение прибыли.
А переход на новую юридическую и налоговую структуру бизнеса кратно снижает риски.

✔️ Рассчитываем стоимость и окупаемость проектов.

Например, внедрение новой схемы бизнеса не терпит отлагательств и это нужно сделать к началу нового года, так как это существенный риск, то мы проводим отбор подрядчика и исполнителя и инвестируем в это средства уже сейчас,
увеличения продаж можно добиться, вложив в маркетинг бюджет, который окупится за полгода,
увеличение выработки за счет автоматизации производства окупится в течение трех лет, а снижения себестоимости можно добиться в течение полутора лет, за счет внедрения инструментов бережливого производства.

✔️ Вырабатывается решение и показатели для контроля.

Пример:
• Сроки для перехода на новую схему работы, экономия за счет привлечения подрядчиков на аутсорс.
• Выделение бюджета маркетинга, еженедельный контроль средней стоимости продажи собственником и количества новых партнеров, и KPI от сэкономленной суммы для мотивации сотрудников (ранее описывала расчет в видео). В отсутствии собственных дорогостоящих сотрудников процесс отдается на аутсорс.
• Проект по внедрению новой производственной линии окупится гораздо позже, поэтому он отложен до увеличения объема продаж, за счет увеличения продаж создается резервный фонд. Собственник контролирует процесс формирования данного фонда и добавочную прибыль от экономического эффекта изменений. Параллельно идет оценка целесообразности привлечения заемных средств и проработка получения инвестиций по льготным программам для бизнеса. Что позволит ускорить внедрение проекта.
• Управление себестоимостью решено разбить на подпроцессы и оценить окупаемость каждого процесса и оценить окупаемость каждого. Собственник контролирует оценку каждого процесса и спрашивает результаты на отчетных собраниях.

К чему нужно прийти – у каждой задачи есть исполнитель и сроки, а самое главное – оцифрованные и собранные показатели, по которым собственник может оценить ЗАЧЕМ он тратит свои деньги и время.

​​Как завалить "увеличить эффективность" любого проекта. Вредные советы для собственника.
❤️Все совпадения случайны, все истории придуманы. Спасибо моим клиентам за то, что они самые лучшие и понимающие❤️

✅Начните внедрение с поиска и покупки программного обеспечения. Желательно самого редкого, не интегрирующегося ни с какими стандартными бухгалтерскими программами. Нужно поощрять в сотрудниках развитие: они должны постоянно учиться и постигать новое. А HR обязан находить персонал с редчайшими компетенциями.

✅Возглавьте отбор ПО, в конце платите Вы, значит главное, чтобы нравилось Вам, вот и менеджеры по продажам ПО это хорошо понимают и красивые дашборды показывают в первую очередь. Не выделяется НДС, нет партионного учета – пошлите главбуха лесом, пусть не умничает.

✅Забудьте про обследование и описание процессов. Это вымогательство денег и отъем времени сотрудников. Работу надо работать и работать эффективно. Это и так всем понятно.

✅Не тратьте деньги на составление техзадания, эти лентяи программисты тогда свои косяки не будут переделывать бесплатно, мало ли что там мы имели в виду и что, нам надо сделать, чтобы работало! Как? Ну вы ж профи, Вам виднее, мы знаем как не надо, а надо ХО-РО-ШО!

✅Не выделяйте ответственного за внедрение, пусть каждый департамент отвечает за свое направление и делает что нужно ему сам, что они маленькие и между собой не договорятся что ли?

✅Назначьте ответственного за проект из близких людей, незаинтересованных и крайне нежелающих этого. И Вы доверяете и человек учится, всем польза.

✅Если уж назначили ответственного, то пусть сам решает вопрос с дисциплиной. Зачем уведомлять подчиненных о важности задачи? Это же все для облегчения их же труда и текущие задачи никто не отменял, пусть как-то договорятся сами о приоритетах, все люди взрослые.

✅Не мотивируйте и не оплачивайте участие в проекте сотрудникам, все делается для того, чтобы им же легче было. Накидайте им задач побольше, чтобы было меньше времени на споры. Продолбали сроки проекта из-за Ваших доп. задач – распните прилюдно ответственного за проект, ему деньги платят за то, чтобы он следил за соблюдением сроков. Громко озвучьте сколько именно платят, чтобы у того, кому не платят за проект было понимание, кто именно во всем виноват.

✅Периодически привлекайте в проект новых людей, нельзя, чтобы команда уверовала в кого-то одного, отдавать власть в одни руки опасно. Мессия должен меняться, прежнего мессию не забывайте публично распинать.

✅Снесите нафиг все старое ПО и данные, жить нужно начинать с чистого листа. Начните работу в новой программе с понедельника. Не работают – увольняйте, зря что ли в пятницу всем инструкции выслали?

✅Какие инвентаризации и ввод первичных данных, ну откатите посчитайте, перепроведите, вы ж профи и вам за это платят. Автоматизировать пересчет? Какие еще доработки – все за счет руководителя проекта.

✅Не забывайте напоминать, что все делается для блага команды и что они задолбали так много тратить на проект, параллельно делитесь впечатлениями от новых поездок, приобретений автомобиля, люксовых вещей, чтобы понимали, что есть более важные источники трат, чем построение какой-то системы, которая для них же и нужна.

✅Почаще собирайте статусы и спрашивайте почему так долго, критикуйте, обесценивайте все что сделано, пусть стараются лучше.

✅Не вникайте совсем, появитесь через полгода и скажите – все ерунда, переделывайте!

🔥Добрый день, для обратной связи теперь появился бот Ваш Финдир.

Можно написать в бот сообщение для меня, оставить заявку на консультацию, задать вопрос. В чатах я теряю информацию и иногда забываю отвечать. А так все ваши сообщения не пропадут.

👁В боте уже частично размещены отзывы, дипломы, кейсы. Бот постепенно будет наполняться полезной информацией для предпринимателей, которая будет доступна для подписчиков канала.

💗Очень приветствую ваши вопросы, пожелания по интересующим темам, заявки, пишите их в бот! Будем на связи!

Если будете гуглить что посмотреть о бизнесе и деньгах, то скорее в рекомендациях будут иностранные сериалы по типу «Миллиардов» или «Волк с Уолл-стрит»

А я хочу порекомендовать вам советский фильм 1974 года «Премия» Сергея Микаэляна. С Евгением Леоновым в главной роли
Фильм о том:
✔️как важно считать, что люди врут, а цифры - нет
✔️как может демотивировать премия
✔️о важности экономических расчетов для понимания основных проблем бизнеса
✔️как важно слушать людей на местах
✔️как изначально неверные управленческие решения приводят к проблемам
✔️о важности выполнении плана, а не подгона его под обстоятельства
✔️о справедливости и личной ответственности каждого
✔️о человеческой порядочности и взаимной поддержке в коллективе.

Фактически о всем том, что входит в контур управленческого учета и бережливого производства

Возможно, сейчас он покажется кому-то слишком наивным и от того не вполне правдоподобным, но, поверьте, он гораздо ближе к проблемам современных строек или производств, чем то, что вы нагуглите.

​​Кому доверить финансы в компании?
Спойлер: полностью – никому.
Пришло время делегировать задачу по сбору данных и составлению отчетов, так как бизнес растет и нужно заниматься развитием, а не операционкой.
С чего начать:
1. Бухгалтерский и налоговый учет. Да, начать нужно с делегирования именно этой задачи профессионалу. Потому что это РИСКИ, нужно прикрыть тылы и обеспечить безопасность от пеней, штрафов, блокировок. Что толку заниматься развитием, если в любой момент бизнес могут прикрыть, счет заблокировать, а собственника занять судами?
Несерьезность подхода к выбору бухгалтера пугает. Признавайтесь, у кого базы бухгалтерских данных не принадлежат компании и электронные подписи и доступы к банкам полностью в руках бухгалтеров? Знаю десятки случаев рисков и потерь в результате «развода» с такими специалистами, которым вы позволили приставить нож к горлу своего бизнеса.

Нанимая бухгалтера, необходимо научиться ставить ему задачи и понимать, что вы получаете за те деньги, что оплачиваете.
Например, полноценный бухгалтерский учет с ведением архива первичных данных, инвентаризациями, контролем за активами, планированием налоговой нагрузки, кадровым учетом и т.д. нельзя сравнивать по цене со сдачей налоговых отчетов без погружения в цифры.
Без аккуратного учета первичных данных не построить не только управленку, но и не снизить налоги, не предупредить риски, заведомо проиграть в арбитраже и трудовых конфликтах.

2. Управленческий учет. Полноценный учет далеко не три отчета, необходимо гораздо больше:
✔️Обеспечить поддержку стратегических решений;
✔️Оцифровать эффективность бизнес-процессов;
✔️Переложить мотивацию на конкретные показатели;
✔️Выстроить систему отчетности под конкретный бизнес, без лишних цифр, подсветить важное и предложить решения;
✔️Не загрузить бизнес сбором информации, которая не несет ценности, а нужна только финансисту для галочки;
✔️Не оторвать цифры от реальности;
✔️Вовлечь сотрудников в понимание и анализ цифр;
✔️Внедрить прогнозирование и анализ рисков.

Если обучить сбору трех отчетов можно за несколько месяцев, то, чтобы обеспечить вышеперечисленное нужен финдиректор с опытом и насмотренностью. Но так как это не операционные и каждодневные задачи, то их можно вполне решать удаленно. В своих проектах я часто так делаю – за операционную часть отвечает выделенный сотрудник.
‼️Почему не стоит управленкой нагружать бухгалтера? Потому что у них риск-ориентированное мышление и отчетность для контролирующих органов первична, следовательно, задачи развития и роста вторичны. Да и это две разные системы учета и мышления, две разные профессии. Универсалы существуют, но их очень мало.

❌❌❌Вопреки распространенному заблуждению – у финансового директора НЕ должно быть физического доступа к деньгам, как и у бухгалтера

Физический контроль за деньгами нужно осуществлять самому.
⚡️В учетной политике всегда должен быть ответственный и КОНТРОЛИРУЮУЩИЙ. Только благодаря такой политике «сдержек и противовесов» выстраивается саморегулируемая и прозрачная система управления финансами в бизнесе.

Ставить задачи и извлекать максимальную выгоду из сотрудников учета обязательно нужно научиться. Только тогда затраты на учет станут инвестициями в увеличение прибыли бизнеса.

1️⃣ Бизнес вышел на операционную стадию, объемы продаж растут, появляются новые направления бизнеса, продукты, а прибыли нет, либо она не растет.

2️⃣ Появился штат сотрудников. Их работу нужно оценивать и мотивировать. У Вас просят повышения, а вы не понимаете, как рассчитать прибавку.

3️⃣ Для принятия решений быстро требуются расчеты и отчеты, которые уже проблематично делать самостоятельно, либо они неинформативны и составляются с большой задержкой и неактуальны, их не хочется читать.

4️⃣ Необходимо привлекать инвестиции для расширения компании, масштабировать бизнес а Вы не понимаете, какую долговую нагрузку сможете потянуть и тормозите этот процесс.

5️⃣ Вы чувствуете тревогу, платежи в компании хаотичны, обязательства выполняются не в срок, периодически не хватает денег на счете для своевременных выплат.

6️⃣ Вы не понимаете, на чем сфокусировать внимание в бизнесе, хватаетесь за все, устаете.

7️⃣ Не понимаете окупаемость затрат и инвестиций.

8️⃣ Вам кажется, что в компании есть хищения.

9️⃣ Вы не понимаете, сколько денег можете "вынуть" из бизнеса для себя и давно этого не делали.
🔟 Вы не понимаете, каких показателей можете достигнуть через год, два, три и т.д. и какие ресурсы для этого нужны

Коллеги, кто планировал посмотреть вебинар по МСФО
Отправляем Вам видео-запись мероприятия «ПРАКТИКУМ по финансовой отчетности по МСФО», который состоялся 22.08.2024.

Ссылка на просмотр:
➡️ https://successful-exams.ispringlearn.ru/view/23482-omtGb-j2Aio-Hu0je

Логин: [email protected]
Пароль: dipifr777
‼️ Скидка 10% по промокоду "подарок от Головиной" действует только для записывающихся на осеннюю сессию
Проведите время с пользой!

​​Какие показатели важно контролировать собственнику онлайн-школы?
1️⃣ Маржинальная прибыль (МП) каждого образовательного продукта.
Как ее посчитать: стоимость продукта – затраты на привлечение 1 ученика – переменные затраты на проведение занятия.
Если МП стремиться к нулю или уходит в минус, следовательно, необходимо думать о том, как снизить затраты на привлечение или затраты на проведение занятия, а если это невозможно, то отказаться от данного продукта без сожаления. Если только привлечение на данный продукт не подразумевает повторных продаж, тогда целесообразно считать еще среднюю МП с ученика за весь срок его сотрудничества с вашим бизнесом (показатель схожий с LTV).


2️⃣ Затраты на привлечение 1 ученика. Это совокупность всех затрат (офлайн-реклама, интернет-реклама, реферальные программы, агентские выплаты и т.д.) на поиск платящего клиента. Необходимо понимать эти затраты в разрезе каждого канала продаж, чтобы выбирать наиболее выгодные и не сливать бюджет. Также полезно сравнивать стоимость нового привлеченного клиента и стоимость удержания.

3️⃣Стоимость удержания ученика – совокупность затрат на удержание ученика (затраты на программы лояльности, сотрудников отдела удержания, рассылки, подарки, скидки и т.д.). Целесообразно сравнивать со стоимостью привлечения, чтобы понимать, куда лучше направить бюджеты.

4️⃣Переменные затраты на занятие – совокупность затрат, которые необходимо понести, чтобы провести занятие. Например, заработная плата, раздаточные материалы, аренда аудитории. Разумеется, если подразумеваются групповые занятия, то необходимо отслеживать наполняемость групп, отток в группе и т.д.

5️⃣Соотношение оплаченных и проведенных занятий. Если первое значение показывает полученные деньги, то второе – «отработанные» деньги. Пример: ученик заплатил 150 000 за занятия в течение 5 месяцев, выручка первого месяца – 30 тыс., а 120 тыс – авансы клиента, которые отражаются в обязательствах бизнеса, они могут быть размещены на депозитах, но выводить их из бизнеса нельзя, так как они не отработаны и клиент еще может потребовать их вернуть.

6️⃣Постоянные затраты – совокупность затрат, которые бизнес несет вне зависимости от того, проводятся занятия или нет. Чтобы бизнес был прибыльным вся МП со всех клиентов в год должна быть выше годовой суммы постоянных затрат. Кроме того, деньги на покрытие постоянных затраты необходимо планировать и резервировать, особенно, если в вашем бизнесе есть сезонность.

Разумеется, недостаточно посчитать все эти показатели разово, их необходимо мониторить ежемесячно, а некоторые даже еженедельно.

Чтобы корректно рассчитать и учесть эти показатели, необходимо внедрить и поддерживать регулярный управленческий учет.

Как и когда принципы МСФО применимы к управленке в любом бизнесе?
▶️Отчетный период. Например, при сборе отчетности для компаний с выраженной сезонностью (онлайн-школы, туристический бизнес, садовые питомники и т.д.) целесообразно начало и конец отчетного периода устанавливать не с 1 января, а с 1 сентября и т.д.
Что это дает? Возможность резервирования средств под «низкий сезон», особенно если распределение прибыли идет в конце отчетного года
▶️Учет активов и обязательств. Задача управленческого баланса – отразить реальную картину того, чем компания владеет (активов) и за счет чего это получено. Заработано самостоятельно или внесено учредителями (капитал) или за счет заемных средств (обязательства).
Так вот если смотреть на бухгалтерский баланс даже абсолютно белой компании, то мы не сделаем верных выводов о том, чем владеем и что должны и сколько заработали. Грубо говоря, в балансе может быть то, что давно уже не является активом и что должно учитываться в расходах в отчете ПиУ:
- обесценившиеся запасы и устаревшее или изношенное оборудование, которое просто амортизировали линейным способом, то есть стоимость которого уменьшалась просто пропорционально сроку службы, а не интенсивности использования;
- невозвратные долги;
- расходы на исследования.
И может не быть обязательств, которые мы должны: долгосрочная аренда, лизинг и т.д.
▶️Есть отличия в признании выручки – если указана отсрочка платежа, то выручка дисконтируется. Потому что деньги сегодня, это всегда выгоднее чем деньги завтра. И при сравнении сделок с предоплатой и постоплатой, всегда будет выгоднее та сделка, по которой деньги пришли раньше при прочих равных условиях.

❌Да, сейчас новые ФСБУ пытаются устранить эти пробелы, но не все ФСБУ применяются в малом и среднем бизнесе и в них все равно есть допущения и отличия.
Знание МСФО дает неоспоримое преимущество – понимание как отражение той или иной информации может справедливее составить и управленческую отчетность, которая будет отражать реальное финансовое состояние бизнеса.

‼️Я не преподаю МСФО, и не возьмусь вас учить, вы знаете, что я сторонник того, что учиться надо у профессионалов. Поэтому рекомендую вам только проверенные образовательные продукты без рекламы.
Я училась МСФО у Кондовиной Олеси Владимировны, могу показать договор и на сайте её академии где-то есть мой отзыв, сдала экзамен с первого раза, хотя успешность сдачи экзаменов составляет около 30%, у учеников Олеси Владимировны она более 96%! А я сама видела как рыдают финдиректора и главбухи после этого экзамена. ☹️
⚡️⚡️⚡️Недавно Олеся Владимировна анонсировала бесплатный ПРАКТИКУМ по финансовой отчетности в соответствии с МСФО!
⠀
⏰ 22 августа 2024 (четверг),
20:00-22:00 по мск
Что будет на практикуме?
⠀✅ На практикуме рассматриваются:
✔️ Двойная запись;
✔️ 4 типа бухгалтерские операции;
✔️ Принцип составления ОФП, ОСД, ОИК по МСФО;
✔️ Реформация Баланса;
✔️ Важные операции по МСФО.
⠀⚠️ Так, на практикуме Вы изучите операции по статьям:
✔️ Акционерный капитал: эмиссия собственных акций, расходы на эмиссию, оплата неденежными средствами;
✔️ Основные средства: покупка, строительство, оценочное обязательство;
✔️ Запасы и Выручка;
✔️ Финансовые активы и связанные с ними доходы;
✔️ Финансовые обязательства и связанные с ними расходы;
✔️ Дивиденды к уплате акционерам;
✔️ Налоги на прибыль.
🎯 В итоге Вы сами своими руками параллельно с преподавателем подготовите:
⠀✔️ Отчет о финансовом положении по МСФО;
✔️ Отчет о совокупном доходе по МСФО;
✔️ Отчет об изменении капитала по МСФО.
Регистрируйтесь здесь
🔥🔥🔥⚡️Ну а для тех, кто планировал уже учиться и спрашивал, где я училась – выпросила скидку 10% - напишите Олесе Владимировне, что хотите «Подарок от Головиной Ольги». За что ей большое спасибо!🙌🏻

​​Ошибки в выборе метода учета запасов, расчета себестоимости могут приводить к миллионным потерям в крупном бизнесе.

Управленческий учет рассматривает бизнес целиком, и если бизнес серый и раздроблен на различные юридические лица, то, как правило «управленка» представляет собой сложную смесь особо интерпретируемых первичных данных из бухучета и данных, которые не отражаются в официальной отчетности.
❌Со временем эта схема будет все опаснее: развитие технологий, борьба с дроблением, стремление пополнять бюджет приведут к стремительному обелению бизнеса. Как ведется управленческий учет в крупных белых бизнесах?
1️⃣В управленческом учете важна оперативность, то есть отражение затрат по месту их возникновения и даже ДО их возникновения. Что это означает, что даже намерение создать обязательство бизнеса (например, заказать услугу) должно быть отражено в учете! Кроме того, количество лиц, у которых есть право создавать такое обязательство должно быть строго ограничено и загнано в рамки бюджета. В крупном бизнесе уже невозможно по звонку согласовывать заказ материалов, услуг.
2️⃣Чтобы с ростом бизнеса пропорционально не росло количество учетных работников, к учету привлекаются операционные сотрудники, которые обязаны вести учет по своему направлению – загружать первичные документы, согласовывать заказы и оплаты поставщику и т.д.
На основе данных первичного оперативного контура формируется отчетность в разных видах учета, для разных целей – бухгалтерского и налогового – для контролирующих органов, МСФО (международные стандарты финансовой отчетности) и управленки – для собственников и инвесторов.
3️⃣Бухгалтер- операционист, который обрабатывает данные первичного контура, формирует проводки сразу во всех видах учета, там, где это регламентировано (как правило в 95% всех операций), а если затрудняется с интерпретацией, то обращается к методологу – менеджеру, который разбирается в конкретном виде учета. Поэтому в крупном бизнесе есть целые отделы методологов и руководителей – отделов МСФО, РСБУ)
Ни один белый бизнес, с которыми я сотрудничала, не вел управленку полностью на РСБУ, чаще всего использовалась методология МСФО (международных стандартов финансовой отчетности) полностью, либо частично.
При этом в таком подходе может быть 2 варианта.
✅ Вариант 1 — когда компания составляет финансовую отчетность по МСФО и для управленческого учета использует показатели, уже рассчитанные в международном учете.
✅ Вариант 2 — когда компания НЕ составляет финансовую отчетность по МСФО, однако взяв за основу бухгалтерскую отчетность, составленную по российским требованиям, корректирует показатели таким образом, чтобы получить управленческую отчетность на базе принципов МСФО.

⚠️ В любом случае, оба варианта приводят к более качественной системе организации управленческого учета, по сравнению с подходом, основанным на российской бухгалтерской отчетности.

Международные стандарты финансовой отчётности (МСФО) — это единые правила интерпретации и формирования финансовой документации компаний, которые используются в более чем 140 странах.
Данная отчетность, как и управленка, составляется для нужд инвесторов и собственников бизнеса, она прозрачнее и справедливее отражает финансовое состояние компании и позволяет сравнить финансовое положение бизнесов по всему миру, чтобы принять решение, куда выгоднее направить инвестиции. Именно поэтому отчетность по МСФО должны вести и публиковать компании, ценные бумаги которых допущены к организованным торгам, а также финансовые организации.
Операции в МСФО, как и в управленке, отражаются на основе их экономической сути, в то время как в РСБУ важнее то, что написано в документе.
Я отучилась и получила диплом ACCA DipIFR как раз потому, что работала в крупнейшей компании, которая составляла отчетность по МСФО.
И до сих пор, если у меня возникают вопросы по тому, как справедливее отразить данные в управленке, я обращаюсь к МСФО, разумеется, там, где это уместно, не забываем, что ценность данных учета должна окупать его сложность!
Если Вам интересна эта тема – ставьте 🔥, расскажу подробнее.

▶️Оставшиеся на личных счетах учредителей средства были объявлены их дивидендами, в силу чего несогласные пошли искать куда они их тратили и выявили ещё приличную сумму расходов на нужды бизнеса, неучтенную ранее. Результат: выяснилось у кого на руках денежные средства бизнеса, и кто из инвесторов сколько денег вывел. Далее предстояло определить, а сколько они имели право забрать.
▶️Из платежей в сервисе создали документы и распределили их по времени и проектам. Каждый аппарат был заведён как проект, прямые затраты были распределены по проектам, а косвенные распределены по объёму продаж.
— Сервис «Финансист» помог провести трендовый анализ, сравнить данные в статьях по периодам и проанализировать причины отклонений. Поэтому сразу видно, где забыли внести данные. В системе уже есть шаблоны для сравнения данных по периодам, см СКРИН 1

Стала понятна общая прибыль и по проектам, выявлены были автоматы, требующие перемещения в другие локации для увеличения прибыли. Наконец-то верно рассчитали дивиденды, естественно, они оказались меньше. Редко встречаю ошибки, которые занижают прибыль, обычно много неучтенных затрат. А выведено было из бизнеса больше, чем заработано, что в совокупности с ростом бизнеса и дало кассовый разрыв в несколько миллионов.


Что теперь: данные можно крутить в любых аналитических срезах, выборки не занимают много времени, можно посмотреть, сколько затрат за какой-то период времени пошло на проект.
— После занесения всех данных в «Финансист» их можно сравнивать в любом необходимом вам разрезе. Сервис позволяет выстроить «Сводный отчёт», благодаря которому можно анализировать финансы по периодам и проектам. Это позволяет увидеть полную картину и сопоставлять данные в динамике.

Любую цифру можно проверить, в любую статью «провалиться» и расшифровать, не нужно просить финансистов, любой расход в ПиУ связать с оплатой в ДДС, понять, что начислено, но пока не оплачено. Отчетность понятная и проверяема самими собственниками, а, следовательно, ей доверяют.Читать, анализировать и проверять свои цифры МОЖНО и НУЖНО научиться быстро с нашей помощью, даже если Вы не владеете знаниями финансов и программирования.
— Пользователь может детализировать данные в том масштабе, в котором ему необходимо. «Финансист» позволяет «провалиться» внутрь каждой операции и понять, когда и куда ушли деньги, — см СКРИН 2

Расходы по наличным заносятся через чат-бот, а по картам физлиц – через интеграцию с Дзен мани, ДДС актуален на утро следующего дня, конечно с нашей помощью.
🎁Реакция собственников: это какая-то магия…

За кадром: выверки, сверки, интеграции, звонки и переговоры, выяснения и описания процессов, споры и раздражение, финансисты как уколы - полезные, но бывает неприятно🙈
▶️В работе сейчас:
1️⃣создание плана в сервисе, тем более сейчас, когда вся накопленная статистика есть, данная финмодель будет максимально точной,
2️⃣внедрение согласования платежей. Кстати, прямо сейчас «Финансист» позволяет бесплатно и навсегда автоматизировать согласование.
ВЫВОД:
➕сервис как база данных подойдет компаниям, занимающимся арендой, услугами, образованием, торговлей (для торговых есть интеграция с маркетплейсами). Цена входа в рынке, возможность использовать не весь функционал, а потом подключать его "на вырост", для финансиста он вообще прост и понятен.
➖из минусов возможность использовать сервис и в производстве, строительстве, есть НО как BI-систему, которая точно не исчезнет с российского рынка, но в совокупности с другим ПО, таким как Мой склад, 1С, так как складского учета в сервисе нет. Баланс нужно будет собирать управленческий в Excel. Хотя с учетом того, что ДДС и ПиУ будут - все равно проще. О таких кейсах позже.

⚡️⚡️⚡️Сервис "Финансист" согласился дать бесплатный пробный месяц клиентам, которых я зарегистрирую в сервисе. Напишите мне, если вы готовы внедрять учет, мы можем предварительно пообщаться для оценки целесообразности использования сервиса конкретно для Вашего бизнеса и текущей ситуации.🔥🔥🔥
Также коллеги согласились ответить на ваши вопросы - пишите их в комментариях и личных сообщениях