Адвокат

Блокування і розблокування коштів

Продовжуємо тему попередньої публікації

Отже, маємо штатну історію: на банківський рахунок йде зарахування коштів або навпаки із рахунку робиться оплата, банк блочить саму транзакцію і рахунок.

Далі, банк просить надати пояснення по транзакції і документи, які підтверджують наявність у вас легальних коштів.

Якщо із поясненнями відносно просто (хоча до цього також варто підійти серйозно і написати толкові пояснення а не аби що, ціль: щоб банк повірив у те що ви не берете участь в незаконних тємках) Із документами все куди складніше тому що дуже часто попросту немає що дати.

Що я пропоную робити для успішного проходження фінансового моніторингу?

✅ Бути зареєстрованим ФОП, платити податки і подавати декларації (це актуально для клієнтів, які часто приймають кошти на рахунок і у вас набігають великі обороти). Таким чином, ви можете «привʼязати» транзакції до вашої підприємницької діяльності. Мінус в тому що доведеться платити податки, але це краще ніж заблоковані кошти на невизначений строк.

✅ Збирати документи, які б підтвердили ваш дохід, зокрема від продажу авто, нерухомості чи інших коштовних речей.

Приклад: часто люди продають авто і пишуть в договорах занижені суми. Оскільки, при продажу 1 авто в рік не платяться податки, то я рекомендую писати дійсну вартість, а то і взагалі по можливості доплюсувати)

Аналогічно із продажем нерухомості, всі звикли занижувати вартість у договорах. У випадку оподаткування це логічно, проте треба шукати золоту середину.

Якщо ви не продаєте авто чи нерухомість, рекомендую підписувати простенький договір, якщо ви продаєте якісь вживані речі за готівку (шини, смартфон, крісло …). Це все може вас круто виручити.

✅ Якщо у вас хороша заробітна плата, зберігайте довідку про доходи від роботодавця і періодично поновлюйте таку довідку, щоб у потрібний момент предʼявити довідку банку.

✅ Якщо ви користуєтесь доларом або євро, а дохід отримали в гривні, зберігайте квитанції про купівлю валюти. Лайфхак: якщо є доходи в грн, квитанції про купівлю валюти можна взяти у валютчиків 😉

✅ Подати податкову декларацію (декларацію про доходи).

В переважній більшості це не вигідний варік, але раптом хтось захоче заплатити все по закону і спати спокійно)

Мої 5 копійок відносно запуску Revolut в Україні

Останній тиждень медіа тиражують інфу щодо запуску британського необанку Revolut. Інформація подається так ніби це мега крутий банк, проте чи крутий цей банк і чи варто поспішати відкривати там рахунок, замінювати Моно або Сенс і користуватись Revolut?)

Рішення приймайте самостійно, але я тут поділюсь певними суб’єктивними думками, які ґрунтуються на основі мого професійного досвіду.

Отож, я б не поспішав відкривати собі карти у подібних необанках. Причина в KYC і AML. Хто не в темі, той не в темі, проте у двох словах для розуміння поясню: банк постійно турбується про відмивання коштів і фінансування всякої дурні, а тому веде себе гірше податкової або злого слідчого на допиті. Кожна вхідна чи вихідна транзакція супроводжується масою питань від банку. Банк запитує пояснення по коштах, документи і «бонусом» ще блокує кошти, які іноді нереально складно дістати. Це вам не наш банк, де в 2 кліки перекинули тисячу-другу і забули, там доведеться витрати декілька днів на переписку з банком і лише тоді кошти будуть або зараховані або відправлені, або вам буде заблоковано рахунок )

В умовах нашого специфічного українського ринку, де мало хто може пояснити свої доходи, дуже часто заробляє в сіру і користується готівкою, не подає декларації і не платить податки як фізична особа, європейські банки із своїми традиціями виглядають катастрофою.

Тому, якщо є бажання відчути європейський банківський сервіс і попутно попотіти за свої заблоковані кровні, можна реєструватись і користуватись деякий час, а потім відчути ту біль, які часто відчувають мої клієнти в ЄС.

У нас також не все ок, тому що ще вчора зручні українські сервіси і необанки (Моно, Сенс, Приват, Нова Пошта…) активно переймають європейські практики і як тільки помічають часті транзакції і більш-менш нормальні обороти також блочать кошти і просять пояснення, документи, які іноді нереально надати. Проте, наші ще дуже відстають і все найцікавіше буде в скорому майбутньому.

У наступній публікації розкажу, що з цим усім робити і як вже зараз підготуватись до блокування коштів.

Звідки гроші?

Не секрет, що наша податкова служба активно відслідковує і аналізує зарахування коштів на рахунки. В результаті податкова все частіше відправляє письмові запити платникам податків. Прогнозую, що в 2025-му запитів буде набагато більше ніж в 2024-му.

У своїх запитах, податкова зазвичай просить надати пояснення по усіх операціях за цікавий їм період, а також усі наявні документи.

Для того, щоб отримати «лист щастя» від податкової не обовʼязково заробляти міліони і мати дуже успішний бізнес, достатньо бути звичайним ФОП на 2 чи 3 групі єдиного податку.

Про причини свого гострого інтересу до ваших кровних податкова часто формулює ось так: «за результатами аналізу податкової звітності встановлено різке збільшення обсягу доходу у період перебування на спрощеній системі».

Тобто, ви отримали дохід, подали звіти, чесно сплатили податки, а для держави всеодно ви здаєтесь підозрілим)

Що робити ?

По-перше, треба вести нормальний і правильний бух облік, подавати звіти, платити податки, підписувати і зберігати первинні документи (договори, акти, рахунки).

По-друге, в жодному разі не треба ігнорувати запити податкової і в межах 10-денного строку, разом з адвокатом, підготувати письмову відповідь.

Якщо запит проігнорувати, можуть прийти з позаплановою перевіркою або в результаті зняти із спрощеної системи та перевести на загальну і тоді доведеться платити 18% ПДФО + 5% військового збору + ЄСВ. І навпаки, якщо у вас буде хороша, в юридичному плані, відписка від вас просто відчепляться 😎

«Партизан»

Ні, це не публікація про історію. Я про підприємців, які займаються товаркою (онлайн і офлайн магазини з продажу одягу, взуття, аксесуарів, побутових речей, косметики і всього іншого, що рекламують в інстаграм). Зазвичай, партизанами називають тих, хто працює і взагалі не платить податки або платить мізер при великих доходах. В якісний бух або юр супровід тим більше ніхто не вкладається.

Очевидно, що нічого постійного немає і рано чи пізно прийдуть гості - слідчі з обшуком. Далі, буде вилучення товару, його арешт і бізнес пішов по п…і прірві, тому що швидко вирішити проблему не вийде, а з кожним місяцем клієнти будуть розбігатись.

Що я пропоную ?

📁 Познайомитись і хоча б декілька разів поспілкуватись з потрібними вам людьми.

Можна і з рішалами, але я про бухгалтера і адвоката.

Зазвичай, це робиться, коли вже прийшли проблеми і замість потрібної спеціалізації бухгалтера знаходите наприклад того, хто лише подає звіти і не займається податковими перевірками чи консультуванням у кризові періоди. Або, замість адвоката який займається кримінальними провадженнями, ви знаходите спеціаліста по сімейним спорах.

📂 Навести лад в документах, а якщо їх немає взагалі, то їх треба підготувати зараз.

📂 Вжити заходів безпеки та підготувати якісне пояснення вашої діяльності.

Деталі розкаже адвокат, проте тут звертаю увагу на те, що ви маєте вміти відповісти на елементарні питання: де і по чом купуєте товар, кому і за що продаєте? А головне: як це оформлюється документально?

Також, в цілях безпеки готівка має бути в надійному місці. Зайвих речей, наприклад «чорнові записи», які можуть обтяжувати ситуацію не має бути вдома або офісі.

Якщо тема цікава, то проголосуйте 👍 напишу ще декілька публікацій.