Заметки комплаенс-менеджера

5️⃣ Кибератаки, повлекшие закрытие предприятий и многомиллионные убытки

📌 В феврале компания Change Healthcare, центр обработки страховых требований, подверглась двум последовательным кибератакам (ALPHV/BlackCat и RansomHub), в результате которых была раскрыта защищенная медицинская информация примерно 100 млн человек. RansomHub заявил, что украл 4 терабайта конфиденциальных данных, включая информацию о военнослужащих США, медицинские карты пациентов и финансовые данные. Он потребовал от Change Healthcare выкуп за то, что не будет продавать украденные данные тому, кто предложит лучшую цену. В итоге UnitedHealth, крупнейшая компания медицинского страхования в США и материнская компания Change Healthcare, заплатила выкуп в размере 22 млн долл и сообщила о предполагаемых общих убытках в размере 2,87 млрд долл в 2024 из-за этой утечки данных.

Взлом, приписываемый отсутствию многофакторной аутентификации на старом сервере, парализовал ежедневные транзакции в сотнях тысяч больниц, врачебных кабинетов и аптек по всей стране. Change Healthcare обрабатывает более 15 млрд транзакций в год и треть всех медицинских претензий в США.

Парализовав обработку заявлений, взлом нарушил весь поток платежей в системе здравоохранения, заблокировав страховые заявления и задержав возмещения. Некоторые организации здравоохранения столкнулись с финансовым крахом, не имея возможности продолжать работу. Экономические последствия были значительными, особенно для учреждений в сельской местности. Из-за сбоя система здравоохранения Массачусетса ежедневно теряла около 24,2 млн долл. По данным опроса 1000 больниц, проведенного Американской ассоциацией больниц, 60% из них сообщили о потере доходов в размере 1 млн долл и более в день.

📌 В августе компания по проверке биографических данных National Public Data (NPD) также стала жертвой утечки данных, включающей 2,9 млрд записей, включая номера социального страхования, имена, адреса, email и номера телефонов. Утечка, приписываемая кибермошеннической группе USDoD, началась в декабре 2023 с утечки данных, которая раскрыла личную информацию 270 млн человек в США, Канаде и Великобритании. Хакеры получили доступ к сети NPD, украли незашифрованную личную информацию и разместили базу данных с 2,9 млрд записями в даркнете 8 апреля 2024 с намерением продать эту информацию за 3,5 млн долл.

Материнская компания NPD, Jerico Pictures, подала заявление о банкротстве в конце октября 2024, указав на утечку как на основной фактор своего краха. NPD столкнулась с более чем десятком коллективных исков, продолжающимися расследованиями со стороны правоохранительных органов и агентств по защите данных и значительным репутационным ущербом, который привел к потере клиентов. Также NPD не смогла выполнить свои финансовые и юридические обязательства, включая уведомление пострадавших лиц и предоставление кредитного мониторинга.

Источник 👉🏻 ACFE Fraud Magazine

Ирина Бурдикова I #комплаенс_новости #мошенничество

3️⃣ Мошенничество в рамках телемедицины

В июне 2024 DOJ провело расследование в отношении незаконного распространения препарата Аддералл от синдрома дефицита внимания и гиперактивности в рамках телемедицины, в ходе которого 193 человека арестованы за мошеннические схемы на сумму 2,75 млрд долл.

Среди арестованных — Ruthia He, основатель и генеральный директор телемедицинской компании Done Global Inc., и David Brody, ее президент. Их обвиняют в незаконном распространении около 40 млн таблеток Adderall, что принесло компании доход в размере 100 млн долл. Правительство конфисковало у них 231 млн долл наличными, а также роскошные автомобили, золото и другие активы.

Руководители Done Global Inc. существенно упростили процесс получения диагноза СДВГ и рецептов на Аддералл. Пациенты проходили короткую оценку, чтобы определить, нужно ли им лечение, и виртуально связывались с поставщиком медицинских услуг для постановки диагноза и выписки рецепта. При этом Done Global Inc. ограничила доступ врачей к информации и поручила поставщикам выписывать лекарство, даже если пациенты не имели на них права. DOJ утверждает, что руководители Done Global Inc. пытались продвигать как можно больше рецептов, ограничивая консультации пациентов 30 минутами.

Также руководители Done Global Inc. признали, что компания платила врачам не за визиты к ним пациентов или их консультации и последующее наблюдение у них, а за количество пациентов, получивших рецепты. Они продолжили схему даже после того, как узнали, что у некоторых пациентов Done произошла передозировка с летальным исходом.

Мошенничество со стороны Done Global Inc. повлияло на госпрограммы здравоохранения Medicare и Medicaid. В результате эти госпрограммы, а также коммерческие страховщики выплатили дополнительно 14 млн долл.

DOJ также обвинило руководителей Done Global Inc. в воспрепятствовании правосудию за удаление ими документов и непредставления их в рамках расследования.

Кроме того, Министерство юстиции арестовало 36 ответчиков, обвиняемых в подаче более 1,1 млрд долл США ложных заявлений в Medicare. Некоторые из схем включали мошенничество, связанное с лечением наркотической и алкогольной зависимости, причем один ответчик якобы выставил счет Medicaid за несуществующее лечение.

4️⃣ Крупнейшее финансовое мошенничество в истории рынка ценных бумаг Китая

В январе 2024 одна из самых дорогих компаний в сфере недвижимости в мире (по данным 2018) и крупнейший китайский застройщик Evergrande был обвинен в фальсификации (завышении) своих доходов от продаж в размере 78 млрд долл (в 2019 и 2020), несмотря на противоположные аудиторские заключения, предоставленные PwC.

Evergrande фальсифицировала финансовые отчеты для получения финансирования за счет продажи облигаций без надлежащего раскрытия рисков и фактического финансового состояния. Параллельно появившееся анонимное письмо под название «Кто втянул PwC в огненную яму Evergrande» говорило о неэффективности внутреннего контроля аудитора Evergande – PwC и о неэтичном поведении старших руководителей PwC в материковом Китае и Гонконге.

После восьмимесячного расследования Комиссия по регулированию рынка ценных бумаг Китая (CSRC) наложила на основное подразделение Evergrande, Hengda Real Estate, штраф в размере 4,175 млрд юаней (580 млн долл.). Основатель Hui Ka Yan, некогда самый богатый человек в Китае, был оштрафован на 47 млн юаней (6,5 млн долл) и пожизненно отстранен от работы на рынках ценных бумаг. Бывший генеральный директор Xia Haijun получил штраф в размере 2 млн долл. и запрет на работу на финансовых рынках.

Мошенничество не только ввело в заблуждение инвесторов и кредиторов, но и сорвало усилия Evergrande по реструктуризации задолженности, повлияв на способность выпускать новые облигации и приведя к вынесению гонконгским судом постановления о ликвидации в январе 2024.

В сентябре 2024 регулирующая комиссия запретила деятельность китайского подразделения PwC на шесть месяцев и наложила штраф в размере 441 млн юаней (62 млн долл.).

💰Самые скандальные мошеннические кейсы 2024 (по версии ACFE)

Ежегодно формируя топ-5 скандальных кейсов ACFE основывается на трех ключевых факторах: размер ущерба, количество пострадавших и актуальность кейса для профессии (в т.ч. уроки, которые важно вынести).

1️⃣ Boeing

В июле 2024 Минюст США (DOJ) признал компанию Boeing нарушившей заключенное в 2021 соглашение об отсрочке судебного преследования. Компания Boeing совершила мошенничество, введя в заблуждение американские регулирующие органы о безопасности программного обеспечения MCAS на своих самолетах 737 Max. Речь шла о функции, предназначенной для автоматического опускания носа самолета вниз в определенных условиях, из-за которой ранее в 2018 и 2019 годах упали два самолета в Индонезии и Эфиопии и погибли 346 человек.

Триггером решения в июле послужила ситуация с самолетом 737 Max во время полета авиакомпании Alaska Airlines в январе 2024 (оторвалась дверная заглушка, никто не пострадал), которая продемонстрировала, что Boeing не внес обещанные изменения для обнаружения и предотвращения нарушений безопасности.

Однако в декабре 2024 федеральный судья отклонил июльскую сделку Boeing с DOJ. Сделка потребовала бы от Boeing уплаты штрафа в размере 243,6 млн долл и инвестирования 455 млн долл в усиление программ безопасности и комплаенс. Семьи жертв крушения самолетов настоятельно просили судью отклонить сделку, поскольку ее условия не были достаточными. Сейчас суд ожидает от DOJ обновленного решения по кейсу.

Напомню, что ранее в 2021 Boeing заключил соглашение об отсрочке судебного преследования с DOJ, в рамках которого компания согласилась выплатить 2,5 млрд долл., большая часть которых — 1,77 млрд долл. была выплачена авиакомпаниям, которым принадлежали разбившиеся самолеты. Компания также согласилась создать фонд в размере 500 млн долл. для компенсации членам семе погибших и выплатить штраф в размере 244 млн долл.

Помимо штрафов Boeing понесла 31,9 млрд долл операционных убытков, в т.ч. более 20 млрд долл из-за 20-месячной приостановки полетов ее самого продаваемого самолета, а также десятки млрд потерянных доходов от продаж и возросших процентных расходов, поскольку ее долг резко вырос, чтобы покрыть убытки. Это не включает расходы, понесенные после инцидента с Alaska Airlines, когда FAA наложило ограничения на темпы производства из-за новых вопросов о безопасности и качестве самолетов Boeing.

2️⃣ Крупнейшее мошенничество в истории Вьетнама

Troung My Lan сделала себе имя как магнат недвижимости и ключевой игрок в сфере финансовых услуг Вьетнама. В 1992 Lan и ее семья основали компанию Van Thinh Phat, которая стала крупнейшей по недвижимости в Юго-Восточной Азии: она построила множество жилых зданий, офисов и отелей. Lan укрепила свой статус магната в 2011, когда организовала слияние Saigon Joint Stock Commercial Bank (SCB) и двух других кредиторов.

В 2022 Lan, которая была председателем Van Thinh Phat, арестовали за подкуп должностных лиц, один из которых был приговорен к пожизненному заключению за получение взяток в размере 5,2 млн долл.

В апреле 2024 суд города Хошимин признал Lan виновной в хищении 12,5 млрд долл из SCB. В период с 2012 по 2022 Lan обманным путем выводила деньги из SCB, используя 1300 поддельных заявок на кредит. Одобренные ею 2500 кредитов привели к убыткам десятка тысяч инвесторов в размере 27 млрд долл. (почти 6% от ВВП Вьетнама за 2023). Суд также установил, что она вывела 18 млрд долл. и использовала подконтрольные компании для перевода более 4,5 млрд долларов во Вьетнам и из него.

Суд обязал Lan выплатить почти весь ущерб и приговорил ее к смертной казни путем введения смертельной инъекции. 85 сообщников обвинены во взяточничестве, злоупотреблении властью, присвоении денежных средств и нарушении банковского законодательства (со сроками от 2 до 24 лет).

Lan подала апелляцию на свой смертный приговор в ноябре. В декабре 2024 суд заявил, что сможет его смягчить, если Lan выплатит 11 млрд долл.

Продолжение завтра ⏳

Ирина Бурдикова I #комплаенс_новости #мошенничество

Коллеги, с Новым 2025 годом! 🎄🧸

🌲 Будьте счастливы, открывайте новые двери, достигайте новых высот, дарите и чувствуйте любовь и поддержку, меняйте мир к лучшему и не забывайте о себе!

❤️ Спасибо за ваше доверие!

Благодаря вам канал среди всех комплаенс-каналов в этом году занял (по версии экспертов Veta):
3 место - «Самые вовлеченные»
8 место - «Самые большие»
10 место - «Самые цитируемые»

С наступающим Новым Годом! 🔴💡

🌿 ESG-оценка поставщиков - расширяем проверку контрагентов

В октябре этого года для формирования устойчивых цепочек поставок Национальный ESG Альянс выпустил «Методологические рекомендации по проведению ESG-оценки поставщиков».

✅ Подход сформирован на основе законодательства РФ, международных стандартов нефинансовой отчетности (GRI3, TCFD4, SASB5 и др.), российских рекомендаций по раскрытию нефинансовой информации (Министерства экономического развития и Банка России), стандартов ISO, методологий ESG-рейтингов и анализа лучшей практики ESG-оценки поставщиков компаниями.

✅ Для проведения ESG-оценки поставщиков разработано три варианта анкет:

- Базовая анкета: 23 критерия, для малого бизнеса (годовая выручка < 800 млн руб., до 100 чел)
- Анкета для продвинутой практики (вопросы для базовой + доп.): 56 критериев, для среднего и крупного бизнеса (выручка > 800 млн руб., более 100 чел.)
- Анкета для лидеров рынка (вопросы для продвинутой + доп.): 72 критерия, для компаний, обладающих значительным рыночным влиянием и долей рынка (выручка > 100 млрд руб.)

✅ Критерии анкеты сгруппированы по девяти смысловым категориям внутри аспектов ESG:

- E (вес в общей анкете – 30%) — «Охрана окружающей среды», «Изменение климата и выбросы парниковых газов»;

- S (вес в общей анкете – 50%) — «Охрана труда», «Трудовые права», «Управление персоналом», «Права человека, инклюзивность и местные сообщества»;

- G (вес в общей анкете – 20%) — «Этика и антикоррупция», «Практики управления», «Управление устойчивым развитием».

Для базовой анкеты неприменимы категории «Управление персоналом», «Права человека, инклюзивность и местные сообщества», «Управление устойчивым развитием».

✅ 9 критериев в подразделе «Этика и антикоррупция» (цветами обозначена значимость критерия: зеленый - низкая, желтый - средняя, красный - высокая)

🟢 Наличие ответственного лица по вопросам этики и противодействия коррупции
🟡 Наличие принятых основополагающих внутренних документов по вопросам этики и противодействия коррупции
🟡 Наличие анонимной горячей линии
🟡 Управление конфликтом интересов
🔴 Наличие требований к контрагентам в сфере этики и противодействия коррупции
🟡 Проверка контрагентов на благонадежность и коррупционные риски
🟡 Обучение сотрудников по вопросам этики и антикоррупции
🔴 Управление коррупционными рисками
🔴 Наличие случаев привлечения Поставщика, его дочерних и зависимых обществ и/или бенефициаров, членов органов управления Поставщика к ответственности за совершение коррупционных правонарушений или экономических преступлений

✅ Для детального анализа и оценки ESG-практики Поставщика в анкете запрашиваются подтверждающие документы для каждого критерия.

✅ Итоговая ESG-оценка поставщиков рассчитывается по 100-балльной шкале. На основании итоговой балльной оценки Поставщику присваивается рейтинг «A» (очень высокий уровень ESG-практики), «B» (высокий), «C» (средний) или «D» (низкий).

Ознакомиться с рекомендациями можно 👉🏻 по ссылке

❓Вы проводите ESG-оценку поставщиков / планируете?

Ирина Бурдикова I #комплаенс_новости #комплаенссистема #риски_контрагенты #duediligence

Ежегодный коррупционный рейтинг стран TRACE Bribery Risk Matrix 2024

Рейтинг TRACE Bribery Risk Matrix 2024, как и ранее, проводился для 194 стран.

📌 Страны-лидеры с наименьшим коррупционным риском (топ-10):
Норвегия (1 место, 7 баллов из 100),
Швейцария (2 место, 10 баллов),
Швеция (3 место, 11 баллов),
Дания (4 место, 12 баллов),
Австралия (5 место, 13 баллов),
Великобритания (6 место, 13 баллов),
Финляндия (7 место, 14 баллов),
Эстония (8 место, 14 баллов),
Канада (9 место, 14 баллов),
Япония (10 место, 15 баллов).

Из изменений в лидерах, которые я заметила – Новая Зеландия переместилась на 16 место со 2 места в 2023 (19 баллов вместо 10), а Австралия впервые вошла в топ-5.

📌 Страны с наибольшими коррупционными рисками остались прежними: Северная Корея (194 место, 92 балла из 100), Туркменистан (193 место, 88 баллов), Сирия (192 место, 86 баллов), Йемен (191 место, 84 баллов), Экваториальная Гвинея (190 место, 84 балла).

📌 Результаты по России и ближайшим соседям: См. Таблицу.

Россия заняла 161 место (-10 позиций по сравнению с 2023), набрав 66 баллов (+3 по сравнению с 2023), расположившись между Ираком (тоже 66 баллов) и Алжиром (67 баллов).

Из наших соседей улучшили свои результаты на 1 балл: Молдова (+3 позиции в рейтинге), Казахстан (сохранил свое место в рейтинге), Узбекистан (сохранил свое место), Азербайджан (+3 позиции), Туркменистан (сохранил свое место).

Полный рейтинг – здесь.
А тут можно посмотреть рейтинг 2023 для сравнения.

Ирина Бурдикова I #комплаенсисследования #оценкарисков

Бизнес-барометр коррупции 2024

На этой неделе ТПП РФ презентовала итоги XII этапа опроса «Бизнес-барометр коррупции», который в этом году прошел в обновленном формате – углубленных индивидуальных экспертных интервью предпринимателей, представляющих микро, малый, средний и крупный бизнес из всех федеральных округов страны.

Более 60% опрошенных ведут предпринимательскую деятельность более 10 лет. Помимо предпринимателей, в опросе также участвовали государственные и муниципальные служащие.

📌 55% опрошенных ответили, что уровень коррупции за последние 5 лет снизился, при этом 28% считают, что уровень коррупции остался на том же уровне, а 16%, что он вырос.

📌 52% предпринимателей считают, что коррупция негативно влияет на бизнес, так как формирует неравные условия. И лишь 4% отмечали, что это помогает решать вопросы быстрее.

📌 Основные причины коррупции:
48% - недобросовестная конкуренция;
40% - безнаказанность чиновников и должностных лиц;
37% - сложное и противоречивое законодательство, что показывает высокую озабоченность бизнеса постоянными изменениями, которые принимаются без учета позиции всех сторон.

📌 Топ-3 коррумпированные сферы:
44% - теневой бизнес и самозанятые;
39% – сфера получения разрешений, справок, сертификатов, лицензирование, аккредитация;
38% - закупки по 44-ФЗ, что, по мнению бизнеса, связано с проведением процедур у единственного поставщика, переводом большого количества закупок в закрытый режим.

Также в ходе углубленных интервью предприниматели отмечали, что начинают отказываться от участия в закупках, так как условия участия в данной экономической ситуации убыточны для поставщиков.

По-прежнему, по мнению бизнеса, остается неизменной ситуация с контрольно-надзорной деятельностью и проверками бизнеса, а также регистрацией сделок с недвижимостью и землей.

Источник: https://news.tpprf.ru/ru/news/6302864/

Ирина Бурдикова | #комплаенс_новости #комплаенсисследования

Коллеги, всех причастных с Международным днем борьбы с коррупцией!

Пусть ваша работа приводит к видимым результатам, и вы чувствуете свой вклад в развитие организаций и общества в целом!

PS на картинке - журнал Крокодил, 1963 г.

Ирина Бурдикова I #праздничное

🏎️ Увольнение комплаенс-офицера FIA – «утрата доверия» или последствия проведенного расследования?

🏁 На прошлой неделе Президент FIA (Международной автомобильной федерации) уволил итальянца Паоло Бассари с должности комплаенс-офицера в связи с «утратой доверия». Но так ли все однозначно? 🤔 Особенно учитывая то, что согласно правилам FIA, роль комплаенс-офицера контролируется Сенатом FIA, который обязан дать свое разрешение на его увольнение, но данный вопрос не обсуждался на заседании Сената на неделе, когда был уволен Паоло Бассари.

🏁 К тому же ранее Паоло Бассари вел внутренние расследования против Президента FIA - Мохаммеда бен Сулайема, на основании полученных жалоб о его вмешательстве в две гонки 2023 года.

Первое расследование было связано с подозрениями, что Президент FIA предпринял попытку повлиять на результат Гран При Саудовской Аравии. В соотвесттвии с поступившим сигналом, Мохаммед бен Сулайем звонил вице-президенту FIA по региону Ближнего Востока и Северной Африке (шейх Абдулла бин Иса Аль Халифа) и настаивал, чтобы 10-секундный штраф, выписанный гонщику Aston Martin Фернандо Алонсо, был отменён. Алонсо получил штраф за то, что когда он по ходу гонки в боксах Aston Martin отбывал полученное 5-секундное наказание, с его машиной производились работы, что запрещено правилами. Но затем в регламенте была найдена расплывчатая формулировка, на основании которой штраф был отменён. Классика 🙈 Кстати, этот пункт регламента, допускавший двоякое толкование, впоследствии был скорректирован.

Второе расследование касалось подозрений, что Президент FIA дал указания найти способ, чтобы трасса в Лас-Вегасе не прошла сертификацию на соответствие нормам безопасности. Согласно информатору, с ним связался менеджер, «который по поручению президента FIA поручил выявить проблемы, которые не позволят FIA сертифицировать трассу до начала гоночного уик-энда». Этот же источник сообщил, что «цель заключалась в том, чтобы найти недостатки на трассе и лишить её лицензии», и что «проблемы на трассе должны были быть выявлены независимо от их фактического существования». Однако, трасса в Лас-Вегасе всё же прошла сертификацию и получила лицензию, поскольку не было выявлено никаких проблем.

🏁 В марте этого года Комитет по этике FIA выпустил заявление, что оба расследования завершены. По итогам рассмотрения их результатов Комитет по этике единогласно пришел к выводу, что нет никаких доказательств, подтверждающих обвинения во вмешательстве любого рода со стороны президента FIA Мохаммеда бен Сулайема. «Была проведена серьёзная и всесторонняя независимая проверка, продолжавшаяся тридцать дней и включавшая интервью с одиннадцатью свидетелями. Обвинения против президента FIA признаны необоснованными – были представлены веские доказательства, которые не вызывают сомнений у Комитета по этике FIA.» С президента FIA сняты все обвинения.

❓Так нет ли здесь риска независимости результатов расследования, либо риска преследования комплаенс-офицера за исполнение возложенных на него обязанностей (рассмотрение полученного сообщения от информатора)…

Больше о коррупции в спорте можно почитать тут и тут.

Ирина Бурдикова I #нескучныйкомплаенс #мошенничество_в_спорте

RACI-матрица для целей комплаенс

Сегодня хочу предложить вам достаточно известный инструмент в управлении проектами, который также на мой взгляд, может быть классным помощником для комплаенс. Речь о матрице RACI, или матрице ответственности, — инструмент для управления зонами ответственности, полномочий и ролей в рамках проекта или процесса.

✅ Для целей комплаенс наиболее эффективно использовать матрицу RACI в следующих направлениях:

1️⃣ Для распределения задач и ролей внутри комплаенс-команды;
2️⃣ В рамках анализа эффективности и достаточности контролей в бизнес-процессах, выявления возможных недостатков и т.д.

🔥 В чем ценность матрицы RACI для анализа процессов?

Она позволяет трезво посмотреть на процесс с точки зрения вовлеченных лиц и зон их ответственности, выявить возможное дублирование полномочий или коллективную ответственность, зачастую ведущую к коллективной безответственности и возможным неэффективностям процесса, а также заинтересованных лиц, которые могут оказывать влияние на процесс, или интересы которых важно учесть.

✅ Шаги по построению матрицы RACI в рамках анализа эффективности контролей в бизнес-процессе:
1. Разбиваем процесс на процедуры
2. Определяем участников для каждой процедуры
3. Формируем таблицу, где по вертикали перечисляем процедуры, по горизонтали – участников процедуры, а на пересечении отражаем роли каждого.

✅ Классические роли в рамках матрицы:

• R (responsible) — исполнитель задачи / подзадачи / процедуры, тот, кто непосредственно ее выполняет. Если задача или процедура масштабная, у неё может быть несколько исполнителей. Однако эффективнее разбить её на подзадачи и назначить исполнителей для каждой из них.

• A (accountable) — ответственный за всю задачу / процедуру, то есть он несёт ответственность за то, чтобы задачу завершили в срок, но не обязательно выполняет её сам. Часто A-участники назначают задачи и подзадачи R-участникам, иногда могут также являться R-участников. Важно, чтобы у одной задачи был только один A-участник.

• C (consult) — эксперт, который консультирует команду по вопросам, находящимся в его компетенции. Он не выполняет задачу / процедуру, но даёт советы и рекомендации, которые помогают выполнить её эффективнее.
Кстати, комплаенс часто бывает в этой роли ☺️

• I (informed) — участник процесса, который должен быть в курсе выполнения задачи / процедуры, тк результат влияет на его дальнейшую деятельность.

В случае необходимости, можно добавлять и другие роли, например - RACIQ: новая роль Q (quality), проверяет качество результата и т.д.

❓Используете ли вы RACI матрицу для каких-либо комплаенс-задач?

Ирина Бурдикова I #комплаенссистема

Антикоррупционный рейтинг 2024

Опубликованы результаты Антикоррупционного рейтинга российского бизнеса, который проводится РСПП с 2020. В рамках него экспертно оценивается соответствие компаний положениям Антикоррупционной хартии российского бизнеса и международного стандарта ISO 37001:2016 «Система менеджмента противодействия коррупции».

📌 Для проведения Рейтинга-2024 РСПП определил обязательную выборку из 50 компаний, возглавляющих перечень «Рейтинг 400 крупнейших компаний России 2023». Также в Рейтинге есть компании, которые не входили в выборку, но самостоятельно изъявили желание принять в нем участие.

Рейтингование проводится двумя способами – очным (диалог с экспертом, возможность предоставить для анализа все имеющиеся в компании документы) и заочным (анализ открытых источников, включая официальный сайт компании, данные в СМИ и др., без взаимодействия с компанией).

⚡️⚡️Результаты рейтинга:

Очного рейтинга (42 компании):
«ААА+» - 17 компаний,
«ААА» - 9 компаний,
«АА+» - 6 компаний,
«АА» - 4 компаний,
«А+» - 3 компании,
«А» - 2 компания,
«ВВ» - 1 компания.

Заочного рейтинга (29 компаний):
«А+» - 4 компании,
«А» - 2 компании,
«ВВ» - 13 компаний,
«СС» - 5 компаний,
«С» - 4 компании, «D» - 1 компания.

В сравнении с предыдущим годом 37 компаний превысили свои показатели или сохранили результат на том же уровне.

🔴 Выявленные типичные проблемы по итогам рейтинга:

1) Недооценка раскрытия информации о мерах профилактики коррупции, практике внутреннего контроля и управления рисками; отсутствие в открытом доступе документов (в том числе в годовых и нефинансовых отчетах) и свидетельств состояния системы управления рисками и внутреннего контроля, сведений об эффективности антикоррупционных мер, о результатах управления конфликтом интересов, о мероприятиях и др.

2) Не всегда надлежащим образом учитывается влияние внешних и внутренних факторов, которые имеют существенное значение для бизнеса в конкретный период, не анализируются потребности и ожидания заинтересованных сторон.

3) Антикоррупционная политика в контролируемых компаниях практически полностью формируется холдинговой/управляющей компанией, а самостоятельное регулирование не осуществляется. Контролируемые компании не анализируют собственные коррупционные риски, не составляют планы, не практикуют отчетность перед своими коллегиальными органами управления, не публикуют информацию о своей политике, самостоятельно не регламентируют антикоррупционные процедуры для соответствующих бизнес-процессов.

4) Отсутствует независимая централизованная система управления противодействием коррупции, соответствующие функции разобщены (юридическая служба, служба безопасности, кадры, аудит, социальные программы и др.), в результате информация для выработки эффективных решений не аккумулируется.

5) Не всегда регулярно и качественно проводится выявление, идентификация и оценка коррупционных рисков; недостаточно проработаны и не актуализируются реестры рисков, не принимаются меры в отношении наиболее уязвимых бизнес-процессов и функций, не определяются новые контрольные процедуры.

6) «Горячая линия» формально существует, но не реагирует оперативно на поступающие сообщения, на запросы о консультациях. Возможность направления обращений не всегда сопровождается мерами защиты заявителей, ВНД компаний не содержат соответствующих требований. Результаты работы линий обратной связи не анализируются и не раскрываются, тематика обращений и их релевантность не оцениваются, принятые по таким сообщениям меры не документируются.

7) Не всегда обеспечивается высокий уровень независимости и компетентности лиц (подразделений), ответственных за реализацию антикоррупционной политики и организацию антикоррупционных мер.

Полные итоги рейтинга 👉🏻 здесь.

Ирина Бурдикова I #комплаенс_новости #комплаенссистема #комплаенс_рейтинг

Влияние ИИ на оценку эффективности комплаенс-систем

23.09.2024 Минюст США обновил свое руководство для федеральных прокуроров по «Оценке корпоративных комплаенс программ» (Evaluation of corporate compliance programs, ECCP). Напомню, что указанное руководство рассматривает эффективность комплаенс-системы по трем основным направлениям: (1) эффективность дизайна; (2) достаточность ресурсов для эффективной работы; (3) работа на практике.

🔥 Основные изменения:

1⃣ Учет влияния новых технологий: какие технологии компания использует для ведения бизнеса, проводила ли она оценку рисков, связанных с их использованием, приняла ли соответствующие меры для снижения выявленных рисков. Как компания оценивает потенциальное влияние ИИ или других новых технологий на свою способность соблюдать применимые законы, какую структуру управления и контроля компания внедрила в отношении использования технологий, какие другие шаги она предприняла для снижения рисков, связанных с технологиями, и предотвращения потенциального неправомерного их использования, и как обучает своих сотрудников использованию ИИ и других новых технологий.

Компании, которые внедрили ИИ в свою деятельность теперь должны будут объяснить и продемонстрировать:

- куда они внедрили ИИ;
- какие варианты использования ИИ, если таковые имеются, являются высокорисковыми;

- кто определяет, какие варианты использования являются высокорисковыми и на какой основе;

- процесс определения того, что преимущества высокорискового использования ИИ перевешивают риски;

- что этот процесс включает оценку рисков, связанных с намеренным или непреднамеренным использованием ИИ (например, посредством стресс-тестирования);

- для высокорисковых вариантов использования компания знает конкретные риски для каждого (например, конфиденциальность, предвзятость, прозрачность, контроль качества, управление поставщиками, кибербезопасность, потеря защиты интеллектуальной собственности, соответствие требованиям, контрактам, конфликты и т. д.), и люди, осведомленные об этих рисках, либо приняли их, либо снизили (например, с помощью оповещений, контроля данных, технических ограждений, обучения, маркировки, проверки человеком, подтверждений соответствия, проверки модели и т. д.);

- высокорисковые варианты использования отслеживаются на постоянной основе, чтобы гарантировать, что риск остается приемлемым или сниженным, что ИИ продолжает функционировать так, как задумано, и что значительные отклонения в работе ИИ быстро обнаруживаются;

- указанный процесс надлежащим образом документируется.

2️⃣ Дополнительное внимание сделано на вопросы интеграции приобретаемых организаций в комплаенс-среду компании. Предыдущая версия ECCP предусматривала оценку процесса компании по внедрению комплаенс-политик и процедур во вновь приоберетенный актив, а также проведения аудитов там. Помимо этого, Минюст США подчеркивал важность подобных мер, вводя в 2023 шестимесячный период «безопасной гавани».

Сейчас сделан дополнительный акцент на то, какую роль комплаенс-функция и управления рисками играют в планировании и осуществлении процесса интеграции, как компания обеспечивает надзор за соответствием приобретенного бизнеса и как новый бизнес интегрируется в процедуры оценки рисков компании.

3️⃣ Также вопросы по достаточности ресурсов и доступов комплаенс-функции дополнены оценкой того, надлежащим ли образом компания использует инструменты аналитики данных для целей комплаенс, в т.ч. своевременного выявления нарушений, как компания управляет качеством своих комплаенс-данных и как обеспечивает надежность любых используемых моделей аналитики комплаенс-данных.

Полный текст обновленного Руководства 👉🏻 здесь

Ирина Бурдикова | #комплаенс_новости #комплаенссистема

Конфискация предприятий в связи с коррупционной деятельностью владельцев спустя десятки лет

✅ Неделю назад Конституционный суд РФ рассматривал вопрос применения сроков давности в делах о взыскании в собственность государства имущества по коррупционным делам (ст. 195, 196, п. 1 ст. 197, п. 1 и 2 ст. 200 и ст. 208 ГК РФ). А именно положение о том, что исковая давность не распространяется на требования о защите «личных неимущественных прав и других нематериальных благ».

📌 Как выяснилось, единого мнения по этому вопросу нет даже в органах госвласти: одни выступили с позицией, что государство имеет полное право конфисковать имущество у коррупционеров, даже спустя десятки лет, и здесь нет и не может быть срока давности. Другие же, наоборот, настаивали, что никто не может быть поставлен под угрозу возможного обременения на неопределенный и слишком длительный срок.

📌 Стоит отметить, что поводом направления указанного запроса в Конституционный суд явилась рассматриваемая Краснодарским краевым судом апелляционная жалоба на решение нижестоящего Каневского районного суда, который удовлетворил требования Генпрокуратуры об обращении в доход государства имущества (акции и доли в уставных капиталах 22 компаний стоимостью свыше 9 млрд руб.) лиц, связанных с экс-руководством агроконцерна «Покровский». По версии Генпрокуратуры, бизнес «Покровского» был основан на средства, полученные коррупционным путем во время работы в аппарате полпреда в Южном федеральном округе в 2001–2004 гг.

❗️В 2023 – 2024 гг. это далеко не единственный случай:

Май 2024 – в доход государства было обращено имущество предприятия «Макфа» и другие связанные с ним предприятия за свое коррупционное происхождение, поскольку их владельцы совмещали бизнес и работу в органах госвласти до 2014–2016 гг.

Февраль – апрель 2024 – конфискация активов у бизнесмена Александра Аристова за их незаконную приватизацию в 1990-е, в т.ч. АО «ЧЭМК», «Кузнецкие ферросплавы» и «Серовский завод ферросплавов», а также активов ООО «ГК Ариант» (в т.ч. крупнейший российский производитель вина «Кубань-Вино», агрофирма «Южная», «Центр пищевой индустрии — Ариант» и агрофирма «Ариант» (свинокомплексы) в счет взыскания несновательного обогащения.

Декабрь 2023 – национализации подвергся крупнейший автодилер России «Рольф»: его основатель Сергей Петров был депутатом Госдумы и незаконно занимался бизнесом, используя компании для совершения коррупционных нарушений.

Январь 2023 – в пользу государства обращены акции ПАО «Дальневосточное морское пароходство» (FESCO), владельцы которого (братья Магомедовы и другие лица) из-за причастности к коррупционным схемам смогли фактическим стать владельцами 92,4% обыкновенных бездокументарных именных акций компании. Кстати, в ноябре 2023 компанию передали Росатому.

Еще одно дело об изъятии у частных собственников 8 га земли (13 участков), входящих в участок площадью 99 га, ранее принадлежавших санаторию управделами президента «Барвиха», рассматривается сейчас в Одинцовском городском суде.

Единственным пока прецедентом, когда решение о национализации было отменено, стал вердикт коллегии по гражданским делам Верховного суда России. В конце июля она отменила решение о национализации контрольного пакета акций завода «Исеть» и отправила дело на повторное рассмотрение в Ленинский районный суд Екатеринбурга.

В общем – очень ждем решения Конституционного суда.

Ирина Бурдикова I #правоприменение #комплаенс_новости

⚡️Особенности восприятия видеоконтента миллениалами, бумерами и зумерами

Чтобы комплаенс-коммуникация и обучение достигали своей цели и были эффективными, комплаенс-ответственным важно понимать свою целевую аудиторию. Не просто - сотрудники организации, а это в основном женщины / мужчины, какой средний возраст, специфика работы, особенности восприятия информации, как и где обычно смотрят тренинги и т.д. На мой взгляд, более кастомизированный подход для отдельных групп сотрудников позволит попасть в яблочко и действительно сформировать соответствующую комплаенс-культуру.

Поэтому давайте рассмотрим результаты исследования VK Видео по просмотру видеоконтента разными поколениями, 2024:

✅ Продолжительность просмотра

Чем старше пользователи, тем более продолжительный видеоконтент они готовы смотреть:
Зумеры (до 24 лет) предпочитают ролики длительностью до 5 минут, миллениалы (25-34 года) чаще выбирают контент продолжительностью 20-30 минут, поколение Х (35-44 года) в среднем смотрят видео до 60 минут, а бумеры (45 лет и старше) отдают предпочтение длительному просмотру: 37% опрошенных выбирают видео от 1 до 2 часов.

✅ На 2х и фоновый режим

Зумеры чаще остальных аудиторий смотрят видео в ускоренном режиме — каждый третий использует скорость 2x. Миллениалы применяют эту функцию реже, а представители поколения Х и люди старше 45 лет почти не используют ускорение.

Фоновый просмотр видео показал обратный тренд — он оказался популярным форматом у старшего поколения: треть поколения X и бумеров (35-55 лет) практически всегда включает видео, занимаясь другими делами. Зумеры и миллениалы реже отвлекаются на другую деятельность, в фоновом режиме они смотрят 1/2 всего видеоконтента.

✅ Качество и медийность контента

Зумеры и миллениалы придают большое значение качеству видео — треть предпочитает контент в высоком разрешении. С возрастом требования к качеству снижаются: 38% россиян старше 45 лет готовы смотреть видео любого разрешения, главное для них — быстрая загрузка. Для миллениалов этот фактор также менее важен.

Самое популярное устройство для просмотра видео - смартфон: его выбирают 58% зумеров, 35% миллениалов и почти треть людей из поколения Х (31%). Только бумеры чаще выбирают для просмотра видео SMART TV (47%).

Присутствие узнаваемого блогера в видеоконтенте имеет наибольшее значение для зумеров (36%). Чем старше респонденты, тем меньше на них влияет фактор наличия медийного автора: пользователи старше 25 лет чаще ориентируются на личный интерес к теме, а не на медийность.

⚡️Кстати, вот здесь можно почитать про различные варианты коммуникации по комплаенс, и еще про подходы к оценке эффективности обучения.

❓Учитываете ли вы особенности своей целевой аудитории при определении формата комплаенс-коммуникации и тренингов и как?

Ирина Бурдикова I #комплаенс_люди

Рекордная по размеру взятка в России – свыше 7 млрд рублей биткоинами 💰

📌 Бывший начальник следственного отдела комитета по Тверскому району Москвы Марат Тамбиев получил взятку в 2020-2022 гг. в размере более 2718 биткоинов (7,3 млрд руб.) и $1,5 млн. от участников хакерской группировки Infraud Organization, уроженцев Казахстана Марка и Константина Бергманов, а также гражданина Эстонии Кирилла Самокутяева.

Хакеры передавали Тамбиеву деньги через адвоката Романа Мейера за помощь в принятии различных процессуальных решений. Например, за то, чтобы фигурантов отправили под домашний арест, а не в СИЗО, а также за то, чтобы следствие не арестовывало их криптокошельки, где у обвиняемых нашли 5212,9 биткойна, или 14 млрд руб.

По данным ГСУ СКР, вместо того чтобы наложить на криптовалюту арест, Марат Тамбиев предложил фигурантам поделиться, вернув им половину, что и было сделано. В марте 2022 майора Тамбиева задержали. На его компьютере нашли папку с названием «пенсия» с кодами доступа к двум счетам, на которых хранились 1032,1 биткойна, или 1,662 млрд руб.

Вторую фигурантку по делу, экс-следователя Кристину Ляховенко, подчиненную Тамбиева, которой, как считает следствие, досталось более 600 биткойнов, задержали лишь спустя полтора года — в сентябре 2023 г. У нее денег не нашли.

📌 Марата Тамбиева приговорили к 16 годам колонии строгого режима и 500 млн руб. штрафа, запретили занимать должности в госведомствах в течение 12 лет и лишили звания майора юстиции. Кристина Ляховенко осуждена на 9 лет общего режима с запретом занимать должности в органах госвласти на 8 лет и лишением звания старшего лейтенанта юстиции.

Также суд взыскал с осужденных в солидарном порядке в доход государства 7,3 млрд руб. в «счет конфискации денежных средств, полученных в результате преступлений», а с Марата Тамбиева еще около 278 млн. руб. Кроме того, были конфискованы в доход государства принадлежащая подсудимому квартира на Большой Очаковской улице в Москве, дом в подмосковном Одинцово, а также ряд нежилых помещений, парковочные места и мотоцикл Honda. У осужденной Ляховенко, снимавшей в столице комнату, имущества не оказалось.

💵 До этого среди наиболее крупных взяток в России были:

🔴 5 млрд руб. в 2019 – 2021 от сисадмина криптобиржи World Exchange Services Pte. Ltd Алексея Иванова бывшим сотрудникам Бюро специальных технических мероприятий МВД РФ Георгию Сатюкову и Дмитрию Соколову за «общее покровительство».

🔴 3,4 млрд руб. (дело 2022г.) в качестве взятки получили бывший губернатор Челябинской области Михаил Юревич и депутат Госдумы Вадим Белоусов от подрядчиков за разрешение на ремонт и строительство автодорог в регионе. Деньги проводились через ООО «УК Макфа», гендиректором которого был Вадим Белоусов.

🔴 1,6 млрд руб. получил в качестве взяток бывший начальник управления «Т» ГУЭБиПК МВД полковник Дмитрий Захарченко от столичного ресторатора.

Детали 👉🏻 здесь

Ирина Бурдикова | #комплаенс_новости #правоприменение

📊📄Обязательная публикация нефинансовой отчетности эмитентами

24 сентября Московская биржа внесла требование о раскрытии нефинансовой информации эмитентами в обновленные «Дополнительные правила, требования и рекомендации по раскрытию информации эмитентами, акции которых включены в Первый или Второй уровень».

❗️В соответствии с новой редакцией правил, эмитенты акций из котировальных списков должны будут раскрывать нефинансовую информацию на своей странице в сети «Интернет» в составе годового отчета или в форме нефинансового отчета, начиная с отчетности за 2024 год.

📌 Эмитент самостоятельно определяет объем, формат и форму для раскрытия нефинансовой информации. При подготовке нефинансовой информации по усмотрению эмитента могут быть использованы общепризнанные международные и российские стандарты по раскрытию информации об устойчивом развитии.

📌 Так, например, рекомендации Банка России по раскрытию публичными акционерными общества нефинансовой информации, связанной с деятельностью таких обществ (информационное письмо от 12.07.2021 № ИН-06-28/49) предусматривают следующие ключевые направления:
1) воздействие на окружающую среду (в том числе климат);
2) воздействие на социальную сферу;
3) взаимоотношения общества с работниками;
4) соблюдение прав человека;
5) борьба с коррупцией, коммерческим подкупом и подкупом иностранных должностных лиц.

В части вопросов по борьбе с коррупцией рекомендуется раскрывать следующие:
- Антикоррупционная политики, процедуры и стандарты;
- Критерии, используемые при оценке рисков, связанных с коррупцией;
- Процедуры внутреннего контроля и ресурсы, выделяемые на предотвращение коррупции;
- Доля сотрудников, прошедших подготовку в части борьбы с коррупцией;
- Использование механизмов анонимного сообщения о возможных нарушениях, горячих линий по вопросам нарушения внутренних политик и процедур, требований законодательства;
- Количество текущих или завершенных судебных процессов в связи с коррупцией и подкупом.

📌 Методические рекомендации по подготовке отчетности об устойчивом развитии Минэкономразвития России (приказ от 01.11.2023 № 764) среди прочих показателей содержат следующие три по антикоррупционному комплаенс:
- Доля работников, замещающих должности с высоким коррупционным риском;
- Среднее количество часов обучения по вопросам противодействия коррупции на одного работника;
- Количества случаев привлечения организации, ее дочерних и зависимых обществ к административной ответственности за совершение коррупционных правонарушений.

Обновленные требования МосБиржи 👉🏻 здесь.

☝ ☝ ☝ Ранее я делала несколько обзоров раскрытия компаниями вопросов деловой этики и комплаенс (#compliancecontrol) – можно посмотреть тут и тут.

А вы сейчас раскрываете данные аспекты и в какой мере?

Ирина Бурдикова I #комплаенс_новости

60 млн юаней взяток и 58 любовников 💣

📌 Пару недель назад китайскую чиновницу 52 лет, Чжун Ян, занимающую пост губернатора автономной префектуры провинции Гуйчжоу и являющуюся заместителем секретаря комитета Коммунистической партии Китая, приговорили к 13 годам лишения свободы и штрафу в размере 1 млн юаней (около 141 тыс долл.) за неправомерные действия, включая получение взяток на сумму около 60 млн юаней (около 8,5 млн долл.) и сексуальные отношения с подчиненными. Ее также исключили из партии и отстранили от государственных должностей, что считается одним из самых суровых наказаний для чиновника в Китае.

📌 Чжун Ян называли «прекрасным губернатором» из-за ее эффектной внешности, граждане знали ее как основательницу ассоциации по выращиванию фруктов и сельскому хозяйству, созданную для помощи фермерам. Личные средства она тратила на поддержку пенсионеров. Она никогда не была замужем и у нее не было детей.
Но в январе 2024 вышел документальный фильм, снятый Guizhou Radio and Television, который раскрыл другую сторону чиновницы.

📌 Оказалось, что Чжун Ян была замешана во взяточничестве и использовании своего должностного положения для предоставления выгодных контрактов организациям, с которыми у нее были личные договоренности. Так, чиновница одобрила разработку 170 тыс. м2 земли в высокотехнологичной промышленной зоне компанией бизнесмена, который был с ней в близких отношениях. Позднее бизнесмен перепрофилировал землю под застройку, от чего Чжун Ян также получила значительную прибыль.
Владельцы частного бизнеса жаловались, что чиновница игнорировала компании без личных связей с ней.

Кроме того, Чжун Ян обвинили в многочисленных романах с мужчинами-подчиненными – 58 любовников. Некоторые мужчины вступали с ней в близкие отношения из-за предлагаемых преимуществ и выгод, другие – из-за страха перед ее авторитетом. «Сверхурочная работа» и «командировки» были прикрытием для указанных отношений.

Источник 👉🏻 здесь

Ирина Бурдикова I #нескучныйкомплаенс #комплаенс_новости

📢Отказ дать взятку и информирование об этом правоохранительных органов дает право на статус потерпевшего

Вчера на сайте Конституционного суда было опубликовано постановление в части проверки конституционности части первой статьи 42 УПК РФ в связи с жалобой гражданина А.С. Ткаченко.

📌 Подозреваемому в хищении металлолома жителю Таганрога Александру Ткаченко во избежание уголовного преследования было предложено дать взятку в размере 2,5 млн рублей одному из сотрудников полиции. Заявитель сообщил об этом в правоохранительные органы и принял активное участие в оперативно-розыскных мероприятиях. В суде он выступал в качестве свидетеля, настаивая на признании себя потерпевшим по данному делу. Однако суды отказали в этом ходатайстве, так как не выявили причинения ему вреда.

📌 Конституция гарантирует судебную защиту достоинства личности, прав и свобод граждан, потерпевших от преступлений и злоупотребления властью, в том числе путем их наделения особым правовым статусом. По смыслу части первой статьи 42 УПК РФ потерпевшим признается физическое лицо, которому причинен физический, имущественный и моральный вред.

❗️Конституционный суд пришел к выводу, что в связи с установленной для должностных лиц уголовной ответственностью за получение взятки, совершение ими по собственной инициативе этого деяния предполагает противоправное воздействие на другое лицо. Отказ склоняемого от участия во взяточничестве, своевременное заявление об этом и добровольное, активное содействие в изобличении виновных свидетельствует о правомерности и общественной полезности поведения такого лица. Это позволяет последующую защиту и восстановление его нарушенных прав, в том числе в уголовном судопроизводстве, путем признания за ним процессуального статуса потерпевшего от преступления, который квалифицируется законодателем как участник со стороны обвинения. Такое лицо имеет явно выраженный процессуальный интерес, особенно когда оно намерено отстаивать в суде свою позицию, полагая, что преступлением ему причинен вред.
Дело заявителя подлежит пересмотру.

Ирина Бурдикова I #комплаенс_новости #правоприменение

Коллеги, добрый день.
Компания BSF ищет спикеров - экспертов по комплаенсу для выступления на конференции 17-18 октября в Москве.

По вопросам выступления обращайтесь к @VeraGovs

Коллеги, всех причастных с Днем комплаенс-офицера! 🥳

Забавное видео о реакции сотрудников, с которой зачастую сталкивается комплаенс, предлагая изменения в процесс))

Ирина Бурдикова | #нескучныйкомплаенс

Сколько зарабатывают анти-фрод эксперты в разных странах? 💵

🔥 ACFE выпустила исследование уровня компенсации экспертов по анти-фрод (Compensation Guide for Anti-Fraud Professionals 2024).

📌 В исследовании приняли участие 4426 респондентов, 82% из которых обладают сертификацией CFE. Большая часть респондентов – из США (55,2%), но также представлены и другие регионы: Африка и Ближний Восток (15,7%), Европа (9,9%), Азия (9,8%), Канада (5,3%), Латинская Америка (2,6%), Австралия и Новая Зеландия (1%).

Доля женщин в профессии растет – сейчас около 42% (против 35% в 2014). Средний возраст респондентов – 45 лет у мужчин и 43 у женщин.

✅ Эксперты с сертификацией CFE зарабатывают в среднем на 32% больше коллег, у кого ее нет. Некоторые эксперты отмечали, что после получения CFE получали повышение по должности (11,8%), увеличение з/п (11,3%), единоразовый бонус (6,8%).
Также в исследовании показана зависимость уровня компенсации от возраста, пола, уровня образования, количества людей в подчинении и места в организации.

✅ Самые популярные индустрии, в которых работают эксперты: банки и финансовый сектор (28%) и государственный сектор (24,3%).

✅ Топ-5 должностей, где работают эксперты:
внутренний аудитор – 24%, расследователь мошенничества – 18%,
следователь – 13%,
этика и комплаенс – 8%,
риски и контроли – 8%.

✅ Средний годовой уровень компенсации – 104 000 долл., в т.ч.:

США – 120 000 долл.,
Австралия и Новая Зеландия – 102 704 долл.,
Европа – 96 774 долл.,
Канада – 89 781 долл.,
Азия – 66 475 долл.,
Латинская Америка – 60 968 долл.,
Африка и Ближний Восток – 52 000 долл.,
другие – 57 435 долл.

Топ-5 должностей с максимальной средней компенсацией (125-129 тыс. долл.): банковский проверяющий, консультант, комплаенс и этика, форензик эксперт, корпоративная безопасность и предотвращение потерь.

✅ Кстати, про переработки. Средняя недельная загрузка анти-фрод экспертов всех уровней превышает 40ч, но больше всего она у вице-президентов (45,8 ч в неделю). Если посмотреть на вопрос с точки зрения подразделения, то тут на первом месте – корпоративная безопасность и предотвращение потерь (45,7 ч). Кстати, комплаенс входит в топ-5 – 43,4 ч.

👉🏻 Полное исследование здесь.

Ирина Бурдикова | #комплаенсисследования

11) Перевал Чике-Таман - тут можно купить множество сувенирчиков и местной продукции))

❤️ На Алтае нереальное небо - прекрасно видно звезды, созвездия, млечный путь. Вечерами сидела и любовалась после активного дня.

🏡 Рекомендации по проживанию (фото выложу в комментарии):

- глэмпинг Урочище Сайкол: на берегу реки Бия, с собственным песочным пляжем, небольшим подогреваемым бассейном и баней. Палатки с печками, удобствами внутри и подогреваемыми простынями 😍 Глэмпинг находится в лесу, а каждая палатка - с видом на реку. Засыпаешь и просыпаешься под шум горной реки) А еще очень приветливый и дружелюбный персонал и вкусный ресторан 🔥

- глэмпинг Мир Алтай: очень атмосферное и уединенное место: купольные шатры, которые находятся на поляне в горах, вокруг лес, рядом небольшая горная река. Никакой цивилизации рядом, совсем. В том числе тут нет связи, электричество строго по часам утром и вечером. Добраться сюда можно на УАЗиках. Глэмпинг работает только летом, тк потом становится холодно жить в шатрах. В шатрах есть печки, биотуалет, душа нет. Зато есть баня и душ с солнечной батареей на территории) Прекрасное место, чтобы побыть наедине с собой и природой! ❤️

- Агро-ферма Инегень (писала о ней выше): деревянные домики со всеми удобствами, на берегу реки Катунь, в окружении гор. На территории гуляют лошади, коровы и другие животные. Баня шикарна 🔥 Очень красивое место, тоже рекомендую.

- Что касается проживания недалеко от Горно-Алтайска, то тут очень большой выбор разных глэмпингов и отелей. Я была в Pinewood, Этника и Берель - все очень приятные)

🚁 Посмотреть Алтай с воздуха тоже рекомендую) Причем есть полет на Белуху 😉

🛖 Еще я ходила на небольшой концерт горлового пения (см. видео в комментариях). Очень душевный алтаец ❤️ который учил нас играть на варгане и в итоге еще из нас же сделал ансамбль))

Если что-то еще интересно, спрашивайте, расскажу ☺️

Алтай ❤️
Я выбрала непривычный для себя способ путешествия - присоединилась к организованному туру, к группе из 10 незнакомцев. И это было правильное решение. Я бы сама не заехала так далеко от цивилизации, как меня завезли ребята)) А еще - хоть мне и хотелось прочувствовать Алтай и его природные красоты, но хотелось это сделать с комфортом, что тоже получилось на все 100%.

Мой маршрут и места, которые рекомендую посетить (фоточки мест выгружу в комментарии):

1) Телецкое озеро: занимает 4е место по объему пресной воды в мире, входит в наследие ЮНЕСКО. Пересекла его с ветерком на катере с севера на юг (80 км, глубина - около 325 м), очень живописные места 😍 В озеро впадает множество горных рек, а вытекает только одна - Бия. Та самая, которая объединяясь дальше в Катунью, формирует Обь. Кстати, про них, Катунь («Госпожа») и Бия («Господин»), есть легенда, расскажу ниже.

2) Долина реки Чулышман: выгрузившись с катера (чуть ли ни прыгая с него вместе с чемоданом), мы загрузились в Toyota Land Cruiser и проехали по долине реки Чулышман (основная река, питающая Телецкое озеро), слушая рассказы водителя-алтайца о местных обычаях, традициях и шаманах. По дороге открываются великолепные виды на горы, долину, пасущихся коров и лошадок ☺️ Природа здесь отличается от той, что на другом конце озера.

3) Перевал Кату-Ярык («твердая расщелина»): дорога на него достаточно резкая и узкая, перепад высот 800 метров. Однозначно нужны проверенные местные водители 😉 Виды с перевала открываются просто невероятные 😍

4) Гейзеровое озеро (у поселка Акташ): диаметром около 30м, на дне находятся термальные источники, поэтому оно не замерзает зимой. Озеро подпитывают 4 подземных родника. Цвет воды нереальный 😍 Местные называют его «глазом Земли».

5) место с шикарным видом на Курайскую степь, Северо-Чуйский хребет и реку Чуя. Невероятное место, где расслабляешься и в тишине созерцаешь красоту Алтая.

6) Алтайский марс: горы желто-оранжево-красного цвета, которые раньше (90 млн лет назад) были дном моря. Здесь однозначно стоит подняться на самый верх, а также прогуляться по каньону 🔥

7) Ледник Актру и Голубые озера - в 6 утра мы стартовали к Альплагерю Актру, одному из старейших на Алтае (с 1936-38 гг.). Сразу скажу, что добираться до него весьма экстримально - дорога идет по горам (бездорожье) и через горные реки. Преодолевали ее на УАЗиках) Глубокий массаж всех внутренних органов обеспечен 😅
На Актру есть много разных маршрутов по степени сложности, но в основном все они для альпинистов) Для обычных людей их всего парочка, по одному из них я и ходила (перепад высот 1 км, протяженность дороги в одну сторону около 6 км). Это был очень классный опыт преодоления себя в какие-то моменты, когда ползешь по сыпучей тропинке вверх в гору и боишься посмотреть вниз, либо спускаешься вниз и думаешь, как бы сейчас не проскользить на попе куда-нибудь. Но оно того стоит, 100% 😉 А еще с нашей группой пошли две собаки, которые нас сопровождали до конца ❤️ и успевали еще кролика погонять по горам))

8) Чуйский тракт - трасса, которая вошла в топ-5 в мире по версии National Geographic. Однозначный восторг! 😍

9) Слияние рек Чуя и Катунь: бирюзовая Катунь, которая берет начало у Белухи, и молочная Чуя, с хребта Чихачева.

Легенда про Катунь: у богатого и могущественного хана Алтая была красавица-дочь Катунь с гордым и независимым нравом. Как-то Катунь встретила статного юношу Бия, который не был богат, но был умен и мудр. В общем влюбились, а хан решил дочь выдать замуж за другого богатого и сильного богатыря. Ну Катунь то с характером, сбежала от отца. Учитывая, что хан отправил за ней всех богатырей, она долго бродила, прячась от всех, чтобы встретить своего Бия. Она погибла, а на месте ее пути образовалась такая же мощная река Катунь, которая таки соединилась с рекой Бией.

10) Агро-ферма Инегень: пару ночей я ночевала в очень классных домиках на агро-ферме Инегень. Здесь же ходила на прогулку на лошадях по долинам и горам - прям очень круто!Здесь же мы пошли на 4ч рафтинг по Катуни, а после в очень атмосферную баню на берегу реки. В общем рекомендую 😉

Приглашаем принять участие во встрече Kept Coffee & Compliance Club. Рассмотрим текущие тренды, влияние локализации бизнеса в России на комплаенс, поговорим о комплаенс-контроле сделок с цифровой валютой, а также обсудим вопросы автоматизации комплаенс-функций.

Встреча Kept Coffee & Compliance Club – это отличная площадка для обмена опытом, установления деловых контактов и обсуждения насущных вопросов в сфере комплаенса.

🟣Подробности и регистрация по ссылке.

Всем привет с Алтая! 😍
Исполнила свою давнюю мечту и заодно устроила себе полную перезагрузку) Объехала Алтай по кольцу через Телецкое озеро и Чуйский тракт, забралась в такие потаенные места, куда можно попасть только на УАЗиках через горные реки и конкретному бездорожью, совершила восхождение к леднику, рафтинг по Катуни, любовалась нереальным звездным небом и млечным путем, посмотрела Алтай с воздуха 🚁.

Если интересно, то дайте 🔥, и расскажу самое интересное с явками-паролями и рекомендациями (пожила в 5 глэмпингах/отелях за 6 дней) 😉
А вообще - очень рекомендую обязательно здесь побывать, причем посмотреть не только туристические места, Алтай прекрасен ❤️