Адвокат Telegram-Beiträge

Блокування і розблокування коштів

Продовжуємо тему попередньої публікації

Отже, маємо штатну історію: на банківський рахунок йде зарахування коштів або навпаки із рахунку робиться оплата, банк блочить саму транзакцію і рахунок.

Далі, банк просить надати пояснення по транзакції і документи, які підтверджують наявність у вас легальних коштів.

Якщо із поясненнями відносно просто (хоча до цього також варто підійти серйозно і написати толкові пояснення а не аби що, ціль: щоб банк повірив у те що ви не берете участь в незаконних тємках) Із документами все куди складніше тому що дуже часто попросту немає що дати.

Що я пропоную робити для успішного проходження фінансового моніторингу?

✅ Бути зареєстрованим ФОП, платити податки і подавати декларації (це актуально для клієнтів, які часто приймають кошти на рахунок і у вас набігають великі обороти). Таким чином, ви можете «привʼязати» транзакції до вашої підприємницької діяльності. Мінус в тому що доведеться платити податки, але це краще ніж заблоковані кошти на невизначений строк.

✅ Збирати документи, які б підтвердили ваш дохід, зокрема від продажу авто, нерухомості чи інших коштовних речей.

Приклад: часто люди продають авто і пишуть в договорах занижені суми. Оскільки, при продажу 1 авто в рік не платяться податки, то я рекомендую писати дійсну вартість, а то і взагалі по можливості доплюсувати)

Аналогічно із продажем нерухомості, всі звикли занижувати вартість у договорах. У випадку оподаткування це логічно, проте треба шукати золоту середину.

Якщо ви не продаєте авто чи нерухомість, рекомендую підписувати простенький договір, якщо ви продаєте якісь вживані речі за готівку (шини, смартфон, крісло …). Це все може вас круто виручити.

✅ Якщо у вас хороша заробітна плата, зберігайте довідку про доходи від роботодавця і періодично поновлюйте таку довідку, щоб у потрібний момент предʼявити довідку банку.

✅ Якщо ви користуєтесь доларом або євро, а дохід отримали в гривні, зберігайте квитанції про купівлю валюти. Лайфхак: якщо є доходи в грн, квитанції про купівлю валюти можна взяти у валютчиків 😉

✅ Подати податкову декларацію (декларацію про доходи).

В переважній більшості це не вигідний варік, але раптом хтось захоче заплатити все по закону і спати спокійно)

Мої 5 копійок відносно запуску Revolut в Україні

Останній тиждень медіа тиражують інфу щодо запуску британського необанку Revolut. Інформація подається так ніби це мега крутий банк, проте чи крутий цей банк і чи варто поспішати відкривати там рахунок, замінювати Моно або Сенс і користуватись Revolut?)

Рішення приймайте самостійно, але я тут поділюсь певними суб’єктивними думками, які ґрунтуються на основі мого професійного досвіду.

Отож, я б не поспішав відкривати собі карти у подібних необанках. Причина в KYC і AML. Хто не в темі, той не в темі, проте у двох словах для розуміння поясню: банк постійно турбується про відмивання коштів і фінансування всякої дурні, а тому веде себе гірше податкової або злого слідчого на допиті. Кожна вхідна чи вихідна транзакція супроводжується масою питань від банку. Банк запитує пояснення по коштах, документи і «бонусом» ще блокує кошти, які іноді нереально складно дістати. Це вам не наш банк, де в 2 кліки перекинули тисячу-другу і забули, там доведеться витрати декілька днів на переписку з банком і лише тоді кошти будуть або зараховані або відправлені, або вам буде заблоковано рахунок )

В умовах нашого специфічного українського ринку, де мало хто може пояснити свої доходи, дуже часто заробляє в сіру і користується готівкою, не подає декларації і не платить податки як фізична особа, європейські банки із своїми традиціями виглядають катастрофою.

Тому, якщо є бажання відчути європейський банківський сервіс і попутно попотіти за свої заблоковані кровні, можна реєструватись і користуватись деякий час, а потім відчути ту біль, які часто відчувають мої клієнти в ЄС.

У нас також не все ок, тому що ще вчора зручні українські сервіси і необанки (Моно, Сенс, Приват, Нова Пошта…) активно переймають європейські практики і як тільки помічають часті транзакції і більш-менш нормальні обороти також блочать кошти і просять пояснення, документи, які іноді нереально надати. Проте, наші ще дуже відстають і все найцікавіше буде в скорому майбутньому.

У наступній публікації розкажу, що з цим усім робити і як вже зараз підготуватись до блокування коштів.

Звідки гроші?

Не секрет, що наша податкова служба активно відслідковує і аналізує зарахування коштів на рахунки. В результаті податкова все частіше відправляє письмові запити платникам податків. Прогнозую, що в 2025-му запитів буде набагато більше ніж в 2024-му.

У своїх запитах, податкова зазвичай просить надати пояснення по усіх операціях за цікавий їм період, а також усі наявні документи.

Для того, щоб отримати «лист щастя» від податкової не обовʼязково заробляти міліони і мати дуже успішний бізнес, достатньо бути звичайним ФОП на 2 чи 3 групі єдиного податку.

Про причини свого гострого інтересу до ваших кровних податкова часто формулює ось так: «за результатами аналізу податкової звітності встановлено різке збільшення обсягу доходу у період перебування на спрощеній системі».

Тобто, ви отримали дохід, подали звіти, чесно сплатили податки, а для держави всеодно ви здаєтесь підозрілим)

Що робити ?

По-перше, треба вести нормальний і правильний бух облік, подавати звіти, платити податки, підписувати і зберігати первинні документи (договори, акти, рахунки).

По-друге, в жодному разі не треба ігнорувати запити податкової і в межах 10-денного строку, разом з адвокатом, підготувати письмову відповідь.

Якщо запит проігнорувати, можуть прийти з позаплановою перевіркою або в результаті зняти із спрощеної системи та перевести на загальну і тоді доведеться платити 18% ПДФО + 5% військового збору + ЄСВ. І навпаки, якщо у вас буде хороша, в юридичному плані, відписка від вас просто відчепляться 😎

«Партизан»

Ні, це не публікація про історію. Я про підприємців, які займаються товаркою (онлайн і офлайн магазини з продажу одягу, взуття, аксесуарів, побутових речей, косметики і всього іншого, що рекламують в інстаграм). Зазвичай, партизанами називають тих, хто працює і взагалі не платить податки або платить мізер при великих доходах. В якісний бух або юр супровід тим більше ніхто не вкладається.

Очевидно, що нічого постійного немає і рано чи пізно прийдуть гості - слідчі з обшуком. Далі, буде вилучення товару, його арешт і бізнес пішов по п…і прірві, тому що швидко вирішити проблему не вийде, а з кожним місяцем клієнти будуть розбігатись.

Що я пропоную ?

📁 Познайомитись і хоча б декілька разів поспілкуватись з потрібними вам людьми.

Можна і з рішалами, але я про бухгалтера і адвоката.

Зазвичай, це робиться, коли вже прийшли проблеми і замість потрібної спеціалізації бухгалтера знаходите наприклад того, хто лише подає звіти і не займається податковими перевірками чи консультуванням у кризові періоди. Або, замість адвоката який займається кримінальними провадженнями, ви знаходите спеціаліста по сімейним спорах.

📂 Навести лад в документах, а якщо їх немає взагалі, то їх треба підготувати зараз.

📂 Вжити заходів безпеки та підготувати якісне пояснення вашої діяльності.

Деталі розкаже адвокат, проте тут звертаю увагу на те, що ви маєте вміти відповісти на елементарні питання: де і по чом купуєте товар, кому і за що продаєте? А головне: як це оформлюється документально?

Також, в цілях безпеки готівка має бути в надійному місці. Зайвих речей, наприклад «чорнові записи», які можуть обтяжувати ситуацію не має бути вдома або офісі.

Якщо тема цікава, то проголосуйте 👍 напишу ще декілька публікацій.

Роздуми щодо бронювання адвокатів

На майже 3 рік воєнного стану законодавці заговорили, що треба бронювати адвокатів, тому що вони виявляється є учасники правосуддя і останні в цій ланці, хто немає бронювання бо судді, прокурори, слідчі давно заброньовані. Ніби це якось змінить систему правосуддя )))

З міркувань справедливості вважаю, що бронювати адвокатів, як окремий вид діяльності не можна.

Переконаний, що бронь має бути для усіх волонтерів (їх внесок у збереження життів безцінний), оборонних підприємств та критичної інфраструктури (тільки реальний сектор, а не тим хто купив статус).

Також, бронь має бути для економічно-активних громадян (відсилка до економічного бронювання) серед яких і зможуть знайти своє бронювання адвокати разом з усіма іншими підприємцями та працівниками.

Що ви думаєте з цього приводу ?

Закриваємо 2024 рік, переходимо у 2025-й

5 актуальних порад адвоката для бізнесу читайте на моєму сайті:

https://harbar.legal/blog/zakrivayemo-2024-rik-perehodimo-u-2025-j-5-porad-advokata-dlya-biznesu

Які податки платитимуть ФОПи з 1 січня 2025 року ?

📌 1 група на Єдиному податку щомісячно платитиме:

302,80 грн. Єдиного податку;
800 грн. Військового збору;
1760 грн. ЄСВ;

Загальна сума податків складе 2862,80 грн.
Ліміт доходу на 2025 р. - 1 336 000 грн.

📌 2 група на Єдиному податку щомісячно платитиме:

1600 грн. Єдиного податку;
800 грн. Військового збору;
1760 грн. ЄСВ;

Загальна сума податків складе 4160 грн.
Ліміт доходу на 2025 р. - 6 672 000 грн.

📌 3 група на Єдиному податку на ставці 5% щомісячно платитиме:

5% від доходу - Єдиний податок;
1% від доходу - Військовий збір;
1760 грн. - ЄСВ;

Загальна сума податків залежатиме від ваших успіхів в бізнесі😉
Ліміт доходу на 2025 р. - 9 336 000 грн.

📌 ФОПи, які працюють на загальній системі:

1760 грн. - ЄСВ;
5% від чистого доходу - Військовий збір;
18% від чистого доходу - ПДФО.

🛜 https://harbar.legal/

Про мобілізаційний законопроєкт

Тут просять прокоментувати новий законопроєкт про мобілізацію.

Моя позиція з цього питання:

1️⃣ Коментувати законопроект, який ще не прийнято і не зрозуміло, коли буде прийнято та у якій редакції і головне - чи підпише його Президент? Як на мене, це обговорення трошки тупеньке заняття )

Про що тут взагалі говорити, якщо поки що це документ у форматі Word на сайті Ради, який не несе жодних зобовʼязань ?)

Говорити будемо тоді, коли документ буде проголосовано хоча б у першому читанні, проте і цього мало, тому що він може не пройти друге читання або підпис Президента.

2️⃣ Законопроєкт має багато нежиттєздатних ідей. Наприклад, як на практиці людині (ухилянту) заборонити продавати квартиру, автомобіль ?) Або, як так взяти і позбавити доступу до банківських послуг ? Як заборонити керувати ТЗ? Ставлю на те, що це страшилка для дуже сцикливих емоційних людей)

3️⃣ Згадайте, як у вересні відносно студентів вже подавали законопроєкт. Так само, як і зараз, одні всі щось коментували, всезнаючі лиця робили, спорили, другі боялись. І що, прийняли?) А тоді сам представник Президента у ВР був автором того законопроєкту, це вам не якийсь простий тіп з району)

До речі, ви прослідкуйте, як усе змінюється, ще тиждень тому говорили, що відстрочку заберуть у студентів яким більше 30 років, зараз вже навіть цього немає.

4️⃣ Думаю, що насправді мова йде про упорядкування того мобілізаційного законодавства, яке залишилось з 90-х і не актуальне на сьогодні. Це дійсно правда, тому лазівки усувати будуть.

Скоріше за все знизять мобілізаційний вік, уточнять перелік тих, хто має відстрочки, порядок і місця вручення повісток, відповідальність за невиконання мобілізаційного законодавства, коротше зроблять усе, щоб усі стояли на обліку і не було потєряшок. Власне, якщо уважно слухати міністра Умєрова він саме на цьому і робить акценти.

5️⃣ Розумію, що це трохи тягне на конспірологію, проте я ж ділюсь субʼєктивною думкою, вірно?)

Ця вся тема із законопроєктом давно подається, як страшилка і схожа на те, щоб усі нарешті заткнулись і не роздавали свої поради політикам і військовим, щоб менше двіжували в тилах, поки йдуть тяжкі бої, щоб не забували про те, що перемога чи поразка у війні це спільне діло, а не лише тих, хто вже мобілізувався. Також, можливо це аргументи тим, хто вже втомився на фронті і хоче додому або хоча б конкретики скільки ще йому служити. Більшість забули за війну, тому їм і нагадують доступними методами.

🙏
Як говорив класик: все буде добре, не можна бути таким вразливими 😊
Надіюсь когось заспокоїв😉

Передача даних до ТЦК

Заклади освіти до 1 грудня передадуть до ТЦК списки учнів, яким виповнилося 17 років. Такі учні мають стати на облік і отримати приписне посвідчення у ТЦК за місцем проживання. ВНЗ також повідомить про своїх студентів.

Також, списки військовозобовʼязаних та резервістів мають подати до ТЦК і всі роботодавці, які зобовʼязані вести облік своїх працівників.

Яка кара чекає на керівників закладів освіти або роботодавців за неподання списків?

Штраф від 3400 до 5100 грн., якщо вперше і штраф від 5100 до 8500 грн. за рецидив)

Стосовно подачі даних роботодавцями:

Як правило такі обовʼязки строго виконуються державними установами і підприємствами, або великими приватними компаніями. Роботодавці в статусі ФОП, як і приватні компанії до 20 працівників зазвичай не виконують таких вимог. Хоча, все залежить від кадровиків або бухгалтерів. Знаю випадки, коли на усю компанію півтора працівника, точніше 6, а бухгалтер всеодно подає списки)

Тривожні новини для тих, хто «порішав» з мобілізацією

Сьогодні ДБР масово проводять обшуки у воєнкомів і членів ВЛК (військово-лікарських комісій).

Шукають докази зловживань посадовими особами та докази «допомоги» громадянам в ухиленні від мобілізації.

Я ставлю на те, що слідчі ДБР знайдуть на цих обшуках багато цікавого, тому що державним службовцям характерно вести зошити, більш продвинутим – таблиці в Exel, із «білими списками» тих, до кого проявляти «лояльність» та тих, хто і як «віддячував» за лояльність (завжди дивувався цій тупості, але така реальність🤯). При тому, не забуваємо, що на додачу хтось сам розкаже про схеми, у когось телефон послухають чи подивляться…

З однієї сторони, можна сказати, що це проблеми конкретних воєнкомів або лікарів, які масово штампували довідки про наявність захворювань у військовозобов’язаних і ймовірно підняли хорошу касу.

З іншої сторони – 100% будуть питання до тих, хто «порішав» або тих, хто скомісувався по реально неналежному стану здоров’я, але просто потрапить під перевірку.