منشورات Аудит-Вела | Всё об учёте и налогах على Telegram

Друзья, представляем вам наш еженедельный дайджест! 📚 Эта неделя принесла много событий в мире налогообложения и бухгалтерского учета: новые поправки, неожиданные разъяснения от ведомств и интересные кейсы.

Читаем подробнее, разбираемся, действуем! 🚀

✅ Страховой взнос по травматизму на АУСН на 2025 год проиндексировали на меньший процент

✅ О сроке уплаты фиксированного авансового платежа по НДФЛ для продления срока действия патента

✅ Куда сдавать декларации по туристическому налогу в 2025 году

✅ В какие сроки ИП должны сдавать единую упрощенную декларацию в 2025 году?

✅ Как плательщику НДС - упрощенцу определить лимит 60 млн. рублей

🔥 Штрафы за утечку данных выросли в разы: новые правила игры и жесткие наказания

С 1 марта 2025 года Россия переходит на новые рельсы защиты персональных данных. Госдума приняла поправки, которые ужесточают наказания за утечки, нелегальный сбор и обработку информации. Теперь компании и отдельным гражданам придется задуматься, стоит ли риск потенциальных последствий.

🛡 Что изменится?

1️⃣ Вырастут штрафы за утечки. До этого максимум составлял 300 тыс. руб. — несоизмеримо с последствиями. Теперь сумма штрафов станет ощутимой даже для крупных корпораций.

— 3–5 млн. рублей за утечку данных 1–10 тыс. человек или уникальных идентификаторов 10–100 тыс. человек;
— 5–10 млн. рублей, если компрометированы данные 10–100 тыс. человек или идентификаторы 100 тыс.–1 млн человек;
— 10–15 млн. рублей за утечку информации о более чем 100 тыс. человек или идентификаторов свыше 1 млн. человек.

Особое внимание уделено повторным нарушениям: штраф составит 1–3% от годовой выручки компании за предыдущий год. Минимальная планка – 20 млн рублей, максимальная – 500 млн.
2️⃣ Согласие на обработку данных нужно будет оформлять отдельно от прочих документов, включая клиентские договоры. Это должно убрать пресловутые «галочки по умолчанию».
3️⃣ Запрещено ограничивать пользователю доступ к информации, если пользователь не дал согласие на обработку своих данных. Исключения — только если это требует закон.

⚖️ Уголовная ответственность

🔸 До 5 лет лишения свободы — за создание сайтов или страниц, предназначенных для незаконного хранения или распространения данных.
🔸 До 4 лет — за сбор, передачу, использование или хранение персональных данных, если они получены незаконным путем.
🔸 До 10 лет — если такие действия привели к тяжким последствиям или были совершены группой лиц.

🎯 Что дальше?

Организации теперь обязаны уведомлять Роскомнадзор о любых утечках. За сокрытие факта нарушения предусмотрены штрафы в размере от 1 до 3 млн рублей.
Не забывайте, что недавние изменения в законодательстве о выручке могут повлиять на расчет штрафов. Грамотное налоговое планирование и системный контроль здесь играют ключевую роль.

👁🗨 Как вам такие новости? Станет ли этот закон реальным инструментом в борьбе с утечками, или он лишь усложнит жизнь честным компаниям? Пишите в комментариях!

#персональныеданные #штрафы #защитаинформации #Роскомнадзор #утечкаданных #налоговыйконсультант #новоезаконодательство #штрафы #правоваяподдержка

Воинский учет: что нужно успеть до конца года?📆

В реальности многие бухгалтеры по совместительству отвечают и за ведение воинского учета в организации. И вот тут важно не упустить главный момент: ежегодно до конца декабря нужно согласовывать с военкоматом план работ по ведению учета и бронированию запасников.

На что обратить внимание:
📌 Сроки: план на 2025 год нужно утвердить не позднее 28 декабря 2024 года, так как 31 декабря – выходной. Но мы советуем не затягивать, так как региональные военкоматы могут рекомендовать сдвиг сроков на более ранние даты.

📌 Форма плана: строго по утвержденному шаблону (Приложение № 17 к Методическим рекомендациям от 11.07.2017). Бланк и образец заполнения можно скачать здесь.

📌 Порядок подачи: план подается в военкомат в двух экземплярах на бумаге. Один экземпляр с отметкой обязательно оставьте у себя.

📌 Изменения в течение года: если план пришлось обновить, то его новая редакция тоже подлежит согласованию с военкоматом.

📌 Если военкомата нет: согласование идет с главой местного самоуправления (сельского поселения или городского округа).

📌 Штрафы за нарушения: несогласованный план грозит штрафами: для должностных лиц – от 300 до 500 рублей, для организаций – от 3000 до 5000 рублей (ст. 19.7 КоАП РФ).

❗️👉 Даже если вы опытный бухгалтер, загляните в военкомат заранее. Лучше уточнить все сроки и нюансы, чем получать сюрпризы под конец года.

❗️👉 Индивидуальные предприниматели не обязаны вести воинский учет в отношении себя и своих работников, а значит и предоставлять план работы по ведению воинского учета. Все требования об организации воинского учета распространяются только на юридических лиц.

Кто еще вынужден совмещать бухгалтерию и воинский учет? Делитесь в комментариях, как справляетесь с этой обязанностью!

#ВоинскийУчет #ОрганизацияРаботы #Штрафы #Планирование #Военкомат #Законодательство #Учет #РаботаСДокументами #Сроки #Ответственность

🎉 Сегодня нашей компании "Аудит-Вела" исполняется 27 лет! 🎉

Вот уже более четверти века мы помогаем бизнесу расти, решать сложные задачи и достигать новых высот. За эти годы мы стали надежным партнером для множества компаний, предоставляя профессиональные услуги в сфере налогового консалтинга, бухгалтерского учета и аудита.

27 лет – это:
✅ более 6000 успешно завершенных проектов;
✅ доверие клиентов по всей России;
✅ команда из профессионалов, готовых к вызовам любой сложности.

Каждый день мы подтверждаем репутацию экспертов, стремясь делать ваш бизнес проще и эффективнее.

Сегодня мы хотим сказать спасибо всем, кто был и остается с нами:
💼 нашим клиентам – за доверие;
💡 партнерам – за продуктивное сотрудничество;
💪 нашей команде – за профессионализм, труд и вдохновение.

Мы гордимся пройденным путем и с уверенностью смотрим в будущее. У нас множество новых идей, проектов и амбиций, которые мы воплотим вместе с вами!

🎂 С днем рождения, "Аудит-Вела"!

Как отложить налоги на 5 лет и не нарушить закон?

Мы часто сталкиваемся с ситуациями, когда компании не знают, что имеют право на льготу, и упускают шанс оптимизировать платежи. Сегодня расскажем, об одном из инструментов, который может помочь вам сохранить оборотные средства и избежать финансового напряжения, — это инвестиционный налоговый кредит. Как этот инструмент работает, кому подходит и почему ИНК может стать вашим спасательным кругом.

❗️Инвестиционный налоговый кредит (ИНК) — это не деньги, которые вам дадут на счет, а возможность отложить уплату налогов на более удобный срок.

Что это значит на практике?
🔺Вы не платите сразу, а переносите срок уплаты налога.
🔺Вы платите проценты, но они ниже банковских ставок (до ¾ от ставки рефинансирования ЦБ).
🔺Выбираете налог, который хотите отложить (например, налог на прибыль, земельный или транспортный налог).

В каких ситуациях ИНК спасает?
➡️ Ваша компания внедряет инновации, проводит научные исследования или модернизирует производство.
➡️ Вы пострадали от форс-мажора, например, стихийного бедствия.
➡️ Разовые крупные налоговые платежи угрожают финансовой устойчивости бизнеса.
➡️ Ваш бизнес сезонный, и все деньги сейчас вложены в подготовку к сезону.

Как это работает?
Предположим, вы инвестируете в модернизацию предприятия и хотите временно перенаправить ресурсы с налогов на развитие. Государство дает вам такую возможность: уменьшить налоговые платежи на 50% от суммы договора и погашать долг в течение 1–5 лет (до 10 лет для территорий развития).

Почему это выгодно?
👉Экономия: проценты ниже, чем при банковском кредите.
👉Поддержка бизнеса: государство заинтересовано в развитии регионов, новых технологий и рабочих мест.
👉Гибкость: вы сами определяете, какой налог и на какой срок отложить.

❗️Важно: ИНК предоставляется только тем, кто не нарушает налоговое законодательство. Тем, у кого есть задолженность по налогам путь к льготе закрыт.

Подходит ли вам инвестиционный налоговый кредит? Оцените перспективы своего бизнеса и при необходимости используйте эту льготу.

➡️ Узнайте больше о возможностях оптимизации налогов! Пишите свои вопросы в комментариях.

#налоги #налоговыйконсалтинг #оптимизацияналогов #инвестиционныйкредит #налоговаяпомощь #бизнесбезрисков #финансоваяподдержка

🔍 10 минут, которые спасут вас от налоговой проверки

За последние годы ФНС России превратилась в мощнейшую IT-структуру, ориентированную на автоматизированный сбор и анализ данных. Если к вам пришли с проверкой, это означает одно — инспекция уверена в наличии у вас нарушений. Однако чаще всего налоговики добиваются своего, используя так называемый предпроверочный анализ для побуждения компаний уточнять свои налоговые обязательства.

❗️ Сам по себе предпроверочный анализ — это правовой "серый кардинал". В Налоговом кодексе его нет, порядок проведения не регламентирован, и как результат:

🔺Нет административной и судебной защиты. Компании не могут оспорить действия инспекции в суде, так как формально это не проверка.
🔺Нет гарантий неизменности выводов. Инспекция может пересмотреть свои претензии даже после того, как компания выполнила их рекомендации.
🔺Нет четких правил. Предъявляемые требования часто основываются на косвенных данных, которые трактуются в пользу ФНС.

👉Реальный кейс: Компания из сферы розничной торговли получила серию запросов от инспекции, связанных с детализацией контрагентов. На этапе ответа компания подтвердила, что работает с добросовестными партнерами, предоставив акты сверок и контракты. Однако спустя полгода ФНС пересмотрела свои выводы и заявила о «фиктивности» одного из контрагентов, ссылаясь на новые данные. Предварительный анализ превратился в полноценную проверку.

🚩 Ошибки, которые допускают компании:
1️⃣ Страх перед инспекцией. Многие компании предпочитают соглашаться с претензиями, даже если они необоснованные. Это только усиливает давление со стороны инспекции.
Что делать: Отстаивайте свою позицию, опираясь на доказательства. Если претензия безосновательна — аргументируйте отказ.
2️⃣ Неготовность к запросам. Малый бизнес ошибочно считает, что инспекциями интересуются только крупные компании. Это миф. Внимание ФНС может быть направлено на любого налогоплательщика.
Что делать: Если вы получаете запросы от ИФНС, это сигнал — вас уже анализируют. Оперативно оценивайте свои риски и готовьте документы.
3️⃣ Игнорирование проведения налогового аудита. Без внутренней оценки налоговых рисков компания не понимает, на какие аспекты обратит внимание инспекция.
Что делать: Проводите регулярный инициативный аудит за последние 2–3 года. Разделите риски на зоны: низкие, средние и высокие.

✅ Как избежать ошибок:
Проведите налоговый аудит. Определите зоны риска:
Низкий риск: соблюдение законодательства, подтвержденное документально.
Средний риск: мелкие недочеты или возможные расхождения в трактовках.
Высокий риск: спорные операции, в которых ваша позиция может быть оспорена.

👉Реальный кейс: Строительная компания выявила в ходе аудита, что учет списания материалов не полностью согласуется с отчетностью. Исправление этих недочетов позволило избежать доначислений на сумму более 2 млн. рублей.

Минимизируйте уточненные декларации. Постоянные корректировки деклараций привлекают внимание налоговиков. Если избежать уточненных деклараций невозможно, тщательно документируйте основания для их подачи.
Готовьте доказательную базу заранее. Чем полнее у вас аргументация, тем проще отстаивать свою позицию в споре с ИФНС.
Обучайте сотрудников. Бухгалтерия и юридический отдел должны работать слаженно. Это особенно важно для ответа на запросы и подготовки отчетности.

💡 Предпроверочный анализ — это не формальность, а серьезный вызов для бизнеса. Подготовленность и внимательность помогут минимизировать риски и избежать потерь.

Если остались вопросы — пишите, поможем разобраться!

🔉Уважаемые коллеги! Представляем вам пятничный выпуск нашего дайджеста. Мы собрали для вас важные изменения в законодательстве и полезные советы по эффективному учету и оптимизации налоговых платежей. Подробнее 👉читайте здесь

✅ Как изменятся правила применения патентной системы налогообложения с 1 января

✅ Взносы ИП на УСН "доходы минус расходы" в 2025 году: ФНС пояснила, как заполнять книгу учета

✅ Финансовое обеспечение предупредительных мер: с 1 января 2025 года действуют новые правила Минтруда

✅ Ошибка в заявлении на вид деятельности: суд согласился, что СФР должен уточнить страховой тариф

✅ Отказ в операции или открытии счета: обращаться в межведомственную комиссию нужно по новым правилам

Проезд за счет компании: выгодное решение или налоговый риск?

Минфин пояснил: расходы на проезд сотрудников к месту работы и обратно можно учесть в расходах по налогу на прибыль, только при определенных условиях:

🔹 компания несет их из-за особенностей производства или в качестве части оплаты труда (компенсация прописана в трудовом договоре);
🔹 с выплат уплачены НДФЛ и страховые взносы, так как они не освобождены от налогообложения (ст. 217, 422 НК РФ).

Если компенсация социального характера (например, прописана в коллективном договоре), учесть ее для целей снижения налога на прибыль нельзя.

Эти правила касаются всех форм оплаты проезда: проездных билетов, ГСМ для личного авто, каршеринга или такси.

Особый случай – оплата такси ночью. Она не включается в базу для оплаты НДФЛ и взносов, если:
▪️ это вызвано производственной необходимостью;
▪️ работник не может добраться на общественном транспорте;
▪️ оплата производится перевозчику напрямую.

По начислению взносов существует спорный момент. Минфин соглашается, что оплату проезда можно расценить как выплату социального характера, когда рассуждает о включении сумм в налог на прибыль.

Но раз выплата социальная (предусмотрена коллективным договором и не учтена для прибыли), то она не должна входить в базу для начисления взносов. И судебная практика это подтверждает (постановление АС Дальневосточного округа от 23.11.2015 по делу № А59-92/2015)

Что делать:
🔸 Оформите компенсацию за проезд, как материальную помощью. До 4000 рублей в год на одного сотрудника НДФЛ и взносы не начисляются (это необлагаемый лимит).
🔸 Если суммы значительные, обращайтесь в суд (только не забудьте подготовить доказательную базу)

Нужна консультация налогового юриста? Оставляйте заявку. Наши специалисты помогут разобраться в самых сложных вопросах.

Уважаемые коллеги, наши дорогие бухгалтеры!

Сегодня мы празднуем ваш профессиональный праздник. Вы умеете не просто работать с цифрами, а превращать их в реальную экономическую магию! Вы — те, кто делает наш мир стабильным, а бизнес уверенным в завтрашнем дне.
Мы знаем, что ваш труд — это не просто отчеты и проводки. Это ежедневная битва с цифрами, сроками и требованиями законодательства, которые иногда меняются быстрее, чем времена года. Но вы всегда справляетесь, находите нужные решения и делаете это с невероятным профессионализмом.

Желаем вам, чтобы дебет сходился с кредитом не только в отчетах, но и в жизни: меньше стрессов, больше времени для себя и своих близких. Пусть все проверки проходят легко, а налоговые риски обходят стороной. А мы, как ваши союзники, всегда готовы поддержать и помочь найти оптимальные решения для любых задач.

С праздником! Пусть этот день пройдет под знаком благодарности за ваш труд, радости и теплых слов.🥂🍰🍾🎉🎊

Сегодня в «Деловой газете. ЮГ» опубликована статья «Налоговые перемены: как на бизнес юга повлияют налоговые нововведения». Директор департамента по развитию ГК «Аудит-Вела», налоговый консультант Светлана Сульженко выступила в качестве одного из ключевых экспертов, дав комментарии по влиянию налоговых реформ на бизнес региона. Для успешной адаптации к налоговым нововведениям крайне важно детально изучить их. Это поможет минимизировать финансовые и репутационные риски для бизнеса.

Светлана отметила важность профессионального подхода к налоговому моделированию. Это не только поможет снизить нагрузку на ваш бизнес, но и защитить его от возможных санкций.
Читайте полный текст материала в «Деловой газете. ЮГ» и следите за нашими публикациями, чтобы быть в курсе главных изменений, которые влияют на экономику региона.

📌 Подписывайтесь на наши обновления, чтобы быть в курсе всех изменений и решений для бизнеса!