Полезная финансовая привычка №18
Получение вычетов по подоходному налогу
Налоговый вычет — частичный возврат уплаченных государству налогов. Получить вычет можно за покупку квартиры, образование, лечение, но только если вы гражданин РФ, официально трудоустроены и платите НДФЛ 13% или 15%. С 2025 года налоговая шкала будет расширена с 13% до 22%.
Стандартный вычет
При наличии детей и официального трудоустройства можно претендовать на стандартный налоговый вычет. Он начисляется родителям на годовой доход не более 350 000 рублей (с 2025г - 450 000р). Размер данного вычета единый: на первого и второго ребенка — 1400 рублей, на третьего — 3000 рублей, на ребенка-инвалида — 12 000 рублей. С 2025 года вычет на второго ребенка вырастет до 2800 рублей, а на третьего и каждого следующего — до 6 тыс. рублей.
Налоговый вычет за сдачу норм «Готов к труду и обороне» (ГТО). Он будет составлять 18 тыс. рублей за год, вернуть можно будет 2340 рублей.
Социальные налоговые вычеты
Этот тип вычета положен тем, кто вложил деньги в:
✅обучение (вузы, колледжи, школы, детские сады, кружки и секции);
✅лечение или лекарства;
✅спорт или отдых в лагере (применяется с 2022 года);
✅благотворительность;
✅независимую оценку квалификации;
✅добровольное страхование и пенсионные взносы.
Инвестиционный налоговый вычет
Инвестиционный налоговый вычет положен на доход от операций с ценными бумагами, по взносам на индивидуальный инвестиционный счет.
Имущественный налоговый вычет
Россиянам можно получить при покупке жилья. Лимит — 2 млн рублей. На текущий момент вернуть по стандартном НДФЛ можно 13% от этой суммы, то есть до 260 000 рублей, но только в пределах фактически потраченных на квартиру средств. Также есть вычет за проценты по ипотеке лимитом 3 млн рублей. Подать декларацию на покупку одной и той же квартиры могут оба супруга и получить в итоге от государства до 520 000 рублей.
Профессиональный налоговый вычет
Это возможность для предпринимателей учитывать при расчете налога не только прибыль, но и издержки на ведение своего дела.
Убыточный налоговый вычет
Если инвестор продал ценные бумаги или производные финансовые инструменты (ПФИ — опционы, фьючерсы) с убытком, то он вправе вернуть часть налога на прибыль по инвестициям.
Получить любой вид налогового вычета можно двумя способами. Первый способ — самостоятельно подать декларацию в налоговый орган и получить всю сумму сразу на банковский счет.
Второй способ — обратиться к работодателю и не платить налог 13% с ежемесячной зарплаты.
Возврат 7% уплаченного НДФЛ семьям с детьми.
С 2025 года появляется еще одна возможность для экономии на налоговых вычетах. Выплата в размере 7% из 13% уплаченного НДФЛ будет положена работающим родителям, у которых двое и более детей.
Налоговая декларация
У нас в стране граждане подают налоговые декларации в двух случаях: когда надо доплатить какие-то налоги (речь идет прежде всего о НДФЛ) или когда есть право на получение налоговых льгот.
Декларация по форме 3-НДФЛ должна подаваться, если вы продали недвижимость со сроком владения менее пяти (трех) лет или автомобиль со сроком владения менее трех лет; получили выигрыш, имущество в виде подарка; получили доход от зарубежных источников и от сдачи имущества в аренду.
Отчитываться о полученных доходах с подачей декларации необходимо до конца апреля следующего за отчетным года, а уплачивать налоги — до 15 июля.
Пенсии, стипендии, алименты, государственные пособия (за исключением пособий по временной нетрудоспособности) полностью освобождены от налогообложения, согласно статье 217 Налогового кодекса РФ.
#полезно
