Nomad Taxes | Налоги цифровых кочевников

Трейдер с личными убытками в ~$1,2 млн за этот год ищет на Reddit для заключения долгого и счастливого брака кого-то с доходами от трейдинга >$1 млн за этот же год, чтобы уменьшить налогооблагаемую базу и разделить выгоду.

@buzko_hub

Наши друзья из юридической фирмы Buzko Krasnov обновили своё мини-приложение для Telegram и рады представить публичную версию.

Теперь прямо в приложении можно записаться и оплатить консультации. Кроме того, по-прежнему доступы для скачивания все популярные шаблоны и гайды, в том числе по налогам.

Пользуйтесь на здоровье — рассказывайте друзьям.

P.S. Если хотите аналогичное приложение для своего консалтинга, пишите запросы на разработку в директ @roman_buzko.

@Nomad_Taxes

Мои инвестиционные скауты по кликерам (как раз все сейчас на летних каникулах) сообщают, что новая альфа это DOGS. Заходишь в приложение, узнаешь свой рейтинг в телеге, получаешь поинты.

У меня 11 лет в телеге, у кого больше?

Проверить здесь >>

@buzko_hub

Самые безопасные курсы для бизнес-тренеров должны называться сейчас: «Как максимально увеличить НДФЛ» или «Как заплатить больше НДС».

Torbosov Life

Направляю наш флагманский путеводитель по налогам для физических лиц. Смело делитесь с друзьями. Платные консультации по налогам от 50к руб. Подробнее здесь.

💥 Рад представить вам мини-приложение Buzko Krasnov в Telegram. Это не просто бот, а именно мини-приложение, что немного удобнее.

@BuzkoKrasnovBot

Сейчас в приложении можно бесплатно скачать наши самые популярные шаблоны и гайды, а также посмотреть открытые вакансии. Очень удобно, например, когда нужен тот самый шаблончик NDA, но вы забыли, в какой переписке он у вас лежит.

В следующей версии будет моментальное заключение договора на юруслуги и оплата вводных консультаций. Если @Wallet даст добро, то оплатить все можно будет как в фиате, так и в крипте (USDt/TON). Хотели еще прямо в приложении сделать регистрацию компаний, но это уже ту мач.

В честь запуска приложения мы решили выложить в свободный доступ наш флагманский налоговый путеводитель на 100+ страниц — переходите в приложение и скачивайте на здоровье в разделе «Налоги». Полезные документы для стартапов и криптанов лежат в английской версии.

На этой прекрасной ноте объявляю конец эпохи сайтов юридических фирм, который длился около 25 лет. Во-первых, в рунете все сидят в телеге, и у каждого юриста есть свой канал, где контент в сто раз лучше, чем на любом сайте. Во-вторых, и что намного важнее, если вы пользовались Perplexity или смотрели анонс Google I/O 2024, то вы понимаете, что эпоха органического SEO трафика подходит к концу. Через 5 лет только малая часть пользователей будет переходить дальше поисковой строки, а уровень доверия к ответам AI будет выше, чем к публикациям юристов на их сайтах.

P.S. Если хотите больше узнать про разработку мини-приложений для TG или даже сделать себе такое, ставьте 🧑‍💻, и мой коллега Василий расскажет об этом в одном из следующих постов.

@buzko_hub

Разбирался предыдущие дни с новыми налогами, которые ждут всех россиян со следующего года.

И сегодня/вчера общаясь со знакомыми предпринимателями и нашими инвесторами удивляюсь, что многие ещё не в курсе грядущих изменений)

Мы например сейчас пересчитываем фин.модели по проектам куда уже инвестировали и куда планировали инвестировать, чтобы понять как на них отразятся изменения.

Много где писали про прогрессивную шкалу НДФЛ для граждан, 15-22%, но почти нигде не встречал информацию про новые налоги для предпринимателей на УСН (упрощёнке), а там самые большие изменения:

Теперь любая компания на УСН с выручкой более 60млн₽/год будет платить НДС 5% или, с 250млн₽ — 7%.

Назвали этот налог привычным словом "НДС", но по факту это больше похоже на оборотный налог — тк платится со всей выручки и вычесть из него входящий НДС нельзя (как у компаний на общей системе).

Из хорошего: теперь можно быть на УСН до 450млн₽ оборота. Раньше это было около 260млн₽, из-за чего многие дробили свои бизнесы. Я писал про это в посте про маркетплейсы, как одна из проблем этой отрасли и что это одна из причин, почему мы не проинвестировали ни в одного селлера на ВБ/Озоне.

Для компаний на ОСНО: рост налога на прибыль с 20% до 25%

Ещё убрали часть льгот, например для IT компаний.

Хорошо описаны все изменения в этой статье. И т.к. они касаются вообще всех граждан РФ, рекомендую ознакомиться и разобраться как это повлияет на вас ⬇️

https://journal.tinkoff.ru/news/minfin-nalog-business/

ФНС разрешила зачислять денежные средства по договору аренды на зарубежные счета

Всем привет! Ранее мы писали о том, что ФНС оштрафовала валютного резидента со статусом российского ИП за зачисление денег от сдачи в аренду коммерческой недвижимости, находящейся в Германии, на валютный счет в зарубежном банке.

Данное решение содержало крайне спорную позицию о том, что ИП для целей валютного регулирования приравнивается к юридическому лицу и на него не распространяются нормы, разрешающие физическим лицам свободно зачислять денежные средства на зарубежные счета.

В связи с поступающими запросами о правомерности зачисления на зарубежные счета резидентов денежных средств от нерезидентов по договорам аренды ФНС выпустила Письмо ФНС России от 07.03.2024 N ШЮ-4-17/2605.

Налоговый орган указал, что физические лица, в том числе ИП, заключившие с нерезидентами договор аренды расположенного как в России, так и за ее пределами недвижимого имущества, в том числе жилой недвижимости, вправе зачислять денежные средства, причитающиеся по таким договорам, на свои счета в зарубежных банках.

Данная позиция имеет благоприятный для ИП характер и однозначно свидетельствует о неприменимости к ним норм, обязывающих компании производить расчеты через счета в уполномоченных российских банках.

Как всегда, если остались вопросы, пишите нам на @BuzkoKrasnov_Info.

@nomad_taxes

Всем привет! Мы нечасто рекомендуем каналы коллег-юристов, но сегодня хотим представить вам канал Юлии Шиловой Shilova Pro Taxes! 💪

Канал посвящён налогам и объясняет сложные вопросы налогового и валютного планирования на понятном языке через реальные примеры. Например, Юлия рассказывает о том, как правильно отвечать ФНС на запрос, теряется ли статус налогового резидента в случае невозвращения в Россию после завершения обучения. Также в канале можно найти информацию о разблокировке еврооблигаций и о том, что делать, если иностранный брокер не выплатил купон.

Подписывайтесь на канал Shilova Pro Taxes, чтобы быть в курсе последних обновлений и получать полезные советы по налогам и валютному регулированию.

Как вы уже слышали, в России появился очередной законопроект о регулировании крипты и майнинга. Мы с Павлом Комаровским разобрались в положениях этого документа и подготовили для вас обзорный материал.

С меня — юридичекая оценка, от Павла — вопросы, структурирование и, как всегда, шикарные мемы. Кстати, обязательно подписывайтесь на его канал @RationalAnswer.

Читайте материал по ссылке: https://vc.ru/money/514196-chto-zhdet-kriptu-v-rossii-v-2024-godu-razbiraem-posledstviya-novogo-zakona-na-memah

Также для контекста прикладываю презентацию про текущее регулирование крипты в России с нашего курса по крипте. Курс идет полным ходом — можете присоединяться в любой момент.

@buzko_hub

Как проходят вводные консультации с налоговыми юристами.

@Nomad_Taxes

Истекает срок подачи декларации 3–НДФЛ ❗️
 
Напоминаем, что подать декларацию по НДФЛ в 2024 году нужно до 2 мая. 
 
Декларацию нужно подавать, если вы: 

👉 получили доход, который не был удержан налоговым агентом, в том числе по доходам из-за рубежа; 
👉 получили доход от лиц, не являющихся налоговым агентом, например по договору аренды имущества; 
👉 продали недвижимость, долю в ООО или иное имущество, которыми владели менее 3–5 лет (в зависимости от вида имущества); 
👉 в иных предусмотренных законом случаях.
 
Подать налоговую декларацию следует в налоговую инспекцию по месту жительства.

Ее можно подать: 

📌 лично или через представителя; 
📌 через МФЦ; 
📌 направить почтовым отправлением; 
📌 в электронной форме, в том числе через Единый портал госуслуг или личный кабинет налогоплательщика. 
 
Уплатить налог, рассчитанный на основе поданной декларации, нужно в срок до 15 июля. 

Законодательством не предусмотрены основания для продления срока подачи декларации. За непредставление декларации в срок предусмотрен штраф в размере 5% от суммы подлежащего уплате налога за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30% указанной суммы и не менее 1 000 рублей.

Многочисленные платные сервисы, бесплатная программа «Декларация» и сервис «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» существенно упрощают процесс подачи налоговой декларации. 

По всем вашим вопросам по налогам писать сюда @BuzkoKrasnov_Info.

@nomad_taxes

Популярный американский банк для стартапов Mercury запустил обслуживание частных клиентов.

@Nomad_Taxes

Банк России разрешил зачислять на зарубежные счета денежные средства, полученные от нерезидентов.

В своем ответе на наш запрос Банк России указал на то, что в настоящее время возможно зачисление на зарубежные счета резидентов (вне зависимости от того, в каком иностранном государстве открыт такой счет) денежных средств в иностранной валюте, полученных от нерезидентов по любым основаниям. В обосновании Банк сослался на свое Разъяснение от 29.06.2023 No 4-ОР.

Важно отметить, что уточнение, допускающее возможность зачисления на счета в любом государстве, (отсутствующее в указанном Разъяснении) однозначно разрешает вопрос о том, можно ли зачислять денежные средства на счета в странах без автообмена.

По всем вашим вопросам по налогам писать сюда @BuzkoKrasnov_Info

@nomad_taxes

8 мая – крайний срок выкупа заблокированных иностранных ценных бумаг 💸

Указом Президента №844 установлен порядок выкупа нерезидентами иностранных ценных бумаг. Указ определил возможность реализовать резидентам заблокированные в НРД иностранные ценные бумаги посредством специальных торгов, где в итоге покупателями станут нерезиденты за счёт своих денежных средств на счетах типа "С". Стоимость отчуждаемых иностранных ценных бумаг, принадлежащих одному резиденту, не может превышать 100 тысяч рублей 💸.

Участие в выкупе дает российским инвесторам возможность полностью или частично реализовать заблокированные ИЦБ по стоимости не ниже рыночной̆ на 22 марта 2024 года.

С 25 марта течет срок подачи оферт владельцами акций. Продлится данный срок до 8 мая. Более подробно о порядке выкупа акций можно посмотреть здесь.

По всем вашим вопросам по налогам писать сюда @BuzkoKrasnov_Info

@nomad_taxes

@nomad_taxes

В Великобритании изменили режим «non-dom» 🇬🇧

Налогообложение не домицилированных лиц в действующем его виде предполагает, что такие лица не облагаются налогом на доходы и прирост капитала за рубежом, если эти доходы не были ремитированы (завезены или использованы) в Великобританию. Применять режим, предусмотренный для нон-домов в настоящий момент можно в течение 15 лет.

С 6 апреля 2025 г. вступят в силу поправки, изменяющие налогообложение лиц не домицилированных в Великобритании. Основой для налогообложения будет выступать критерий резидентства.

Данные изменения предполагают:
👉 Сокращенный срок (4 года), в течение которого лицо, проживающее в Великобритании, может использовать действующий режим налогообложения;
👉 Ремитированные иностранные доходы лиц, которые уже применяют режим для нон-домов будут облагаться налогом по льготной ставке (12%) в первые два года после начала действия изменений.

При этом после истечения 4 летнего периода налогообложение будет осуществляться по общим для резидентов правилам. То есть налог будет взиматься с общемирового дохода лица.

По всем вашим вопросам по налогам писать сюда @BuzkoKrasnov_Info

@nomad_taxes

Размер вклада в капитал иностранных компаний не должен превышать 15 млн руб. в любой валюте 💸

С 1.04.2024 согласно новым правилам ЦБ:

Резиденты вправе вносить средства в качестве оплаты долей в капитале нерезидентов без разрешения Прав Комиссии при одновременном соблюдении условий:

👉 операция осуществляется в рублях или в иностранной валюте на сумму, не превышающую 15 млн руб. по курсу ЦБ РФ на дату платежа,

👉 совокупный объем операций в пользу одного нерезидента не должен превышать указанный лимит.

Ранее: Лимит применялся только к валютам недружественных стран, а оплата в рублях и в дружественной валюте могла осуществляться без ограничений, сейчас лимит 15 млн руб.

Больше информации о налогах и валютном регулировании можно найти в нашем гайде.

@nomad_taxes

Банки на страже налогового резидентства? 🕵

Из информации СМИ, Минфин разработал проект изменений в Постановление. Изменения касаются того, что финансовые организации должны будут запрашивать данные для определения налогового резидентства клиента, если он использует банковские сервисы через интернет, в том числе с помощью мобильного приложения, в течение не менее 6 месяцев и преимущественно из других стран.

🚨Введение необходимо, чтобы ФНС вовремя получала актуальную информацию о налоговом резидентстве клиентов финансовых организаций.

Больше информации о налогах и валютном регулировании можно найти в нашем гайде.

@nomad_taxes

Всем привет! Порекомендуйте налоговых юристов в Германии.

Налоговые вычеты на долгосрочные сбережения

🚨 Госдума приняла поправки в Налоговый кодекс РФ о том, что единый налоговый вычет распространяется на вложения по индивидуальному инвестиционному счету 3 типа, взносы в программу долгосрочных сбережений и договоры негосударственного пенсионного обеспечения.

🕘 Закон имеет обратную силу и будет действовать в отношении договоров, заключенных с 1 января 2024 года.

От уплаты НДФЛ освобождаются взносы на общую сумму до 400 тысяч рублей в год — по всем трем продуктам. Таким образом, максимальный размер вычета может составить от 52 до 60 тысяч рублей ежегодно в зависимости от размера доходов.

Кроме того, законопроект предусматривает условия трансформации «старых» инвестиционных счетов в новый тип, а также поэтапное увеличение минимального срока владения ИИС 3 типа. Так, минимальный срок действия счета, открытого в 2024–2026 годах, составит 5 лет, а в последующем он будет увеличиваться на год — до достижения 10 лет.

По всем вашим вопросам по налогам писать сюда @BuzkoKrasnov_Info.

@nomad_taxes